2023年差旅费报销制度范本.docx

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1、2023年差旅费报销制度范本 差旅费报销制度范本 为进一步加强对差旅费的管理，适应当前的物价水平，根据省财政_文件精神，结合我公司具体状况，重新修订公出人员差旅费标准: 一、公出人员交通费 1、公司各部门经理可乘坐火车软席、轮船二等舱、飞机一般舱，其他人员可乘坐火车硬席、轮船三等舱，长途汽车凭据报销。 2、严格限制公出人员乘坐飞机，需乘坐飞机的应事先经总经理同意批准。 3、乘火车从晚八点至次日凌晨七点之间，在火车上过夜六小时以上或连续乘坐超过十二小时，可购置同席卧铺票。符合本规定而不买卧铺票，可根据实际乘坐火车票价按以下比例发给个人补贴;直快的按票价_%;特快以及新型空调直达特快列车分别按其硬

2、坐席位票价的_%发给个人，另外加收的空调费不计入座位票价之内。 二、公出人员宿费、市内交通费、补助费、杂费按实际天数计算包干限额，超出部分自理。 公出人员来回旅程期间按实际天数每日补助_元。宿费、市内交通费、补助费、杂费等包干标准: 1、自带交通工具的从其包干费中每人每天扣减交通费_元。 2、在本市区公出需在外就餐者，每日补助_元(含交通费)，其他城市当日来回补助_元。 3、公司外派的技术服务人员，食宿由公司负责解决，补助费每人每天_元。 4、公司员工陪伴部门经理外出的，随部门经理的标准报销。 5、因工作需要超出差旅费包干标准的，需总经理事先批准方可实报实销。 6、旅途期间，在非工作地不许滞留

3、。 7、财务严格依据公出人员申请公出目的地及合理的行车线路予以审核报销。如中途有转变的需事先请示领导批准，否则发生费用自理。 三、报销票据:公出人员报销票据必需符合国家有关票据报销规定，否则不予报销，各种票据丢失一律不予报销。 四、报销时间:公出人员回来后一周之内，到财务部门报销，如有有意拖欠不刚好报销的，适情节赐予_元以上的惩处。 五、本规定自_月_日起执行，以前有关规定与本规定有抵触的，均按本规定执行。 公司差旅费报销制度 为有效限制差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，使企业各项管理形成规范化和制度化，特制定本制度： 一、因公出差的办理程序 1、因公出差人员必需事先填写“出差申请单

4、，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署看法，分管领导批准后方可出差。 2、出差人借款需持批准后的“出差申请单填写“用款申请单，由部门负责人签字担保后，经领导签批，财务部门负责人核准后方可借款。 3、出差人员回公司应在“出差申请单中状况汇报一栏填写出差完成状况并书面汇报出差工作状况，向分管领导汇报，由分管领导考核结果，并在“出差申请单任务完成状况栏中签署考核看法。 4、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊缘由或状况转变需变更路途，增加天数、人数、改乘交通工具需经派出分管领导签署看法后方可报销。 二、费用标准 1、公司职员出差实行住宿费、伙食

5、补助费(伙食费补助)、市内交通费等费用包干，其标准如下： (1)集团公司领导：按出差所在地区不同，本着节省的原则可住35星级宾馆，误餐津贴_元/天。因工作需要请客户用餐可实报实销，不再列支误餐津贴。 (2)所属公司领导班子成员和集团公司部门经理以上人员：可住34星级宾馆，误餐津贴_元/天。因工作需要请客户用餐可实报实销，不再列支误餐津贴。 (3)公司中层干部：住宿标准省会_元以内，非省会_元以内。伙食补助_元/天。 (4)一般工作人员：住宿标准省会_元以内，非省会_元以内。伙食补助_元/天。 (5)市内交通费：公司职工出差途中市内公交车费实报实销。如乘车时间为夜间(晚九时至次日晨七时之间)可乘

6、出租车，并注明乘车区间。如遇特殊状况，事后应写书面汇报，经经主管部门领导批准后，方可报销。 2、去集团公司的分支机构或办事处如：沈阳、长春、北京、上海、深圳等地，出差人员必需住办事处，食宿由办事处担当，不享受伙食及住宿补助，如因办理业务路途较远，而中途无法返回办事处就餐，可按每天_元补助，但需持有办事处负责人的签字确认证明。 3、(1)外出参加会议经分管领导批准不实行费用包干，实行分项计算的方法，会议费用中包括食宿时不再享受食住费用，只享受_元/天市内交通费和公杂费。会议费用中不含食宿时，住宿费用按标准列支，伙食补助、公杂费，市内交通费按前述标准予以补助。 (2)外出学习人员，住宿费实行包干标

7、准，伙食补助每天_元，外出学习途中可享受伙食补助费，学习期间可享受公杂费、市内交通费。 4、出差特区(深圳、珠海、海南、厦门、汕头)，费用本着节省的原则伙食费_元/天。 三、几点具体规定： 1、旅途中未住宿，不享受住宿费包干，只享受伙食、市内交通二项补助费。 2、出差当日来回可享受全额补助(包括次日晨抵达本市)。 (1)中午_时前离开本市按全天补助标准。 (2)中午_时后离开本市按半天补助_元。 (3)中午_时前抵达本市按半天补助_元。 (4)中午_时后抵达本市按全天补助_元。 3、订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊状况需写书面汇报，报总经理批准后，方可报销。 4、乘坐交通工具的规定： (

8、1)、公司领导(总经理、副总经理)可乘飞机，火车软卧(或软席)、轮船二等舱、出租车。如因工作需要乘飞机，火车软卧或乘轮船二等舱位需经董事长或总裁批准，方可报销。 (2)、旅途中符合乘卧(从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜_小时以上或连续乘车时间超过_小时)而未乘座卧铺，特快按票价_%，其它列车票价_%予以补助。白天乘坐火车软座、软、硬卧不予报销。 (3)、去集团公司设有办事处的地区，连续乘车_小时以上，另外予以_元伙食补贴。 (4)、夜间乘坐长途汽车、轮船统舱，超过六小时发给夜间乘车(船)补助费_元。 (5)、带车辆外出，随车送货扣除包干费中交通补助费。如随车送货后还需办理其他业务可享受交通

9、补助费(需分管领导或部门负责人批准)。 5、在出差过程中因业务工作需要运用款待费应先征得总经理同意，须经支配领导核准并签署看法后财务部方可审核报销，并不再享受当天伙食补助。凡同领导一起就餐，餐费已报销者均不再享受伙食补助。 6、驾驶员出差补助标准;司机外出按_元/百公里补助，货车如二名司机按_元/百公里补助。 货车司机住宿费以_元/天标准支付，小车司机按同车领导及工作人员住同档次宾馆，因特殊状况不能按时返回，应说明状况经分管领导签署看法后，扣除_天来回时间、等候时间按每天_元赐予伙食补助。 7、驾驶员外出行车途中的违章罚一律不准报销。 8、出差人员应保存完好车(船)票时间、趟次、住宿发票作为计

10、算费用的根据，部门负责人审批时要加强对票据的审核，不是出差途中的费用不予报销。 9、出差时借款，前帐(账)不清、后帐(账)不借，延误工作责任自负，特殊状况由总经理特批，对各部门违背规定赐予借款而造成帐(账)务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。 10、本制度自发布之日起执行。 公司差旅费报销制度范本 为限制费用，提高效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本厂的实际状况，特制定本制度。 一、报销范围： 本细则适用于因工作需要出差报销的人员。 二、出差审批方法： 1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写“出差申请单明确出差任务、出行路途、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差

11、申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核根据。 如要借款，应填写“领款单，根据出差申请单确定借款金额。领款单凭出差申请单经厂长审核批准方可执行。同时财务部实行“前帐不清、后帐不借的原则。 2、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应照实填写“差旅费报销单，并列明事由、时间、线路后交厂长审核签字，再交财务部审核签字，按差旅费费用报销程序予以报销，按规定可报出租车费的人员外的其他人员如要乘座出租车，应事前向厂长请示同意，报帐时由厂长签字认可。 三、差旅费报销原则

12、(1)市区内出差不管时间长短，均不发给出差补助费。由于工作缘由不能回家或公司食堂就餐的，可发给误餐补助费，超出市区范围的，发出差补助费六十元每天。 (2)住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票计算报销，没有正式发票的均不给报销。 (3)车费报销条件：超出市区范围的凭正式发票赐予报销，没有正式发票均不给报销。 (4)出差人员应在回公司后_天内报帐，需延期报销的应有书面申请并有部门领导和分管领导审批。 (5)差人出员随车(包括因工作需要随货车)乘坐到目的地，未发生车船票;只按规定报销出差各项补贴。 (6)出差人员一般不得乘坐飞机，经批准才能乘坐飞机，其乘坐来回机场的专线客车费用可凭票报销，不在

13、市内交通费包干的范围。 四、差旅费报销有关留意事项 1、报帐人须在报销单上填写清楚出差人数、姓名和职称、出差事由、起讫时间及地点。 2、差旅报销按财事字第_号文件规定办理，出差人员不准超标准住宿和坐飞机，因公确需乘坐飞机、软席卧铺或高标准住宿的，须持有经厂长在机票、软席卧铺及住宿发票反面签审后方可报销。否则一律按火车票价或住宿基本标准执行。 3、出租车票按规定一般不予报销;特殊状况确需乘坐出租车的需写出状况说明并由厂长在状况说明书上签字后方可报销。 4、出差参加会议的须将会议通知附于报销单后，电话通知的须在出差事由中注明。 5、一事一单，不得将数次出差合并一单报销。 6、出差期间购置的物品、资料等，需加填费用报销单报销，不得合并在差旅费中报销。 7、订票手续费不得超过车船等票价的_%，退票费不予报销。 8、车票遗失的须书面说明状况(注明乘坐的交通工具、起迄地点、时间、票价等)并由审批厂长签字证明，由会计人员依据乘坐最低交通工具的票价予以核定金额。 五、其他 本规定从_年_月_日起执行。本厂应参照本制度，制定本厂差旅费管理方法，并报厂长批准后执行。