2023年出纳工作内容.docx

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1、2023年出纳工作内容 第一篇：出纳工作内容 初当出纳 岗位认知|现金管理|银行账户|票据结算|报销核算|外汇业务 岗位认知MORE出纳工作内容及流程 出纳员的职责 出纳工作由他人短暂接替如何交接 出纳人员离岗时的工作交接 出纳的日常工作内容 出纳的付款程序 出纳的收款程序 出纳工作的具体流程 现金管理 MORE 出纳送存现金的流程 出纳对资金收入的管理 备用金的管理制度 现金支出管理的要点 出纳管理现金的方法 出纳送存现金应留意的事项 出纳送存现金的流程 银行账户 MORE 银行账户的分类与运用 如何变更资本项目外汇账户 企业常用银行存款账户的开设 外汇账户的开设和年检 银行对账单的用途 撤

2、销银行账户所需的资料 什么是银行预留印鉴 其次篇：出纳工作内容 出纳工作内容 虽然各个单位的特点不同，其资金运动也各有其特殊性，但只要有货币资金的收付，就要有出纳。出纳工作的目的就是让单位的钱“来得清清楚楚，用得明明白白，因此，出纳人员的工作内容主要有： 1.货币资金收支的核算 出纳核算工作包括两个方面：一是日常收支业务的办理；二是上述收支业务的帐务核算。 日常收支业务包括现金的收支；银行存款结算业务的办理；负责保管库存现金、各种有价证券、支票、结算凭证、空白收据和有关印章；发票的开具；其他与货币资金有关的行政事宜。收支业务的核算包括现金及银行存款有关的记帐凭证的编制；现金日记帐、银行存款日记

3、帐、发票领用登记簿及其他与货币资金相关的备查簿的登记；出纳日报表、银行存款余额调整表的编制等。 2.货币资金收支的监督 货币资金收支过程中会面临很多消极因素，为了保证货币资金收支的平安，必需对其实施有效的监督。出纳监督是根据国家有关的法律法规和企业的规章制度，在维护财经纪律、执行会计制度的工作权限内，坚决抵抗不合法的收支和弄虚作假的行为。一名合格的出纳人员，应当保证所经手的货币资金收支业务合法、合理，爱惜单位的经济利益不受侵害。 出纳工作的岗位责任 出纳人员的工作内容涉及到多方面的经济利益，必需有具体的岗位责任对其行为进行规范和约束，而出纳人员也应在明确工作任务和岗位责任的基础上，保证出纳工作

4、的质量。 1.严格执行现金管理制度和银行结算制度 1管理库存现金。驾驭每天库存金额，不得超过银行核定的限额，超出部分应刚好送缴银行。如发生超库存罚款时，如因出纳未刚好将超额现金存入银行造成的，由出纳人员负责。2不准违背现金管理规定，从银行套取现金支出。也不准转帐支票向职工支付奖金、奖品的方法，躲避现金管理的监督。3不准以“白条抵充库存现金，不准贪污挪用现金。4随时驾驭银行存款余额，不准签发超过银行存款余额的空头支票。出纳人员开出空头支票发生的罚款，由出纳人员负责，情节严峻的要追究责任。不得签发远期支票，套取银行信誉。 5出纳人员不得将空白支票交给其他单位或个人签发。6不准将银行帐户出租、出借给

5、任何单位或个人办理结算业务。不得多头开户，躲避经济监督。 2.负责办理现金收支和银行结算业务 1根据会计审核人员签章的收付款凭证，经出纳人员复核后，才能办理现金收支及银行结算业务。复核主要是核对原始凭证和记帐凭证的会计事项是否一样，金额是否相符，内容是否真实、合理，复核无误后再办理付款手续。 2收付款业务办理完毕，要刚好在收付款凭证上签章，并加盖“收讫或“付讫戳记，防止重付或漏付。3开错的支票，必需加盖“作废戳记，连同存根或其他联页一起保存。支票遗失，应马上向银行办理挂失手续，并通知有关单位共同防范结算风险的发生。 (4)对重大开支项目，如固定资产更新创建、安装工程款的支出等，须经会计主管人员

6、、总会计师或单位领导审核后，再办理付款手续。 (5)涉及外汇的，应依据国家外汇管理和结构汇制度的规定及有关文件办理外汇收支业务。 3.负责登记现金、银行存款日记帐，并编制日报表1根据已经办理完毕的收付款凭证，逐步顺时登记现金日记账或银行存款日记帐，每天终了应结算出余额。现金账面余额应与实际库存现金核对，如觉察短缺或溢余，应马上查找缘由，做到账实相符，造成损失的应由相关责任人担当损失。2银行存款账面余额，要定期与银行对账单进行核对。月份终了，应刚好编制“银行存款余额调整表，使帐面余额与对账单上的余额调整相符。出现未达账项，要刚好查询调整。对于现金收支业务和银行收支业务较多的单位，领导或有关管理部

7、门需要驾驭每天现金和银行存款状况的，还应于每天终了，根据现金日记帐和银行存款日记帐编制现金、银行存款日报表，以刚好反映现金和银行存款的收、支、存状况。3加强内部牵制制度，出纳员除自行填制向银行提取现金或从银行存入现金的收付款凭证外，不得填制其他会计事项的收付款凭证，也簿得兼办收入、费用、债权、债务等帐簿的登记、核对和会计档案保管工作，确保贯彻钱账分管原则。 4.负责保管库存现金、各种有价证券、各种支付、结算凭证、空白收据有关印章和其他宝贵物品 1妥当保管库存现金及各种有价证券，确保平安。要留意管好保险柜金库钥匙，离开岗位时，人走锁库，不得随便交付他人。对保险柜及存折等的密码，应保守隐私。2妥当

8、保管好空白支票、空白收据、空白发票，并设立支票、收据和发票领用登记簿，切实办好领用、注销手续。3妥当保管支票专用章、财务章，各种印章必需严格按用处运用。4核对外埠存款，并刚好清理结算或收回。 5对上级领导部门，以及财政、税务、审计、银行、工商部门来单位了解状况、检查工作，要负责供应有关资料，照实反映，不弄虚作假。 第三篇：出纳主要工作内容 1、主要工作内容如下： 1核对受理员传递过来的专用报销凭证、收入结报凭证、财政拨款单、有关业务单位托收单等与机内生成凭证是否一样。 2审核受理员运用的会计科目是否正确，专户核算是否按规定的要求方法、程序进行。单位特殊业务核算是否符合实际状况。 3核对受理凭证

9、的张数与机内的附单张数是否一样，帮助检查原始凭证的完好性、真实性、合法性、精确性，并对会计凭证进行分类整理。 4对核对无误的专用报销凭证和机内凭证审核签章，对非现金结算方式的业务，依据报账员填写的业务单位、开户银行和账号与受理员开据的付款通知书逐一核对，核对无误后刚好通知银行付款。对于现金结算方式的要核应付款金额与专用报销凭证金额是否一样，如在审核时觉察错误，要刚好通知受理员进行修改，修改精确后再签章转入报账员专用账户。 5每天上午、下午下班前将分单位、按依次整理好的原始凭证分别存放，同时整理好网银回单，每天下班前将审核后的记账凭证刚好登账，每周打印出记账凭证，同原始凭证放在一起按依次整理后办

10、理移接交。 6根据托收协议，凭托收单在单位银行存款余额内刚好开具付款通知办理水费、电费、电话费、公积金、社会保险等的托收业务。 7每月8日前，根据工资管理员转入的工资发放子系统凭证，由受理员核对审核后生成子系统单据，并开具由会计核算中心特地制作的一式四联内部转账付款通知单，复核员将各单位工资单与机内单据进行核对无误后，将款刚好转入会计核算中心过度账户，再由中心根据各单位在不同银行的开户，将相应的款项转入各银行。 8刚好办理医保金、代扣代缴的个人所得税业务。 2、现行复核工作存在的缺陷： 1整个工作中，用于复核业务的时间相对较少，大部分的时间都用在打印记账凭证和网银回单及原始凭证的多次重复顺号整

11、理。 2付款监督环节太少，稍有不慎就会出现付款错误。 3有时受理科与复核科的政策理解及把握难以统一，有待以后的进一步沟通。 4凭证的平安性难以得到保障，由于凭证传递存在时间差，网银回单当天不能拿到等缘由，多天的凭证都放在放开式的办公场所，其平安性确实让人担忧。 第四篇：出纳工作内容 出纳的日常工作主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算等三个方面的内容。 1.货币资金核算。日常工作内容有： 1办理现金收付，审核审批有据。严格依据国家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付。对于重大的开支项目，必需经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可办理。收

12、付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫、“付讫戳记。 2办理银行结算，规范运用支票。严格限制签空白支票。如因特殊状况确需签发不填写金额的转帐支票时，必需在支票上写明收款单位名称、款项用处、签发日期，规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。逾期未用的空白支票应交给签发人。对于填写错误的支票，必需加盖“作废戳记，与存根一并保存。支票遗失时要马上向银行办理挂失手续。不准将银行帐户出租、出借给任何单位或个人办理结算。 3认真登日记帐，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔依次登记现金和银行存款日记帐，并结出余额。现金的帐面余额要刚好与银行对账单核对。月末要编制银行存款余额调

13、整表，使帐面余额与对帐单上余额调整相符。对于末达帐款，要刚好查询。要随时驾驭银行存款余额，不准签发空头支票。 4保管库存现金，保管有价证券。对于现金和各种有价证券，要确保其平安和完好无缺。库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要刚好存入银行。不得以“白条抵充现金，更不得随便挪用现金。假如觉察库存现金有短缺或盈余，应查明缘由，根据状况分别处理，不得私下取走或补足。如有短缺，要负赔偿责任。要保守保险柜密码的隐私，保管好钥匙，不得随便转交他人。 5保管有关印章，登记注销支票。出纳人员所管的印章必需妥当保管，严格依据规定用处运用。但签发支票的各种印章，不得全部交由出纳一人保管。对于空白收据和空白支票

14、必需严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。 6复核收入凭证，办理销售结算。认真审查销售业务的有关凭证，严格依据销售合同和银行结算制度，刚好办理销售款项的结算，催收销售货款。发生销售纠纷，贷款被拒付时，要通知有关部门刚好处理。 第五篇：出纳工作内容 出纳工作内容 具体描述 1，出纳工作：主要是与现金收付及银行存款收付有关的会计工作，是会计工作的基础。 1.货币资金核算。日常工作内容有： 办理现金收付，审核审批有据。办理银行结算，规范运用支票认真登日记帐，保证日清月结。保管库存现金，保管有价证券。保管有关印章，登记注销支票。复核收入凭证，办理销售结算。 、往来结算。日常工作内容有： 办理

15、往来结算，建立清算制度。 核算其他往来款项，防止坏帐损失。对购销业务以外的各项往来款项，要依据单位和个人分户设置明细帐，根据审核后的记帐凭证逐笔登记，并经常核对余额。年终要抄列清单，并向领导或有关部门报告。、工资核算。日常工作内容有： 执行工资支配，监督工资运用。 审核工资单据，发放工资奖金。 负责工资核算，供应工资数据。2，出纳工作内容： 虽然各个单位的特点不同，其资金运动也各有其特殊性，但只要有货币资金的收付，就要有出纳。出纳工作的目的就是让单位的钱“来得清清楚楚，用得明明白白，因此，出纳人员的工作内容主要有以下两个方面：(1货币资金收支的核算。 出纳核算工作包括两个方面：一是日常收支业务

16、的办理；二是上述收支业务的账务核算。日常收支业务包括现金的收支，银行存款结算业务的办理负责保管库存现金、各种有价证券、支票、结算凭证、空白收据和有关印章，发票的开具，其他与货币资金有关的行政事宜。收支业务的核算包括现金及银行存款有关的记账凭证的编制，现金日记账、银行存款日记账、发票领用登记簿及其他与货币资金相关的备查簿的登记，出纳日报表、银行存款余额调整表的编制等。 (2货币资金收支的监督。 货币资金收支过程中会面临很多不利因素，为了保证货币资金收支的平安，必需对其实施有效地监督。出纳监督是根据国家有关的法律法规和企业的规章制度，在维护财经纪律、执行会计制度的工作权限内，坚决抵抗不合法的收支和

17、弄虚作假的行为。一名合格的出纳人员，应当保证所经手的货币资金收支业务合法、合理，爱惜单位的经济利益不受侵害。 具体来说，出纳的日常工作主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算三个方面的内容。 1.货币资金核算。日常工作内容有： 办理现金收付，审核审批有据。严格依据国家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付。对于重大的开支项目，必需经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可办理。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫、“付讫戳记。 办理银行结算，规范运用支票。严格限制签空白支票。如因特殊状况确需签发不填写金额的转帐支票时，必需在支票上写明收

18、款单位名称、款项用处、签发日期，规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。逾期未用的空白支票应交给签发人。对于填写错误的支票，必需加盖“作废戳记，与存根一并保存。支票遗失时要马上向银行办理挂失 手续。不准将银行帐户出租、出借给任何单位或个人办理结算。 认真登日记帐，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔依次登记现金和银行存款日记帐，并结出余额。现金的帐面余额要刚好与银行对账单核对。月末要编制银行存款余额调整表，使帐面余额与对帐单上余额调整相符。对于末达帐款，要刚好查询。要随时驾驭银行存款余额，不准签发空头支票。保管库存现金，保管有价证券。对于现金和各种有价证券，要确保其平

19、安和完好无缺。库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要刚好存入银行。不得以“白条抵充现金，更不得随便挪用现金。假如觉察库存现金有短缺或盈余，应查明缘由，根据状况分别处理，不得私下取走或补足。如有短缺，要负赔偿责任。要保守保险柜密码的隐私，保管好钥匙，不得随便转交他人。 保管有关印章，登记注销支票。出纳人员所管的印章必需妥当保管，严格依据规定用处运用。但签发支票的各种印章，不得全部交由出纳一人保管。对于空白收据和空白支票必需严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。 复核收入凭证，办理销售结算。认真审查销售业务的有关凭证，严格依据销售合同和银行结算制度，刚好办理销售款项的结算，催收销售货

20、款。发生销售纠纷，贷款被拒付时，要通知有关部门刚好处理。 、往来结算。日常工作内容有：办理往来结算，建立清算制度。核算其他往来款项，防止坏帐损失。、工资核算。日常工作内容有： 执行工资支配，监督工资运用。根据批准的工资支配，会同劳动人事部门，严格依据规定驾驭工资和奖金的支付，分析工资支配的执行状况。对于违背工资政策，滥发津贴、奖金的，要予以制止或向领导和有关部门报告。 审核工资单据，发放工资奖金。根据实有职工人数、工资等级和工资标准，审核工资奖金计算表，办理代扣款项(包括计算个人所得税、住房基金、劳保基金、失业保险金等)，计算实发工资。依据车间和部门归类，编制工资、奖金汇总表，填制记帐凭证，经

21、审核后，会同有关人员提取现金，组织发放。发放的工资和奖金，必需由领款人签名或盖章。发放完毕后，要刚好特工资和奖金计算表附在记帐凭证后或单独装订成册，并注明记帐凭证编号，妥当保管。 负责工资核算，供应工资数据。依据工资总额的组成和支付工资的来源，进行明细核算。根据管理部门的要求，编制有关工资总额报表。 一份好的出纳工作总结 具体描述 200年我公司各部门都取得了可喜的成就,作为公司出纳,我在收付、反映、监督、管理四个方面尽到了应尽的职责,在过去的一年里在不断改善工作方式方法的同时，顺当完成如下工作： 一、日常工作： 1、与银行相关部门联系，井然有序地完成了职工工资发放工作。 2、清理客户欠费名单

22、，并与各个相关部门通力合作，共同完成欠费的催收工作。 3、核对保险名单，与保险公司办理好交接手续，完成对我公司职工的意外损害险的投保工作。 4、做好200x年各种财务报表及统计报表，并刚好送交相关主管部门。 二、其他工作 1、迎接公司评估，准备所需财务相关材料，刚好送交办公室。 2、为迎接审计部门对我公司帐务状况的检查工作，做好前期自查自纠工作,对检查中可能出现的问题做好统计，并提交领导批阅。依据公司部署,做好了社会公益活动及困难职工救济工作.在本工作中 1、严格执行现金管理和结算制度，定期向会计核对现金与帐目，觉察现金金额不符，做到刚好汇报，刚好处理。 2、刚好收回公司各项收入，开出收据，刚

23、好收回现金存入银行，从无坐支现金。 3、根据会计供应的根据，刚好发放职工工资和其它应发放的经费。 4、坚持财务手续，严格审核算发票上必需有经手人、验收人、审批人签字方可报帐，对不符手续的发票不付款。 三、随着不断的学习和深化，我对本职工作有了更深刻的相识。我的工作内容可以说既简洁又繁琐。例如登账，全公司的分类账全部由我来逐笔登记汇总。浩大的工作量、精确无误的帐务要求，使我必需细心、耐性的操作。经常是一天下来纷繁芜杂的。其次是收付货款。针对个别客户账期较长、押的账较多的状况，我特地进行整理记录。以便随时驾驭应收账款状况，既可以保证客户洁款时精确无误、又可以使应收、应付账款刚好购销。再有随着社会经

24、济文化的进展，以及各种弊端现象的层出不穷。在支付给我们公司货款的时候，出于各种考虑，个别客户常常会少付货款。经常是催促很多次都不见回音。于是，我不得不频繁提示业务员尽快收回欠款，以便清账。但业务人员也会在结款时候遇到各种各样的困难，使得款项不能顺当结清。一方面是来自我的催促另一方面是来自客户的压力，使业务人员很是犯难。 随着社会经济创新以及学问经济时代的逐步来临，学习新的学问早已经显得特别重要。学问是浩瀚的海洋，我们一生所能学到的学问相以于这片海洋来说，是及其的渺小。随着对财务信息处理要求的日益提高，对财务工作者的要求也越来越高。一方面需要借助计算机完成财务核算工作；另一方面是不断推陈出新的财

25、经法规。于是对于我们来讲，娴熟驾驭计算机操作、不断学习新的财经法规条例都是必需的。或许任何一种产业，一个行业都有各自的背景和进展。要想使自己不被时代抛弃，只得紧紧的跟上时代的步伐。学习，也是唯一的途径。 综上所述。在过去的一年中，付出过努力，也得到过回报。人到中年，跟着感觉走抓住梦的手已经不再现实。用肃穆认真的看法对待工作，在工作中一丝不苟的执行制度，是我们的优势。我坚持要求自己做到谨慎的对待工作，并在工作中驾驭财务人员应当驾驭的原则。作为财务人员特别需要在制度和人情之间把握好分寸，既不能的触犯规章制度也不能不通世故人情。只有不断的提高业务水平才能使工作更顺当的进行。在即将到来的二OOX年，我

26、会扬长避短，更好的完本钱职工作。 出纳工作流程总结纲要 具体描述 出纳工作流程： 一、办理银行存款和现金领取。 二、负责支票、汇票、发票、收据管理。 三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。 四、负责报销差旅费的工作。 1、员工出差分借支和不行借支，若需要借支就必需填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。 2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳赐予报销。 五、员工工资的发放。 出纳工作细则： 工作事项及审验等程序 失误防范及订正程序 现金收付 1、现金收付的，要当

27、面点清金额，并留意票面的真伪。 若收到假币予以没收，由责任人负责。 2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章。 多付或少付金额，由责任人负责。 3、把每日收到的现金送到银行。 不得“坐支。 回复1：出纳工作流程总结纲要 4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符 做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。 5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。 特殊状况需审批。 6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。 若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。 银行账处理 1、登记银行日记账时先分清账户，避开张冠李戴。开汇兑手续。 2、每

28、日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作状况，以调度资金。 每日下班之前填制结报单。 3、保管好各种空白支票，不得随便乱放。 4、公司账务章平常由出纳保管。 每日下班后账务章交总经理处。 报销审核 1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。 若无，应补。 2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。 若有，问明缘由或不予报销。 3、正规发票是否与收据混贴。 若有，应分开贴。 4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。 若超过，应重填。 5、大、小金额是否相符。 若不相符，应更正重填。 6、报销内容是否属合理的报销。 若不属，应拒绝报销，有特殊缘由，应经审批。 7、支付证明

29、单上是否有总经理签字。 若无，不予报销。 出纳职责都有什么 具体描述 出纳人员的职责是: 出纳是会计工作的重要环节，涉及的是现金收付、银行结算等活动，而这些又干脆关系到职工个人、单位乃至国家的经济利益，工作出了过失，就会造成不行挽回的损失。因此，明确出纳人员的职责和权限，是做好出纳工作的至少条件。根据会计法、会计基础工作规范、等财会法规，出纳员具有以下职责： 1依据国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。出纳员应严格遵守现金开支范围，非现金结算范围不得用现金收付；遵守库存现金限额，超限额的现金按规定刚好送存银行；现金管理要做到日清月结，帐面余额与库存现金每日下班前应核

30、对，觉察问题，刚好查对；银行存款帐与银行对帐单也要刚好核对，如有不符，应马上通知银行调整。2根据会计制度的规定，在办理现金和银行存款收付业务时，要严格审核有关原始凭证，再据以编制收付款凭证，然后根据编制的收付款凭证逐笔依次登记现金日记帐和银行存款日记帐，并结出余额。3依据国家外汇管理和结购汇制度的规定及有关批件，办理外汇出纳业务。外汇出纳业务是政策性很强的工作，随着改革开放的深化进展，国际间经济交往日益频繁，外汇出纳也越来越重要。出纳人员应熟识国家外汇管理制度，刚好办理结汇、购汇、付汇；避开国家外汇损失。 4、驾驭银行存款余额，不准签发空头支票，不准出租出借银行账户为其它单位办理结算。这是出纳

31、员必需遵守的一条纪律，也是防止经济犯罪、维护经济秩序的重要方面。出纳员应严格支票和银行帐户的运用和管理，从出纳这个岗位上堵塞结算漏洞。5保管库存现金和各种有价证券(如国库券、债券、股票等)的平安与完好。要建立适合本单位状况的现金和有价证券保管责任制，如发生短缺，属于出纳员责任的要进行赔偿。6保管有关印章、空白收据和空白支票。印章、空白票据的平安保管特别重要，在实际工作中，因丢失印章和空白票据给单位带来经济损失的不乏其例。对此，出纳员必需高度重视，建立严格的管理方法。通常，单位财务公章和出纳员名章要实行分管，交由出纳员保管的出纳印章要严格按规定用处运用，各种票据要办理领用和注销手续。 具体描述

32、一、负责现金收入管理，检查和清点每日各收款点交来的现金，填制送款簿，刚好存入银行。 二、负责签收和整理各种支票、汇票等，填制送款簿，刚好送存银行。 三、检查一切收、付、缴款业务凭证，做到有凭证，有审批，手续完备，项目内容清楚齐全，大小写金额相符。对检查无误的凭证刚好办理款项收、付、缴业务。 四、负责管理外币资金、本币资金、备用金，驾驭结算付款的管理规定。 五、负责编制“公司每日资金日报表和“银行存款每日报告表。 六、每日上班打开保险柜，由主管监督或由二人互相监督取出各收款员交来的“交款袋与交款签名单，核对是否相符； 如出现不相符现象，应马上查找缘由。 七、在总出纳与银行送款员互相监督下，将每个

33、“交款袋逐一打开，不能与其他款项相混，清点现金及支票，与“交款袋上已填妥的现金数字核对是否相符；如不相符，应刚好让有关 人员查找，弄清状况，直到相符为止。 八、将现金、支票分别填写“送款簿，连同“信誉卡汇总单的送款簿一起送交银行办理结算转账，对必需办理托收的外币支票、汇票，须逐一填写托收凭证，并妥当保管，到银行通知托收入账时，与转账凭证一起转给财务办公室银行出纳会计。 九、审查外汇券、现金的送款簿存根，各种支票、汇票、送款簿的存根，收据存根，汇款凭证等，并以此作为“银行存款每日报告表的原始凭证，再按本币、外币分别汇总编制，报总会计师审查批准、签章，然后存档。 十、严格执行现金清点盘点制度，每日

34、核对库存现金，做到账款相符，确保现金的平安。 十一、妥当保管各种收、付款凭证和公司“每日收入报告表，每日刚好整理归档，做到有条不紊。 十二、完成财务部经理支配的其他工作。 总账会计岗位责任 一、负责审核出纳现金及银行存款余额是否账实相符，并与ERP系统相核对。 _ 二、负责现金收支单据的审查。审查单据是否符合相关规定，项目是否填写齐全，数字计算是否正确，大小金额是否相符，有关签名和盖章是否齐全等。 三、负责复核仓库实物账务的精确性以及存货盘点表的精确性，保证账实相符、保证仓库实物账与总账、明细账数据、金额相一样。每月审核本钱会计编制的盘盈盘亏报告表，盘盈、盘亏报财务经理和总经理审批后，按规定进

35、行账务处理。 四、负责定期对已审核的原始凭证进行会计凭证处理，并定期传递给财务经理审核，经审核无误后，将其做为正式会计凭证登账。填制记账凭证应做到数字真实、内容完好、账物相符。 五、负责公司费用的核算，认真审核相关费用单据。并按部门归集、支配各项管理费用，编制各部门费用明细表，定期进行纵向分析。对公司费用开支异样状况刚好汇报给财务经理或董事会，促使各部门杜绝奢侈，自觉节省。，六、负责公司往来债权债务账目的定期检查，包括与集团公司往来账务的检查核对，按时与往来应付、应收会计核对明细账目，觉察呆账及账实不符状况，刚好上报财务经理或董事会处理 七、负责公司日常财务核算，负责公司各项固定资产的登记、核对，按规定计提折旧，建立固定资立台账。 八、负责编制和登记各类明细账、总账并定期结账。 九、负责编制会计报表以及编制报说明细表，并进行财务报告分析。应在每月15日之前提交上月份的相关报表给公司财务经理、董事会审核。 十、负责整理睬计资料。对会计资料及有关经济资料，应按月进行整理，装订，做到单据完好、凭证整齐、美观、易查 十一、监督月末、年末存货的盘点工作。 十二、负责指导及支配总账助理人员日常工作。完成财务经理支配的其它工作。