2023年学校出纳工作职责.docx

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1、2023年学校出纳工作职责 第一篇：学校出纳工作职责 1、按时参加学校组织的政治、业务学习，主动参加各项活动，严格遵守学校各项管理制度，认真履行工作职责，听从领导，听从工作支配，按时完成各项工作任务，一心一意为教学一线服务。 2、根据上级有关规定，负责制定学校年度预算、决算及月份用款支配，每月会计报表，会计帐结算及微机录入工作，负责财务帐目的档案资料管理工作。 3、负责为全校教职工按时办理工资、住房公积金、养老保险金、下岗职工保障金、医疗保险金、离退手续、人员调动的工资增减、有关票据领购、审验等有关工作。 4、负责与出纳交接单据、校对帐目、核对现金，对入帐单据手续不全，开支不合法的单据，有权上

2、报校长，由校长负责查处。 5、按时参加上级召开的财务会议、业务培训，并刚好汇报领导，学校帐目每月一次汇总上报校长，全部报表必需经校长审查后，方可上报，有关老师切身利益的报表，必需经校长审定或经当事人校准后，方可上报。 6、负责全校固定资产的微机录入帐目登记、固定资产增、减单填报、固定资产卡片填写等，每月一次处理有关入帐单据。 7、负责关心校长做好财务管理并为校长当好财务管理参谋。 依据学校董事会领导的要求，编制学校人员经费与公用预算，有支配地合理运用资金。随时进行限制，向领导供应预算状况的分析和考核，以利学校领导实行措施，保证预算的精确与资金的运作。 一、关心学校领导执行财经纪律，进行财务监督

3、，对违背财经制度的现象，坚决抵抗，当好领导的参谋。依据国家财经法规和有关规定，严格审核付款凭证，坚持按制度按政策办事，无人签字或手续不完备的发票不得支付。 二、正确运用会计科目，刚好编制会计凭证登记入帐，并按期编制会计报表。审核每笔收支原始凭证，刚好结算记帐，觉察问题刚好查实和向有关领导汇报。 三、负责各项会计事务处理，做好科目精确、数字真实、凭证完好、装订整齐、记载清晰、日清月结，报帐刚好。刚好，精确地编制会计报表，做到帐表相符，并认真分析，有财政部、有说明，经领导核准，按时上报。 四、严格执行结算纪律，刚好清理债权债务。做好应收款、暂付款的清理工作，对有关单位或人员刚好催报结算。 五、经常

4、检查收支状况，分析费用升降缘由，提出改良看法，对财务状况和资金运用状况进行分析，为领导决策供应根据。 六、依据国家档案法的规定，做好会计档案的管理和查询工作。保管好全部财务凭证刚好整理、装订、归档。依据规定编造每月、每季、每年的各种预算报表、统计资料，年终提交决算报告，做到精确刚好。 七、做好收费的公示制度，根据国家对学生收费的有关文件、政策和学校对学生学费管理的需要、建立学校收费管理系统和制订学费收入管理方法。做好学费收取的宣扬工作，争取学校各职能部门的支持和协作，取得学生的理解。按规定催收欠费。 八、关心出纳做好学费的收入统计工作，正确反映学生学费收缴、欠费及学生因故退学状况。送有关部门和

5、领导，以便刚好了解学杂费收入状况。 九、与有关部门做好协作工作，刚好上划学杂费收入，经常核对和检查学杂费收入状况。 十、催促出纳现金送存银行与各项代收与代付款的收付款项工作，保存好收发款项的清单，不私设小金库。 十一、根据国家票据管理方法，结合学校实际状况，制订出学校票据管理方法。 十二、建立健全学校内部票据运用制度，指导票据运用人员根据不同的收费状况正确运用不同的票据。 十三、建立票据领用、保管登记制度，领用票据要当时登记签名，收回票据要刚好消号。做到手续完备，责任明确。不得丢失。 十四、刚好缴销票据，刚好购置票据，保证学校收费工作正常运转。 十五、做好票据存根的归档工作和财政联的上交工作。

6、 十六、关心做好财产收发工作，关心学校、处室完成其他工作。 其次篇：学校出纳工作职责 学校出纳工作职责 1、严格执行现金管理制度，认真驾驭库存限额，按现金收付记帐，凭征办理收付，收付数额当面点清，防止过失。 2、记好现金日记帐，银行存款日记帐，做到日清月结，保证帐证相符，帐款相符，存取与银行帐目相符。每月盘库次。 3、根据银行收付记帐凭证办理银行支付，收入的支票现金和票证刚好存入银行，签发的支票或票证必需有存款保证，不准签发空头支票和绝期支票。 4、不得私下借支现金，需要暂付款必需有行政领导签字同意后方可暂付，暂付之后必需按具体规定日期内结清，不得拖欠公款。 5、学校实行财务一支笔审批制度，凡

7、是经费开支，必需经校长审批同意后可开支出。 6、做好学校财务支出的保密工作，不准随便泄露财经信息。 7、加强存款和现金管理，刚好核对银行存款，做到帐款相符，对库存现金，要逐步盘点，库存现金不得超过人民银行核定的限额。 8、加强学习，不断提高业务水平，与会计人员亲热合作，做到互相支持，协作默契。学校会计工作职责 1、根据学校和总务处的要求，编制经费预算，有支配地合理运用经费，刚好向领导供应预算执行状况分析，以便学校领导实行措施。 2、严格执行财经制度，进行财务监督，当好领导的参谋。 3、审核每笔收支原始凭证，刚好结算记帐，觉察问题刚好查实并向有关领导汇报。 4、重大经费支出和基建支出要经过工会经

8、费审核领导小组审核。 5、保管好全部财务凭证，刚好整理、装订、归档。按规定编造每月、每季、全年各种预算报表、统计资料。学期结束、年终供应决算报告。 6、协作催促学校各有关部门刚好处理好一切暂收暂付款项。 7、管理好学校全部现金收会支票，严格依据财务规定，库存现金不得超额。 8、严格依据财务制度和支付金额的规定，办理收付报销手续，对凭证不实的有权拒付。 9、根据规定，按银行帐户设置银行日记帐，现金记帐日清月结，精确无误。 10、熟识各项财务制度和开支标准，细致审核收付的每一张单据凭证，做到每笔收付都符合制度标准。 标语：当好学校的主子做好师生的仆人 做好各项常规工作全面提升服务质量 第三篇：学校

9、出纳工作职责 学校出纳工作职责 1、严格执行现金管理制度，认真驾驭库存限额，按现金收付记帐，凭征办理收付，收付数额当面点清，防止过失。 2、记好现金日记帐，银行存款日记帐，做到日清月结，保证帐证相符，帐款相符，存取与银行帐目相符。每月盘库次。 3、不得私下借支现金，需要暂付款必需有行政领导签字同意后方可暂付，暂付之后必需按具体规定日期内结清，不得拖欠公款。 4、学校实行财务一支笔审批制度，凡是经费开支，必需经分管财务的下领导审批同意后可开支出。 5、做好学校财务支出的保密工作，不准随便泄露财经信息。 6、廉洁奉公，坚持各项财务制度，为学校增收节支。 7、保证学生饭卡按时打钱，遇到问题按时处理，

10、确定要管理好饭卡的账目。 8、加强存款和现金管理，刚好核对银行存款，做到帐款相符，不能有现金结算。 9、加强学习，不断提高业务水平，与会计人员亲热合作，做到互相支持，协作默契。 10、装订和保管好凭证，帐册和有关资料，刚好归档，防止丢失或损坏。 11、在新会计了解工作前，确定要关心新会计工作。 12、不得随便离开工作岗位，有时需要事先请假。外出办事需要给相关负责人打招呼。 学校会计报账员工作职责 1、按时参加学校组织的政治、业务学习，主动参加各项活动，严格遵守学校各项管理制度，认真履行工作职责，听从领导，听从工作支配，按时完成各项工作任务，一心一意为教学一线服务。 2、根据上级有关规定，负责制

11、定学校预算、决算及月份用款支配，每月会计报表，会计帐结算及微机录入工作，负责财务帐目的档案资料管理工作。 3、负责为全校教职工按时办理工资、住房公积金、养老保险金、下岗职工保障金、医疗保险金、离退手续、人员调动的工资增减、有关票据领购、审验等有关工作。 4、负责与出纳交接单据、校对帐目、核对现金，对入帐单据手续不全，开支不合法的单据，有权上报校长，由校长负责查处。 5、按时参加上级召开的财务会议、业务培训，并刚好汇报领导，学校帐目每月一次汇总上报校长，全部报表必需经校长审查后，方可上报，有关老师切身利益的报表，必需经校长审定或经当事人校准后，方可上报。 6、负责全校固定资产的微机录入帐目登记、

12、固定资产增、减单填报、固定资产卡片填写等，每月一次处理有关入帐单据。 7、每月按时认真上报并审批工资，做到精确无误。每月工资做到公示。调整的工资要做到按时审批兑现。 8、每年必需做好每位教职工的工资档案。 9、报销凭证确定要管理好，每年的凭证按时交到档案室保管。 10、报销的材料必需有相关人员签字后才能报销。 11、负责关心校长做好财务管理并为校长当好财务管理参谋。 第四篇：出纳工作职责 出纳的工作流程如下： 一、办理银行存款和现金领取。 二、负责支票、汇票、发票、收据管理。 三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。 四、负责报销差旅费的工作。 1、员工出差分借支和不行借支，若需要借支就必需填

13、写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。 2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳赐予报销。 五、员工工资的发放。 出纳工作细则： 工作事项及审验等程序 失误防范及订正程序 现金收付 1、现金收付的，要当面点清金额，并留意票面的真伪。 若收到假币予以没收，由责任人负责。 2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章。 多付或少付金额，由责任人负责。 3、把每日收到的现金送到银行。不得“坐支。 4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符 做好现金结报单，防止现金盈亏

14、。下班后现金与等价物交还总经理处。 5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。 特殊状况需审批。 6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。 若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。 银行账处理 1、登记银行日记账时先分清账户，避开张冠李戴。开汇兑手续。 2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作状况，以调度资金。 每日下班之前填制结报单。 3、保管好各种空白支票，不得随便乱放。 4、公司账务章平常由出纳保管。 每日下班后账务章交总经理处。 报销审核 1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。若无，应补。 2、附在支付证明单后

15、的原始票据是否有涂改。若有，问明缘由或不予报销。 3、正规发票是否与收据混贴。若有，应分开贴。 4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过，应重填。 5、大、小金额是否相符。若不相符，应更正重填。 6、报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特殊缘由，应经审批。 7、支付证明单上是否有总经理签字。若无，不予报销。 出纳工作归集起来有三个特征： 一、出纳是现金、票据收付的关口； 二、出纳是第一手会计信息的收集者； 三、出纳是外界视察企业会计管理水平和财务水平的窗口，会计是以货币计量的价值尺度，出纳在现实经济生活中充当着现金、票据交换的使者。做好出纳工作对整顿会计工作秩序，规范会计基础

16、工作具有极其重要的现实意义。 出纳在会计循环中的地位和作用 会计循环是资金运动的链条和纽带，建立高效良好的会计循环机制是资本营运的客观要求。出纳在会计循环中的地位和作用，反映在收支凭据真实，传递按部就班，货币计量精确，信息反馈刚好等方面。 1、地位。出纳是会计循环中的一个重要环节。任何单位和经济组织中，出纳必需是一个独立的岗位，领导不得兼任，会计不得替代。会计基础工作规范对出纳岗位、职责也有限制性规定，如单位领导人的直系亲属不得担当本单位会计机构负责人，会计主管人员。会计机构负责人，会计主管人员的直系亲属不得在本单位会计机构中担当出纳工作。内部牵制制度也规定了机构分别，职务分别，钱账分别，账物

17、分别的原则。因此在会计机构中分设出纳岗位具有制度上的合法性，工作上的适应性，行为上的规范性，管理上的科学性等特点。所以出纳在会计工作中和会计循环中的地位是特殊的，不行缺少的。 2、作用。出纳是会计工作的一部分，也就是说出纳岗位可以按管理要求设置，出纳工作则必需完全置于会计循环中。出纳人员在管好货币资金的同时，还应当发挥几个方面的作用。一是认真贯彻执行党和国家的财经政策和财经方针，认真审核每一张单据，处理每一笔经济业务。二是刚好反馈经济信息，依据会计法的要求刚好向领导和会计主管人员报告工作。三是反腐倡廉，对支出性质进行审查，对违背开支规定的支出拒绝付款。四是保卫资金平安，爱惜国家资财平安，在现金

18、流量大，假币多，卡式管理不规范的状况下，防止诈骗，削减损失和失误显得极为重要。 出纳在会计循环中的地位和作用是两个方面的，一方面领导和会计主管人员要留意树立和培育，运用法律法规建立出纳人员的工作条件和约束机制。另一方面，出纳人员要加强学习，提高技能，留意职业道德修养，自觉维护尊严，二者之间要互为条件，到达做好会计工作和经济管理工作的共同目的。 出纳是会计工作纪律的执行者 财务大检查，物价、税收大检查，是查果询因。其实因果关系是很明确的。收款、付款是出纳的基本职能，出纳工作的一举一动都在执行着财务纪律和会计纪律。在国家的会计法制、财务政策涤入人心的今日，出纳人员必定会遇到违心地执行收支的状况，为

19、此，应当把自觉执行会计纪律当作出纳人员的首责。执行财经纪律是经济工作的基本要求和准则、维护和执行财经纪律则是经济工作微观要求的基础。出纳人员在执行公务的过程中，也有自己的准则，无论是传递、循环还是流水作业，资金的进入和退出，出纳工作都是源头。出纳工作贯穿会计工作的起始和终结，我们把出纳称为财会工作纪律的执行者。事实也证明，一个强有力的出纳人员，必定会为本单位的财会工作带来朝气与活力，尤其是在企业债务重组的状况下。出纳是会计工作规范的实施者出纳人员担负着资金收付，票据管理，现金日记账，银行存款日记账登记等工作。会计工作规范化的要求是，健全内部各项会计管理制度，建立良好的会计工作秩序，使记账、算账

20、、报账工作符合国家统一会计制度的要求，逐步实现会计基础工作规范化，制度化，科学化，不断提高会计工作水平，进一步发挥会计在经济管理中的作用。记账凭证分为外来原始凭证和自制原始凭证，其中外来原始凭证几乎全部都是通过出纳操作来完成的。每一张发票，每一个数据，每一项内容，出纳人员都必需熟知，即使会计审核过的凭证，出纳人员也要复核，然后实施收付，程序才算结束。由此可见，实施会计工作规范化，出纳人员担负着极其重要的责任。首先，规范应当从原始凭证做起，发票是否合法，发票的出具人是否发票的合法运用者，有无转借，变造，涂改等，持票人是否与业务内容有关。二是票据的整理，出纳人员应当本 着负责的看法，认真整理每一张

21、单据，三是日清月结登记账簿。管好现金和票据。实施会计工作规范化，出纳人员应当从本职工作做起，把规范会计基础工作作为自己工作的全部内容，对内在质量上把好政策，法规、纪律关，对外在质量上把好书写、规格，整齐规范关。为全面实现会计工作规范化而努力。 做好出纳工作，整顿会计工作秩序 会计工作是经济管理工作的重要基础。整顿会计工作秩序、严格会计核算，强化会计监督，对于加强和改善宏观调控，创建良好的经济环境和经济秩序是特别重要的。依据国务院的指示，整顿会计工作秩序应当重点整顿账目混乱，会计信息失真，乱摊本钱，小金库等问题，其中账目混乱，信息失真，小金库等问题都与出纳工作相关，出纳人员被动地接受错误指令，就

22、会使问题出现。因此，整顿会计工作秩序，必需从做好出纳工作起先。 1、出纳人员应当与全体财会人员一道，模范地执行会计法。应当熟识党和国家的路途，方针，政策，会计法律，法规和现行的财经纪律，制度，政策。凡违背规定的开支有权拒绝受理，假如明知单位领导、会计主管人员的签证不合法、不真实还执行的，应当负连带责任。 2、出纳人员应当对出纳工作热心，遵守职业道德，爱岗敬业，公正无私，依法办事。 3、规范出纳工作，要求出纳人员，财务人员同时也要自觉做到1工作程序化，即每笔经济业务都要经过验收，制单、复核，审批，才能据实开票或点钞；2坚持原则，当收即收，当付即付；3娴熟细致，提高效率，杜绝过失；4建立备忘录，对

23、收付款对象的特征，经济业务内容，金额至少有一个短期记忆； 5保持心态平衡。坚持这些要求，就能保证出纳工作的效率和质量，有利于整顿会计工作秩序，规范会计基础工作。 规范第13条规定“会计人员的工作岗位应当有支配地进行轮换。这项规定对于全面提高会计人员的政治、业务素养和工作实力是有主动意义的。在实际工作中，人们通常把出纳工作看成是一项简洁的收付活动。其实这是一个误会，一是对出纳工作相识缺乏，把出纳工作简洁化，确定化。二是对出纳人员不负责，没有深厚的会计工作阅历和技术功底，往往会在工作过程中出过失，既害国家，又害个人。因此对从事出纳工作的会计人员应当有一个学历上、工作年限上和体质上的限制性规定。不宜

24、把会计上岗的第一天从出纳工作起先. 第五篇：出纳工作职责 出纳工作职责和工作内容 出纳的基本职责是： 1、按规定每日登记现金日记账和银行存款日记账，做好应收应付。 2、根据记账凭证报销内容收付现金。 3、每日负责盘清库存现金，核对现金日记账，按规定程序保管现金，保证库存现金平安。 4、保管好各种空白支票、票据、印鉴。 5、负责接收各项银行到款进账凭证，并传递给做账人员。 6、完成部门领导交办的其他任务。 出纳具体的工作内容： 1、办理现金收付，严格按规定收付款项。任何付款都需领导审核签章，方可办理。收付款后，要在收付款凭证登记。 2、办理银行结算，规范运用支票，严格限制签发空白支票。 3、登记

25、日记账，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔依次登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。银行存款日记账的账面余额要刚好与银行对账单核对。月末要编制银行存款余额调整表，使账面余额与对账单上的余额调整后相符。对于未达账款，要刚好查询。要随时驾驭银行存款余额，不准签发空头支票。 4、保管库存现金，对于现金要确保其平安和完好无缺。库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要刚好存入银行。假如觉察库存现金有短缺或盈余，应查明缘由，根据状况分别处理，不得私自取走或补足。如有短缺，要负赔偿责任。保险柜密码要保密，保管好钥匙，不得随便转交他人。 5、保管有关印章，登记注销支票。出纳必需妥当保管所

26、管的印章，严格依据规定用处运用但签发支票的各种印章，不得全部交由出纳一人保管。对于空白收据和空白支票必需严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。 6、复核收入凭证，办理销售结算。认真审查销售业务的有关凭证，严格依据销售合同和银行结算制度办理销售款项结算，催收销售货款。发生销售纠纷、货款被拒付时，要通知领导刚好处理。 7、办理往来结算，建立清算制度。对购销业务以外的各种应收、暂付款项，要刚好催收结算；应付、暂收款项，要抓紧清偿。对确实无法收回的应收账款和无法偿还的应付账款，应查明缘由，依据规定报经批准后处理。实行备用金制度的企业，要核定备用金定额，刚好办理领用和报销手续，加强管理。对预借

27、的差旅费，要催促刚好办理报销手续，收回余额，不得拖欠，不准挪用。建立其他往来款项清算手续制度。对购销业务以外的暂收、暂付、应收、应付、备用金等债权债务及往来款项，要建立清算手续制度，加强管理，刚好清算。 8、核算其他往来款项，防止坏账损失。对购销业务以外的各项往来款项，要依据单位和个人分户设置明细账，根据审核后的记账凭证逐笔登记，并经常核对余额。年终要抄列清单，并向领导或有关部门报告。 9、工资结算，严格依据规定工资和奖金的支付；并审核工资单据，发放工资及奖金。根据实有职工人数、工资等级和工资标准，审核工资奖金计算表，办理代扣款项包括计算个人所得税、住房基金、劳保基金、失业保险金等，计算实发工资。依据车间和部门归类，编制工资、奖金汇总表，填制记账凭证，经领导审核后，发放的工资和奖金，必需由领款人签名或盖章。发放完毕后，要刚好将工资和奖金计算表附在记账凭证后或单独装订成册，并注明记账凭证编号，妥当保管。