2023年出纳工作岗位的设置.docx

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1、2023年出纳工作岗位的设置 第一篇：出纳工作岗位的设置 出纳工作岗位的设置 各个企业的实际状况不同，出纳工作的组织内容也不尽相同，但无论哪一种形式，一般都要设置合理的出纳机构，配备必要的出纳人员，并建立各种内部工作规章制度等。 出纳机构一般设置在会计机构内部，如各企事业单位财务科、财务处内部设置特地处理出纳业务的出纳组、出纳室。会计法其次十一条第一款规定：“各单位根据会计业务的需要设置会计机构，或者在有关机构中设置会计人员并指定会计主管人员。不具备条件的，可以托付经批准设立的会计询问、服务机构进行代理记账。会计法对各单位会计、出纳机构与人员的设置并没有硬性规定，而是让企业根据自身状况和实际需

2、要来设定。因此企业应结合自身经济活动的规模、特点、业务量的大小等进行机构设置和人员配置。 以工业企业为例，大型企业可在财务处下设出纳科；中型企业可在财务科下设出纳室；小型企业可在财务股下配备专职出纳员。有些主管公司，为了资金的有效管理和总体利用效益，把若干分公司的出纳业务或部分出纳业务集中起来办理，成立特地的内部“结算中心。这种“结算中心，事实上也是出纳机构。 其次篇：出纳工作岗位 出纳是会计循环中的一个重要环节。任何单位和经济组织中，出纳都必需是一个独立的岗位。 一、出纳工作 1、在公司领导的领导下，认真做好出纳员的日常工作，严格按财务制度、规定履行岗位职责，严守财务纪律。 做好银行存款、现

3、金日记帐及有关月结、年结报表，银行汇兑及各种费用的支付。 2、每月月底前收取支票回单、月末对帐单。 3、完成银行的对帐单的对账与审核工作。 4、将完成审查与审核的对帐单送回银行。 5、做好银行存款、现金日记帐及有关月结、年结报表，银行汇兑及各种费用的支付。 6、报销工作 1、认真记录日常关于花费的工作状况。2、在每月25号之前，负责各部门的报销清单收集与审核。(3)、将精确无误的票据上交领导审查。(4)、在每月月底之前将完成的报销款额，精确无误的进行发放。 二、工资作账。从2023年1月份起先为公司全部员工制作工资明细表，务必保证在每月的31号之前，将员工的工资一分不少的发放到每个人的手中。

4、三、出纳工作职责： 1、严格执行现金管理和结算制度，定期向会计核对现金与帐目，觉察现金金额不符，做到刚好汇报，刚好处理。 2、坚持财务手续，严格审核发票发票上必需有经手人、验收人、审批人签字方可报帐，对不符手续的发票不付款。3.负责现金收付、银行结算和记帐。审核收付款凭证，按规定办理款项收付业务；做好库存现金管理。 4.定期盘点现金和银行存款及各类凭证日记账对帐单，并编制“银行存款日记账、“现金日记账、“承兑汇票日记账、“现金、转账、支票日记账、“电汇凭证日记账及各类相关日记账。5.办理支票手续和工资发放，负责执行支票管理制度。6.负责工资、合同增减统计表。 四、考勤 考勤工作。自正式实行打卡

5、考勤以来，在每日的早、晚两个时段进入单位考勤，要按规定时间传送，有缺勤状况的，要核实缺勤缘由。在每月的月底制作考勤状况分析表、考勤汇总表、缺勤人员分析表，并上报给领导查看。 五、绩效考核。 绩效考核是对员工岗位行为进行达标考核，用奖优罚劣的方式激励先进，订正问题，教化指导，提高素养，造就高素养优秀员工队伍，创建诚信员工。我们要实行制度化、程序化管理，不断完善现行岗位绩效工资制，逐步建立起符合各部门特点的薪酬制度。 六、办公室相关工作 1、每天早上进行卫生清扫。 2、每次工作完手头工作，要做到刚好清理桌面，不准觉察有关的文件遗留在桌面，如有重要的需放置在有锁的柜子里。 3、将暂不需要的相关文件进

6、行归档保存，以便下次查阅。 第三篇：出纳工作岗位 出纳工作是会计工作的一个重要岗位,关系到贯彻执行国家政策和规章制度,关系到每个员工的切身利益,也显示出财务会计人员的精神文明和职业道德水准。而出纳员是货币资金内部限制的关键岗位,明确其职责,加强对其的制衡,对于保证企业货币资金的平安完好,有着特别重要的意义。 一、.出纳的主要工作内容 1办理现金收支和银行结算业务 各单位出纳人员应根据国家现金管理暂行条例的规定,具体办理现金的收支业务;对重大的开支项目,须经过单位领导或会计负责人审核后再办理付款手续。同时应根据中华人民共和国票据法、银行支付结算制度等有关规定,办理银行结算业务。出纳人员办理相关业

7、务时,做到知法、懂法、遵守法律,现金的收支符合有关规定和相关的手续,在此基础上还要保证收支、核算的刚好性。 2登记现金、银行存款日记账,编制日报表和调整表 出纳人员根据已经编制的收、付款凭证,经其他会计人员审核无误后,逐笔序时登记现金和银行存款日记账,每日终了应结出余额。银行存款账面余额,要定期与银行对账单进行核对。月终应刚好编制“银行存款余额调整表,使账面余额与对账单上余额相符。现金账面余额应与库存现金核对,使其账实相符。对于现金业务和银行收支业务较多的单位,也可以编制现金、银行存款日报、旬报表,以反映现金和银行存款的收、支、存状况。 3保证现金、有价证券、空白支票、印章的平安和完好 出纳人

8、员不仅负责登记现金日记账,而且负责保管现金。有些单位的有价证券犹如库券、债券等也应由出纳人员负责保管。因此出纳人员应根据本单位的实际状况建立现金、有价证券登记薄,便于随时进行核对,保证其平安完好。此外,出纳人员应妥当保管保险柜的钥匙,在任期间钥匙不离身,不得交给他人保管,对于保险柜的密码严格保密。各单位的空白支票应由出纳人员从开户银行购置,并将购置后的空白支票登记在支票登记簿中。在支票运用后,应将用处及支票号除登记银行存款日记账外,还应当在支票登记簿中予以记录,以备核对。另外,还应妥当保管印章(财务章、公章),一般来说出纳人员保管空白支票并签发支票,支票印章由会计主管人员负责或指定特地人员负责

9、保管。当然,各单位的具体状况不尽相同,因此可以根据其具体规定自行处理。但需要留意的是,空白支票与印章不得由一人管理。 二、出纳岗位的工作流程 1收款程序 (1)应根据现金收入传票点收现款,鉴定现钞的真伪无误后,即在现金收入传票加盖“收款日戳及“分号(收入传票之分号每日自第一号依序编列)并盖私章。(2)如需签发或发还信托单或各种凭证时,应于传票下端制票员编号处登记“号码牌号数(号码牌应与传票加盖骑缝私章)后,将“号码牌(签发信托单时以收入传票其次联代替号码牌)交给顾客凭向原经办部门领取所需凭证。(3)将收款后的传票依序登记于:现金收入账。现金收入日记账后,传票及附件递交有关部门办理。各有关部门办

10、妥手续后,按传票所记号码呼号收回“号码牌(应留意有无涂改),凭此交付信托单或凭证等。 2付款程序 出纳部门付出现金,须凭现金支出传票(包括视同现金支票传票的各项付款凭证)办理。(1)凡付款传票,均须按照程序先由经办员、会计人员及各级主管人员核章后始得付款。(2)出纳员支付款项时,须先查明传票的核章具备后在传票编列 “分号(每日自第一号依序编列)依序登记于: 现金支出账。现金支出日记账。在传票及附件的凭证上加盖“付款日戳及私章后,点检款项,按传票左端所记号码呼号,向客户收回“号码牌(应留意号码有无涂改)并询明金额无误后,即照付现款(包括支票)。凡本公司签发的支票应以记名式为原则,支票经主管签盖印

11、鉴后,均应经会计及出纳员副署。 3出纳事务 (1)券币的整理。收入各项券币的整理均应凑成整数后封扎,其方法如下: 各种面额的券币均应分别整理,同一面额每100张为1扎,每10扎为1捆。每扎应用纸签条封,每捆应加贴封,注明年月日。同一面额未满100张的钞券,得以50张折摺封扎。各扎各捆经收人员应加盖私章。各种硬币,同一面额每50枚为1卷,每1000枚为1袋,各卷名袋须如盖经收人员私章。经手点钞人员对其所签封的券币负责。(2)其他事项。现金的提存: 往来行库的票据及现金提送,应派适当人员充任,金额较巨或认为必要时应加派人员办理。每日营业终了时,除酌留一部分充为次日营业时必要的支付资金外,全部款项应

12、尽量送存行库。库存: 现金库存除现款外,其他一切票据、借据或取款凭条均不能抵充。营业终了结账后,如有经收(付)的款项应办妥次日收(付)款手续,经各级主管人员核章后连同传票一并保管。每日库存现金,须与“现金库存表所载金额相符,如有不符时应马上报告主管,并应于当日查明不符缘由,如确属无法当日查明时,应以暂收款或暂付款科目整理,待次日再接着调查。金库: 金库内外门应备正副钥匙各一副,内门正钥匙由出纳员负责管理运用,外门正钥匙由经理或指定副经理掌管,非两者不得启闭金库,内外门副钥匙由经理睬同会计科长及主办出纳员密封缄口盖骑缝章后,交由经理另行保管。因故不能运用正钥匙需运用副钥匙时,经理须会同会计科长及

13、主办出纳员启封,用后重行封存。宝贵物品的保管: 凡与业务有关的有价证券等宝贵物品,需寄存出纳专用的金库时,应由经办人员成扎或整箱密封,并由主管人员签章后,连同保管条(写明交存的件数)交出纳员,出纳员点收后给保管条签章交经办员收执,发还保管物时,收回保管条注销后装订保管备查。银行存款支票簿的运用: 领用支票簿时,须由主管指派的经管员编列号码登记在“空白单据登记簿发交经办人员签章运用。作废的支票,须盖“作废戳记,粘贴于该同一号码的存根上,以示慎重。每日营业终了时,经办员应即查对当日签发的支票存根,结计金额在存根最终一张反面,与银行存款科目签发总数是否相符,同时查点尚未运用的空白张数是否相符。用过的

14、支票簿(存根),须交还经管员查核运用张数及作废张数是否相符,并在“空白单据登记簿备注栏注明后,妥为保存(订为15年)。银行存款的印鉴: 银行存款的印鉴为有权签章人员印鉴(签章、职章、私章)及副署人员印鉴(会计科长、信托科长、出纳员的印章)。 总之,出纳工作是财会机构的重要岗位之一,是财务工作的一个组成部分,其工作好坏,干脆影响财务工作的正常开展。由以上我们不难看出,要做好出纳工作并不是一件很简洁的事情。 第四篇：出纳工作岗位内容及流程 出纳岗工作流程 一、现金收付 1.收现 根据销售岗位开具的发票、收据等收费凭证收款检查收据开具的金额正确、大小写一样、是否有经手人签名在收据发票上签字并加盖财务

15、结算章将收据第联或发票联给交款人凭记账联登记现金流水账登记票据传递登记本将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证 工资及固定资产岗水电费、代收款项管理费用岗其他应收款销售核算岗货款 本钱核算岗加工费、材料款 注：1原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账字样，后加盖“转账图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。 2随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。2.付现1费用报销 审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一样检查并催促领款人签名据记账凭证金额付款在原始凭证上加盖“现金付讫图章登记

16、现金流水账将记账凭证刚好传负责人复核2人工费、福利费发放 凭人力资源部开具的支出证明单付款包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项在支出证明单上加盖“现金付讫图章登记现金流水账登记票据传递登记本将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证 3.现金存取及保管 每天上午按用款支配开具现金支票提取现金平安妥当保管现金、精确支付现金刚好盘点现金下午视库存现金余额送存银行 注：1下午下班后，现金库存应在限额内。 2从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，留意保密，确保资金平安。 4.管理现金日记账，做到日清月结，并刚好与银行账核对余额。 二银行存款收付 1.银收 1收

17、货款整理销售会计传来支票、汇票核查和补填进账单上午上班时交主管岗背书送交负责人进账及取回单整理从银行拿回的回款单据将第一联与回执粘贴在一起编制回款登记表备份将回款登记表连同回款单传销售会计2其他项目收款 收到除货款以外项目的支票、汇票填写进账单进账回单登记票据传递登记本相关岗位3贷款 收到银行贷款上账回单登记票据传递登记本传管理费用岗位 2.银付 1日常性业务款项 根据付款审批单审核调整表中无该部门前期未报账款项开具支票汇票、电汇登记支票运用登记本将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上无存根的注明支票号及银行名称加盖“转账图章登记单据传递登记本传相关岗位制证材料核算岗材料选购本钱核算岗外协加工、车

18、间质保费用管理费用岗管理部门用款销售费用岗销售部门用款工资福利岗工资兑现、福利及固定资产岗GMP部门费用、固定资产购建注：1开出的支票应填写完好，禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。 2开出的支票汇票、电汇收款单位名称应与合同、发票一样。 3有前期未报账款项的个人及所在部门，一律不办理付款业务。2打卡工资 根据工资岗位开具的付款审批单经财务部长签字开具支票填写进账单由专人送达开户银行登记支票运用登记本将支票存根粘贴到付款审批单上加盖“转账图章登记单据传递登记本工资福利岗 注：1每月根据工资发放时间提前将工资所需款汇入指定开户行。 2打卡工资的支票须于工资发放日前将所需资料送达银行。 3业务员

19、兑现 凭销售会计传来的付款审批单经财务部长签字开具支票填写进账单由专人送银行进账登记支票运用登记本将支票存根粘贴到付款审批单上加盖“转账图章登记单据传递登记本工资福利岗4还贷及银行结算 收到银行贷款还款凭证及手续费结算凭证登记单据传递登记本传管理费用岗5交税 完税收到税务岗位传来的税票附付款审批单填写划款行银行账号及进单 进税卡凭税务岗填写的付款审批开具支票填写进账单交司机送银行进账凭回单及支票存根登记支票运用登记本传税务岗位编制凭证 从税卡交税收到税务岗传来的完税票和税卡划款凭条登记支票运用登记本传税务岗位编制凭证6刚好将各银行对账单交内审岗编制银行调整表，对调整表上挂账刚好进行清理和查询，

20、责成相关岗位进行下账处理。 3.根据银行收付状况统计各银行资金余额，随时驾驭各银行存款余额，避开空头。 4.娴熟驾驭公司各银行户头单位名称、开户银行名称、银行账号。 三工作要求 1.熟识公司各类财务管理制度。 2.了解财务部各岗位工作内容，做好与各岗位的连接工作。3.精确收付现金，妥当保管现金及有价证券，保证资金平安。4.坚持每天盘点现金，刚好核对现金日记账，做到日清月结。5.随时驾驭各银行户头余额，禁止签发空头支票。6.树立良好的窗口形象。 第五篇：营建部工作岗位设置 营建部目前工作岗位配置 根据公司2023年新开三家餐厅的总支配目标分解： 设：12年二到四季度每季度开一家餐厅，营建部目前的

21、工作岗位设置项目工程师一职1名即可，如开店时间集中在某一季度或月份，营建工作难度相应增加需增加储备人员1名。 2023年营建工作支配： 营建部12年的首要工作即完善统一公司餐厅的装饰风格和营建标准，相对来讲12年第一家新餐厅的前期准备工作任务会比较繁重，营建时间会较长。 设：12年二季度开设餐厅一家，四月底完成店面开发签订租赁合同 营建部主要工作支配： 1、当前4月份完成设计公司确认；方案投资分析；确立设计风格； 2、五月份10个工作日完成设计方案确认；厨房设备方案优化。弹性时间2个工作日。 3、10个工作日完成施工本钱分析审核；设备本钱分析审核；施工单位确认；设备厂家确认。弹性时间2个工作日

22、。 5、施工，设备选购安装35个工作日。意料二季度第一家餐厅完工时间为6月22日，营运开业准备并做好端午节促销企划。 在总结第一家餐厅营建工作的基础上，其次、三家餐厅的营建工作相对简洁开展。营建部到2023年底完成营建标准SI手册和确立两家以上装饰施工、设备供应单位长期合作关系，为2023年的工作目标完成做好准备。 公司长远规划部门岗位配置 2023年营建工作支配： 依据公司5年规划到2023年开设100家餐厅的总目标分解，2023年的年开店数量平均为24.25家，营建部平均月度工作任务为完成2.02家餐厅的营建工作，为保证本部门2023年工作目标的实现，营建部需设项目工程师岗位人员2名，储备人员1名，营建助理岗位人员1名。由于设备选购供应数量的增加，如营建部接着负责设备选购工作，需设置专职岗位人员或增加营建助理岗位人员1名，储备人员1名。依据公司长远规划2023年应设立选购部 为节省新建餐厅投资本钱，提高前期准备工作效率，营建部在完善营建标准SI手册的基础上，设计工作由本部门设专职岗位人员完成，需设置设计主管岗位人员1名设计师1名。 以上工作目标分析结果为概估需根据公司相关部门供应的具体数据，目前部门工作岗位的配置和公司长远进展工作岗位的配置，依实际数据和状况进行调整。