2023年员工差旅费报销制度.docx

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1、2023年员工差旅费报销制度 第一篇：员工差旅费报销制度 员工差旅费报销制度优化 为了更好协作业务部门完成需求，强化公司内部管理，规范会计核算。 全体员工 需依据以下流程办理： 1.填写出差申请表 1写明出差地点、出差周期、缘由、任务、及各项费用预算的明细，业务款待及公关费根据业务状况的不同，需请示主管及总裁批准限额后列支明细项目。2出差人员应在出差申请表中根据城市划分标准填写出差费用申请标准。3出差人员可根据业务的需要，申请业务费用。业务费用金额应由出差人员根据业务需求在出差申请表中进行填写申请。 2.出差申请表填写完毕后需经过部门团队、财务、总裁审批。行政部、人力资源部备案并按照出差申请表

2、办理相关手续。 3.出差申请表经总裁审批后填写借款单。借款单审批授权流程与公司借款授权流程同构。 4.出差人员持出差申请表及借款单在办理借款手续。出差申请表应在办理借款时原件留存财务部，复印件留存人力资源部。 5.出差员工持审批完好的出差申请表到财务借款，持借款单由部门主管、财务主管审批，如财务主管外出时，可以通过电话或短信授权。如出差时间、地点、缘由、任务等缘由发生转变，需先征得干脆主管的书面审批 一、地区的划分：因合肥属于公司驻地之一，住宿公司已担当，不再另行制定住宿标准。 1、一级标准北京、上海、深圳、广州 2、二级标准除一级外的直辖市、省会城市合肥除外、旅游城市天津、重庆、成都、杭州、

3、苏州、宁波、大连、乌鲁木齐、南京、海口、厦门、武汉、南昌、福州、兰州、南宁、桂林、贵阳、石家庄、洛阳、郑州、哈尔滨、长春、吉林、温州、长沙、沈阳、呼和浩特、银川、西宁、济南、威海、烟台、太原、拉萨、昆明、大理、青岛、无锡、珠海、汕头 3、三级标准除一级、二级标准外的较发达城市、二级城市唐山、秦皇岛、淄博、徐州、连云港、南通、镇江、常州、嘉兴、金华、绍兴、台州、泉州、东莞、惠州、佛山、中山、江门、湛江、北海、桂林、邯郸、鞍山、抚顺、吉林市、齐齐哈尔、大庆、包头、大同、洛阳、潍坊、芜湖、扬州、湖州、舟山、漳州、株洲、潮州、柳州、承德、保定、丹东、开封、安阳、泰安、日照、蚌埠、黄山、泰州、莆田、南平

4、、九江、宜昌、襄樊、岳阳、肇庆、乐山、绵阳、丽江、延安、咸阳、宝鸡 4、四级标准其他城市 5、五级标准县城和小镇 二、住宿标准： 地区级别 住宿标准每人/每天以下为住宿上限，超于上限的住宿公司不与报销，低于上限的住宿实报实销。同行两人假如为同性依据一间标准计费，如为异性则依据以下标准执行 级别 金额 特殊状况住宿补助住亲友家一级标准 450元 150元 二级标准 350元 100元 三级标准 300元 60元 四级标准 200元 40元 五级标准 120元 20元 三、出差补助： 1、出差补助视为员工出差期间因工作需要而产生的费用及因出差而赐予的补偿。出差补助含出差期间个人餐费、长途通话费等产

5、生的费用。出差补助不含驻地来回出差地间的交通费及出差地所产生的交通费。 2、凡出差地属于公司驻地，出差依据单独标准核算补助。住宿照实际发生经确认后依据相应级别标准核算。 3、出差补助标准：1团队人员 一级标准 120元 二级标准 100元 三级标准 80元 四级标准 60元 五级标准 40元 公司驻地 50元2员工 一级标准 80元 二级标准 60元 三级标准 45元 四级标准 30元 五级标准 20元 公司驻地 35元 4.出差补助报销时间标准 以启程当天中午12点为节点，中午12点之前享有当天的出差补助，中午12点以后则从次日工作日起先计算，具体根据票据时间点为准。回程以实际到达时间为准，

6、中午12点为限，12点之前不计算，12点以后计算。特殊缘由须写说明，必需征得干脆主管的审核。 四、交通工具： 1.出差期间乘坐的交通工具标准如下： 1团队人员出差允许乘坐飞机。其他人员一律出行乘坐其它交通工具如乘坐火车视路程长短选择硬座或硬卧，需经部门主管确认。 2如与团队人员同行，视状况重要、紧急而定，由团队人员确认报请总裁审批，同行员工是否可以乘坐飞机同行。 3由出差人员根据业务的需求在出差申请表中进行填写，并严格依据出差申请表的流程进行审批。 五、费用报销流程： 1.出差住宿费、交通费单独实报实销。出差补助依据实际出差天数依相关标准进行核算报销。 2、出差人员返回一周内，应向主管领导汇报

7、出差任务完成状况，并填写出差总结表主管领导做出书面的审批看法。财务部根据出差任务完成状况审核表核查票据后，方可办理报销手续，否则财务部不予办理。 1住宿及交通费应供应正规发票，票据应与出差目的地发生状况相符后方可办理。 2发生的业务款待费和公关费及其他费用跟出差申请表支配是否一样有无超支，超出的部分应当以书面的形式书写状况说明，经部门主管确认后报销。全部的业务款待费及公关费必需供应相应的正规票据，照实在无法供应的，应用其他票据替代并附状况说明后财务部方可办理。 3、出差人员在返回工作岗位后10个工作日内，完成报销手续。逾期不能报销的必需提交延期申请，同时透亮至主管及总裁。如遇特殊缘由的，应供应

8、相应的书面说明。 六、其他事项 1、出差人员不再享受公司的误餐补助。 2、若出差时有双数同性前往,住宿标准按一人标间标准报销。 3、如因公务需要提升住宿及补助标准,经由总裁审批签字,可按公司流程核销。 4、参与合肥项目的相关人员视同外派人员，除来回交通工具依据出差制度的交通工具相关规则执行。其余不在此出差制度内表达。 其次篇：员工差旅费报销制度 员工费用报销制度 参照国家近期差旅费报销的有关规定,结合本公司实际状况,特制定如下制度及规定: 一、长途报销标准： 1.原则上出差的员工须先填写出差申请表，注明出差地点、时间、出差人员、事由、日程按排及费用预算。申请表先由部门负责人审核签字，再交总经理

9、签批，最终交行政办备档。若因特殊状况来不及填出差申请表的，应电话告之行政办，行政办进行登记，员工出差回公司后再补填。 2.出差过程中涉及宴请的应事先填写宴请申请单，出差过程中需要临时宴请的须电话请示公司领导，否则公司将不予报销。交纳会务费及乘坐高铁、软卧、飞机须事先特别报告,末经事先审批不予报销。 3.员工出差期间，每天必需以邮件或手机短信的形式将当日工作向公司汇报，出差回公司后整理成出差报告，作为差旅费报销的根据。 4.员工出差期间的费用标准如下： A、部门经理以上级别的员工出差县市级以下地区，住宿费按100元/夜报销，餐费补贴30元；地市级以上地区，按90元/夜报销，餐费补贴30元。 B、

10、一般员工出差到县市级以下地区，按90元/夜报销，餐费补贴20元；地市级以上地区，按80元/夜报销，餐费补贴20元。 出差回公司三天之内，出差人员应对出差事务完成状况作出具体的说明和分析，写出出差报告，凭出差报告和出差申请表及相关费的原始有效票据相关的车船、住宿费及其他手续费等，报销出差费用。超出时间不予以报销。 二、短途报销标准： 1、市内不分职级，统一标准执行：公交车费实报实销，一般市内不报误餐费，特殊状况市内的士费经总经理书面批准后再报销。 三、电话费用 公司原则上不报销手机费用，因公出差的可报销当月电话费用，实报实销，须出具发票。 四、本规定自2023年2月1日起试行。 长沙恒福电子科技

11、进展有限公司 二零一二年一月三十一日 第三篇：员工差旅费报销制度(试行) 信阳市百花会展资产管理有限责任公司 员工差旅费报销制度试行 为规范公司报销制度，加强公司差旅费用的限制和管理，杜绝奢侈奢侈，通过多方查询相关制度和标准，结合本地各大企业的补贴报支状况，经公司经理办公会议探讨确定，制定本制度。 一、办理程序 一书写出差报告及相关文件。出差人员必需事先形成出差状况书面报告，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署看法、分管领导批准后方可出差。 二借支差旅费。出差人员借款需持批准后的出差报告，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借款。公司员工因工作需要借支现金，需填写借款单，100

12、0元以下由财务负责人及主管副总签字，1000元以上需由经理层联合签字，方可借支。 三报销差旅费。出差人员回公司后，应在5个工作日内报账，全部的报销凭证，必需具有正式发票，且印章齐全。财务人员根据出差报告和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后由经办人签字、财务负责人审核及主管副总、总经理签字批准后，方可报销差旅费。-1- 四凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊缘由或状况转变需变更路途、天数、人数、交通工具的，需经主管领导签署看法后方可报销。 二、费用标准 一住宿费用报支标准： 1、一线城市：每人200元/天； 2、二线城市及以下：每人180元/天；

13、3、若两位同性员工出差同行，应当支配同住一室，按一个房间标准报支； 4、若两位异性员工出差同行，则依据各自报支标准； 二伙食费用报支标准： 1、县级以上城市：每人80元/天； 2、县城：每人20元/天； 三交通费用报支标准： 1、来回火车票和出差地产生的公交车票、地铁票实报实销； 2、出差时，无紧急事情或特殊状况不允许坐飞机、高铁、摩托车、打的、坐软卧。如有特殊状况必需请示领导，领导批准同意后方可；如未经领导同意，擅自确定乘车方式，由此产生的乘车费用由出差人员自己担当。 3、乘坐飞机或高铁时，未经公司领导批准不予乘坐商务舱VIP。 三、其他 一在出差过程中，因业务工作需要运用款待费应先征得主管

14、领导同意，并经支配领导核准并签署看法后财务部方可审核报销。 二出差人员应保存完好车船票时间、车次、住宿发票作为计算费用的根据，对于公司代为订票的，应保存复印件作为审核根据。 三出差人员运用费用如超出各报支标准，超出的金额由出差人自己担当。 四、本制度自2023年7月起执行。 第四篇：差旅费报销制度 差旅费报销制度范本 三： 差旅费报销制度 为限制费用，提高效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本厂的实际状况，特制定本制度。 一、报销范围： 本细则适用于因工作需要出差报销的人员。 二、出差审批方法： 1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写“出差申请单明确出差任务、出行路

15、途、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核根据。 如要借款，应填写“领款单，根据出差申请单确定借款金额。领款单凭出差申请单经厂长审核批准方可执行。同时财务部实行“前帐不清、后帐不借的原则。 2、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应照实填写“差旅费报销单，并列明事由、时间、线路后交厂长审核签字，再交财务部审核签字，按差旅费费用报销程序予以报销，按规定可报出租车费的人员外的其他人员如要乘座出租车，应事前向厂长请示同意，报帐时

16、由厂长签字认可。 二、差旅费报销原则 1市区内出差不管时间长短，均不发给出差补助费。由于工作缘由不能回家或公司食堂就餐的，可发给误餐补助费，超出市区范围的，发出差补助费六十元每一天。 2住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票计算报销，没有正式发票的均不给报销。 3车费报销条件：超出市区范围的凭正式发票赐予报销，没有正式发票均不给报销。 4出差人员应在回公司后15天内报帐，需延期报销的应有书面申请并有部门领导和分管领导审批。 5差人出员随车包括因工作需要随货车乘坐到目的地，未发生车船票；只按规定报销出差各项补贴。 6出差人员一般不得乘坐飞机，经批准才能乘坐飞机，其乘坐来回机场的专线客车费用可

17、凭票报销，不在市内交通费包干的范围。 三、差旅费报销有关留意事项 1、报帐人须在报销单上填写清楚出差人数、姓名和职称、出差事由、起讫时间及地点。 2、差旅报销按财事字第011号文件规定办理，出差人员不准超标准住宿和坐飞机，因公确需乘坐飞机、软席卧铺或高标准住宿的，须持有经厂长在机票、软席卧铺及住宿发票反面签审后方可报销。否则一律按火车票价或住宿基本标准执行。 3、出租车票按规定一般不予报销；特殊状况确需乘坐出租车的需写出状况说明并由厂长在状况说明书上签字后方可报销。 4、出差参加会议的须将会议通知附于报销单后，电话通知的须在出差事由中注明。 5、一事一单，不得将数次出差合并一单报销。 6、出差

18、期间购置的物品、资料等，需加填费用报销单报销，不得合并在差旅费中报销。 7、订票手续费不得超过车船等票价的15%，退票费不予报销。 8、车票遗失的须书面说明状况注明乘坐的交通工具、起迄地点、时间、票价等并由审批厂长签字证明，由会计人员依据乘坐最低交通工具的票价予以核定金额。 四、本规定从2023年7月1日起执行。本厂应参照本制度，制定本厂差旅费管理方法，并报厂长批准后执行。 差旅费报销制度范本 四： 一、总则 1、为了规范出差员工的差旅费管理，特制定本制度。 2、本制度所指的出差，指一天以上，当天不能来回的出差。 3、本制度适用于本公司因公出差的全部人员。 二、报销标准 1、出差工资 按正常出

19、勤工资计算，出差日期不计算在出勤日期中，出差无假日加班双倍工资。 2、出差住宿费 (1)住宿费凭住宿发票，按实际自理住宿天数，按25元/天计算报销，超标准的，超出部分自理。客户单位带给住宿的，无住宿补助。 3、交通费: (1)乘坐火车，按硬卧(含硬卧)以下标准报销。 (2)出租车不能报销，各种保险费、茶座候车费不能保销，特殊状况下，经总经理批准方可报销。 (3)市内公交、长途汽车、轮船三等仓以下及其他合理交通费用，写明行程及行程目的，可据实报销。 (4)乘飞机需事前申请，得到总经理答应方可报销。 4、生活补助 客户单位带给生活的，无生活补助。客户单位不带给生活，按15元/天补助。 5、电话补助

20、:领队按10元每一天补助，一般施工人员按5元/天补助，当月有话费补助的，需带给话费发票。 6、出差补贴:领队按40元/天补助，一般队员按25元/天补助。 7、陪伴来宾出差的人员，假如在食住行方面已享受公费者，均不再享受食宿补助。 伴同领导出差的员工，假如食宿方面已经由领导负责，均不再享受食宿补助。 8、行政、选购、办公人员出差: 按领队标准报销差旅费。 9、总经理出差:交通、住宿、生活、款待费实报实销，出差按100元/天补助。 三、差旅费报销程序 1、全部报销由回到日起10日内应报销完毕，超过报销期限，按所报金额10%罚款，如超过2个月未报销的公司将不予再报销。 2、出差人员如有上次预支费用未

21、结清者，本次预支财务部不予办理。 3、施工及售后完成后，务必征得客户单位同意，由客户在工程服务表上签字，与客户交接清楚，全部借用工具交还完毕后方可离开，4、出差人员回到公司后，应凭车票日期回到第一天到办公室报到登记，将当次出差工作资料与现场状况照实上报办公室，注销出差。办公室记录人员作书面登记，并与客户核实状况属实后，在工程服务表上签字。 5、严禁先休假再报到、先报账再报到，对回公司不马上报到的员工，按旷工处理。 6、员工回到公司后，凭办公室已经登记、客户签收的验收单报销差费。 7、整体报账程序:施工单位签收办公室登记签字销差、仓库验收入库财务室报账 四、差旅费票据要求 1、报销原始凭证以正式

22、发票为准，如遇有特殊状况，只能收据代替的，应在收据上盖业务单位公章和联系电话号码，以及开票人以备核查。 2、有来回车票以外的交通票据时，应列出行程详单，填写，对每一张交通票据做出说明。 3、发生零星选购，需取得正式发票，如遇有特殊状况只能收据代替的，应在收据上盖供应单位公章和联系电话号码，以及开票人，以备核查。选购需要一人选购，一人验收，在票据上同时签名，并注明用处。工具及未用完物品，出差完成时，由报销人负责带回公司仓库验收。 五、其他要求 1、工程服务领队人员出差，要求持续电话畅通，出差前应自我交足电话费，确保电话无故障。有电话停机、关机及其他不畅通状况，取消当日电话费补助，并按次罚款10元

23、/次。 2、报销应遵循实事求是，严禁弄虚作假，如有觉察，取消报销资格，并处以虚假报销额两倍罚款，直至辞退。 3、现场施工、售后、技术指导等现场服务人员在工作时间内，务必着本公司工作服，工作鞋。 4、当天来回的短途出差视同出勤，郑州及其下辖县市以外的短途出差，可享受每一天15元生活补助。 5、员工近地出差，应事先做好行程支配，在工作完成的状况下，应当日来回，不得无故逗留，一 经觉察，取消其全部津贴。 6、出差的行程路途须贴合近路与经济原则，合理支配路途，不得绕行。违背规定的，其超出标准的金额，自行担当，并扣减多行走天数已计列的费用，且多行走的天数按旷工处理。 7、出差期间，若发生款待费，须事先征

24、得总经理允许。报销时须单独填报，要求写明发生费用缘由，被款待对象及其联系电话和就餐金额。 8、出差途中，征得允许中途请假回家的员工，请假回家路费本人担当，请假期间无差旅费。其他费用按正常出差报销；未经允许中途回家的员工，当次出差来回路费全部由该员工本人担当。 9、全部票据，由经手的员工本人报销，他人不得代报。 10、出差期间，若需向客户单位借领工具物品，务必填写，注明用处及结算方式，完工离开时，交接清理完毕方能离开。 11、出差途中，不得离开施工单位做私事探访私客，若有特殊需要，需征得总经理同意后请假方可离开，请假时间不计入差旅费计算日期。未经允许做私事，按旷工处理。 12、施工及售后服务出差

25、人员，除客户带给的正常食宿支配外，未经总经理允许，不得理解客户单位请吃请喝，不得理解客户单位礼物红包、小费等一切馈赠。有违背者，赐予收受物5倍罚款。 差旅费报销制度范本 五： 一、办理程序 1、出差人员务必事先填写“出差申请单，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署看法、分管领导批准后方可出差。 2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单，填写“用款申请单，列明用款支配，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借款。 3、出差人员回公司后，应构成出差完成状况书面报告，并向分管领导汇报，由分管领导考核结果，签署考核看法。 4、审核人员根据签有分管领导考核看法的“出

26、差申请单和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后方可报销差旅费。 5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊缘由或状况转变需变更路途、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署看法后方可报销。 6、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，每一天按30元罚款，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月30元累积加罚(发票日期)，并追究其部门担保人职责。 7、出差时借款，本着“前账不清、后账不借的原则，延误工作职责自负，特殊状况由总经理特批，对各部门违背规定赐予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的职责。 二、费用标准 总体原则:对出差人员的

27、补助费、住宿费和市内交通费实行“包干运用，节省归己，超支不补。 预申请 三、报销方法 (一)住宿费报销方法 1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的方法，按实际住宿的天数计算报销。 2、出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。 3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务状况，在分管领导允许的前提下，可按实报销。公司差旅费报销制度。 4、住宿费标准一般指每一天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支，副总以上人员出差，可单独住宿。 (二)伙食补助费报销方法 中午12时前离开本市按全天补助；中午12时后离

28、开本市按半天补助；中午12时前抵达本市按半天补助；中午12时后返抵本市按全天补助。 (三)交通费报销方法 1、旅途中贴合乘卧(从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时)而未乘座卧铺，特快按票价50%，其它列车票价60%予以补助。订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊状况需写书面汇报，报分管领导批准后，方可报销。 2、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消(乘坐出租车办事需经主管领导同意)。 3、出差人员原则上不得乘左出租车，但以下状况除外: (1)出差目的地偏远，没有公共交通工具的； (2)携有巨款或重要文件须确保平安的； (3)收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫

29、的； (4)陪伴重要客人外出的； (5)执行特殊业务或夜间办事不便利的 以上状况须请示部门主管同意后方可报销。 4、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得饶行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、巡游，其饶线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。遇有特殊状况的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可报销。 (四)通讯费报销方法 除外出学习和驻厂人员外的出差人员，每一天补助10元通讯费，特殊状况需经主管领导批准。 (五)其他 1、在出差过程中因业务工作需要运用款待费应先征得分管领导同意，并经支配领导核准并签署看法后财务部方可审核报销。 2、出差人员应保存完好车(船

30、)票时间、车次、住宿发票作为计算费用的根据，对于公司代为订票的，应保存复印件作为审核根据。 3、驾驶员外出按15元/百公里补助，行车途中的违章罚款一律不准报销。 四、补充规定 1、两人以上出差人员，在请示主管领导允许后，可就随行高一级人员标准执行。 2、去往集团办事处的人员，出差途中享受伙食补助费。抵达后食宿由办事处担当，不享受伙食及住宿包干，如因办理业务路途较远，而中途无法回到办事处就餐，可享受伙食补助费，但需持有办事处负责人的签字确认证明。 3、外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食住费用，只享受市内交通费。会议费用中不含食宿时，按前述标准予以补助。 4、外出学习、驻厂人员，伙食补助

31、每一天16元，期间不享受市内交通费、住宿费包干，途中可享受交通、伙食补助费。 五、本制度自发布之日起执行。 差旅费报销制度范本 六： 差旅费报销管理制度 为有效限制差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，使企业各项管理构成规范化和制度化，特制定本制度： 一、因公出差的办理程序 1、因公出差人员务必事先填写“出差申请单，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署看法，分管领导批准后方可出差。 2、出差人借款需持批准后的“出差申请单填写“用款申请单，由部门负责人签字担保后，经领导签批，财务部门负责人核准后方可借款。 3、出差人员回公司应在“出差申请单中状况汇报一栏填写出差完成状况并书

32、面汇报出差工作状况，向分管领导汇报，由分管领导考核结果，并在“出差申请单任务完成状况栏中签署考核看法。 4、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊缘由或状况转变需变更路途，增加天数、人数、改乘交通工具需经派出分管领导签署看法后方可报销。 二、费用标准 1、公司职员出差实行住宿费、伙食补助费伙食费补助、市内交通费等费用包干，其标准如下： 1集团公司领导：按出差所在地区不一样，本着节省的原则可住35星级宾馆，误餐津贴60元/天。因工作需要请客户用餐可实报实销，不再列支误餐津贴。 2所属公司领导班子成员和集团公司部门经理以上人员：可住34星级宾馆，误餐津贴40元

33、/天。因工作需要请客户用餐可实报实销，不再列支误餐津贴。 3公司中层干部：住宿标准省会180元以内，非省会120元以内。伙食补助40元/天。 4一般工作人员：住宿标准省会80元以内，非省会60元以内。伙食补助40元/天。 5市内交通费：公司职工出差途中市内公交车费实报实销。如乘车时间为夜间晚九时至次日晨七时之间可乘出租车，并注明乘车区间。如遇特殊状况，事后应写书面汇报，经经主管部门领导批准后，方可报销。 2、去集团公司的分支机构或办事处如：沈阳、长春、北京、上海、深圳等地，出差人员务必住办事处，食宿由办事处担当，不享受伙食及住宿补助，如因办理业务路途较远，而中途无法回到办事处就餐，可按每一天1

34、0元补助，但需持有办事处负责人的签字确认证明。 3、1外出参加会议经分管领导批准不实行费用包干，实行分项计算的方法，会议费用中包括食宿时不再享受食住费用，只享受10元/天市内交通费和公杂费。会议费用中不含食宿时，住宿费用按标准列支，伙食补助、公杂费，市内交通费按前述标准予以补助。 2外出学习人员，住宿费实行包干标准，伙食补助每一天20元，外出学习途中可享受伙食补助费，学习期间可享受公杂费、市内交通费。 4、出差特区深圳、珠海、海南、厦门、汕头，费用本着节省的原则伙食费60元/天。 三、几点具体规定： 1、旅途中未住宿，不享受住宿费包干，只享受伙食、市内交通二项补助费。 2、出差当日来回可享受全

35、额补助包括次日晨抵达本市。 1中午12时前离开本市按全天补助标准。 2中午12时后离开本市按半天补助15元。 3中午12时前抵达本市按半天补助15元。 4中午12时后抵达本市按全天补助30元。 3、订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊状况需写书面汇报，报总经理批准后，方可报销。 4、乘坐交通工具的规定： 1、公司领导总经理、副总经理可乘飞机，火车软卧或软席、轮船二等舱、出租车。如因工作需要乘飞机，火车软卧或乘轮船二等舱位需经董事长或总裁批准，方可报销。 2、旅途中贴合乘卧从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜4小时以上或连续乘车时间超过12小时而未乘座卧铺，特快按票价50%，其它列车票价60%

36、予以补助。白天乘坐火车软座、软、硬卧不予报销。 3、去集团公司设有办事处的地区，连续乘车16小时以上，另外予以30元伙食补贴。 4、夜间乘坐长途汽车、轮船统舱，超过六小时发给夜间乘车船补助费30元。 5、带车辆外出，随车送货扣除包干费中交通补助费。如随车送货后还需办理其他业务可享受交通补助费需分管领导或部门负责人批准。 5、在出差过程中因业务工作需要运用款待费应先征得总经理同意，须经支配领导核准并签署看法后财务部方可审核报销，并不再享受当天伙食补助。凡同领导一齐就餐，餐费已报销者均不再享受伙食补助。 6、驾驶员出差补助标准；司机外出按15元/百公里补助，货车如二名司机按25元/百公里补助。货车

37、司机住宿费以50元/天标准支付，小车司机按同车领导及工作人员住同档次宾馆，因特殊状况不能按时回到，应说明状况经分管领导签署看法后，扣除2天来回时间、等候时间按每一天20元赐予伙食补助。 7、驾驶员外出行车途中的违章罚一律不准报销。 8、出差人员应保存完好车船票时间、趟次、住宿发票作为计算费用的根据，部门负责人审批时要加强对票据的审核，不是出差途中的费用不予报销。 9、出差时借款，前帐账不清、后帐账不借，延误工作职责自负，特殊状况由总经理特批，对各部门违背规定赐予借款而造成帐账务混乱的，追究财务经办人及负责人的职责。 10、本制度自发布之日起执行。 差旅费报销制度范本 七： 一、总则 1、为了规

38、范出差员工的差旅费管理，特制定本制度。 2、本制度所指的出差，指一天以上，当天不能来回的出差。 3、本制度适用于本公司因公出差的全部人员。 二、报销标准 说明: 1、出差工资 按正常出勤工资计算，出差日期不计算在出勤日期中，出差无假日加班双倍工资。 2、出差住宿费 (1)住宿费凭住宿发票，按实际自理住宿天数，按25元/天计算报销，超标准的，超出部分自理。客户单位带给住宿的，无住宿补助。 3、交通费: (1)乘坐火车，按硬卧(含硬卧)以下标准报销。 (2)出租车不能报销，各种保险费、茶座候车费不能保销，特殊状况下，经总经理批准方可报销。 (3)市内公交、长途汽车、轮船三等仓以下及其他合理交通费用

39、，写明行程及行程目的，可据实报销。 (4)乘飞机需事前申请，得到总经理答应方可报销。 4、生活补助 客户单位带给生活的，无生活补助。客户单位不带给生活，按15元/天补助。 5、电话补助:领队按10元每一天补助，一般施工人员按5元/天补助，当月有话费补助的，需带给话费发票。 6、出差补贴:领队按40元/天补助，一般队员按25元/天补助。 7、陪伴来宾出差的人员，假如在食住行方面已享受公费者，均不再享受食宿补助。 差旅费报销制度范本 八： 第一部分总则 第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，提倡一切以业务为重的指导思想，合理限制费用支出，特制定本制度。 其次条本制度根据相关的财经制度及

40、公司的实际状况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条本制度适用公司全体员工。 其次部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定 (一)出差借款:出差人员凭审批后的按批准额度办理借款，出差回到5个工作日内办理报销还款手续。 (二)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应刚好报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三)各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 (四)借款销账规定:(1)借款销帐时应以借款申请单为根据，据实报销，超出申请单范围运用的，

41、须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。 (五)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 第一条借款流程 (一)借款人按规定填写，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一样，不得涂改)、支票或现金。 (二)审批流程:主管部门经理审核签字财务经理复核总经理审批。 (三)财务付款:借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。 第三部分日常费用报销制度及流程 其次条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务款待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

42、 第三条费用报销的一般规定 (一)报销人务必取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度)，且发票反面有经办人签名。 (二)填写报销单应留意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一样(不得涂改)；简述费用资料或事由。 (三)按规定的审批程序报批。 (三)报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。 第四条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单部门经理审核签字财务部门复核总经理审批到出纳处报销。 第五条差旅费报销制度及流程。 (一)费用标准: 职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市

43、内交通费用 一般员工火车硬卧120元/天30元/天30元/天 部门负责人火车硬卧150元/天40元/天40元/天 总经理助理飞机200元/天50元/天50元/天 总经理及以上飞机实报实销实报实销实报实销 (二)费用标准的补充说明: 1、住宿费报销时务必带给住宿发票，实际发生额未到达住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行担当。 2、实际出差天数的计算以所乘交通工具动身时间到返京时间为准，12:00以后动身(或12:00以前到达)以半天计，12:00以前动身(或12:00以后到达)以一天计。 3、伙食标准、交通费用标准实行包干制，根据实际出差天数结算，原则上接受额度内据实报销形式，特殊状况无相关票据时可按标准领取补贴。 4、宴请客户需由总经理批准后方可报销