2023年财务总监职责（最终版）.docx

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1、2023年财务总监职责（最终版） 第一篇：财务总监职责最终版 财务总监职责 集团公司的财务总监往往干脆接受董事长和总经理双重领导，对董事长负责，而大多数企业财务总监往往干脆接受总经理的领导，对总经理负责，但无论怎样都要照实反映单位的财务状况，对单位财务管理的合理性、合法性、健全性、真实性，实施监督和调控。 财务总监职责包含了会计主管与财务主管的两种职务功能，会计主管职责主要为对外会计报告，会计主管人员按会计法对会计行为负责；而财务主管的职责为主要包括投资理财资金运作的管控、财务预警、风险管控、公司运作治理的管控。两者的功能迥然不同，美国财务经理人协会将两种功能区分如下： 会计主管功能：为限制而

2、从事规划；报告及说明；考核及询问；税务行政；对内外供应会计报告；保障资产平安；经济评估。 财务主管功能：筹集资金；与投资人保持良好关系；短期融资；金融及保管；信誉调查及催收账款；投资；保险；消退风险；公司健康运转。 而财务总监对财务会计管理实施有效的监督管控职责。 财务总监行使职责范围： 一参与拟定单位年度预算资金收支预、决算方案，监督单位落实“收支两条线管理规定执行状况； 二监督单位履行预算资金管理规定，制止单位内部截留、转移、挪用、坐支预算资金收支等违纪行为； 三监督单位财务支出、预算审计，对企业的会计工作秩序、预算审计秩序进行监督； 四审核单位的重要财务报表和报告，并与单位负责人共同确认

3、其完好和精确后上报有关部门，监管进度产值付款汇总及报告，监管企业的税务工商年检注册注销； 五催促和参与制订单位财务管理、预算审计制度，依法调整和完善单位经济核算、健全内部管理和预算审计制度，并催促贯彻执行； 六监督单位年度财务支配的实施，加强单位资产的完好性的监督，审核单位资金筹措和运用的合法性、合理性，并对重大财务收支项目提出审核看法； 七监督检查单位财务运作和资金收支状况，对违背财务制度行为刚好制止或提出处理看法； 八列席单位有关财务状况、预算审计和经济经营会议，遵守单位的保密守则； 九对财务、预算审计方面的重大问题要刚好处理与并向董事长及总经理报告； 十对会计、预算审计人员进行监管，催促

4、会计、预算审计人员树立良好的职业道德，提高业务水平和会计工作质量； 十一监督经济合同签证、经济责任的审核工作，全程监督经济合同预、结算工作； 十二监管设备材料的询价、建议批价及销售产品的测算定价及执行工作。 财务总监担当的责任： 一对单位的重要财务报表和报告的完好性、真实性和合法性与单位负责人共同担当责任； 二对由于失职而导致企业资产的流失担当相应责任； 三对单位严峻违背财经纪律的行为不上报或参与弄虚作假，担当相应责任。 财务总监应有的职能： 一建立一套严格的财务指标和业绩评价体系 财务指标和业绩评价体系的建立让每个经理都有自己的“成果单，可以使得他们共同“会诊和评价这些结果，从预算与实际业绩

5、中找到问题，从而找寻解决方案，引导公司进行股东价值创建。 二参与并进行投资融资决策特别是融资决策 我们知道，只要是一个处在成长进展中的企业，资金资源总是短缺的。再说，从良好的财务管理技巧来说，也有向外融资并做好资金的调度与监控的要求。因此，作为财务负责人的财务总监，除负有向外融资的责任外，还义不容辞地负有领导财务部门进行科学的资金调度与监控的重任。在我国的许多企业经营不善或经营失败，其主要缘由就是对资金的监控不力所造成的。而加强资金的集中和重点监控，重视对下属公司的资金管理，一般都能使企业兴盛发达，长盛不衰。如国外的通用公司、西门子公司、我国的海尔集团、海信集团等等，都是资金管理的典范。 三向

6、股东及其相关利益者供应真实的信息并负责股东与高级管理层之间的沟通 向股东等与公司利益相关者供应真实、完好、正确、刚好的财务信息，这是财务总监的基本任务之一。 另外，财务总监应从财务角度为企业占有更多的资源，特别是社会资源，包括以银行、税务、工商等为核心的财务外事部门。财务总监对内要擅长管理，对外要能为企业建立和谐融洽的外围财务环境和空间。那么怎样得到社会资源？有意识地进入相应的社会人际网络环境，留意日常不断积累，是获得社会资源的有效途径。建立关系后要经常地进行沟通、加强了解、增进感情、进行合作、实现双赢。 四参与公司战略决策和规划 在美国，财务总监在战略管理团队里所花的时间很多，他们留意解决问

7、题的实力和创建力，主动参与兼并重组，制订战略支配。在我国企业对财务总监的定位比较模糊，参与战略制定的机会不是很多，但这是一个进展方向和趋势。 五建立一套严谨有效的财务预警和企业的风险限制的防范系统 企业的财务预警和企业的风险限制的防范系统，对企业长足进展特殊重要，瞬息万变的市场经济是残忍的，物竞天择，只有有先见之明的企业才能生存、才能进展壮大，防患于未然，有备无患，杜绝企业的经营、财务的风险至关重要。 四、财务总监必需具备的条件 时间的巨轮恒久快速地向前推动，任何人想不落后于这个时代，除了其自身与时俱进外，最重要的还必需时时更新学问、充溢自己、提高技能，才能展望将来。身为财会人员的我们自不能有

8、所例外。 阅历统计的结果，董事长、总经理等高管人员对财会学问需求的殷切，而财会人员对于非财会学问渴求的，财务总监则将志向形成规划与目标通过预算，经过管理团队的共同努力，最终使战略成为成果。强势的21世纪财务总监，其必需具备的条件有： 1、深厚的专业学问； 2、全方位的学识； 3、精彩的管理实力； 4、良好的公共关系； 5、超群的谈判技巧； 6、传统的职业道德； 7、敬业乐群的奉献精神。 五、财务总监与内部限制制度 除了上述七个应具备的条件外，财务总监要把工作做得好及做得顺畅，财务总监牵头与各部门主管充分沟通的状况下，设计一套相宜企业本身的内部限制制度，这套制度由董事长或总经理批准实施，是特殊重

9、要的。一个企业管限制度的先进、运用、实效性确定着企业的兴衰，也表达出财务总监的是否胜任。 在总经理全力支持与推动下，企业执行一套相宜的内部限制制度，那么财务总监就能胜任快乐；外来注册会计师就好查账，因为客户的内控健全可以降低其本身职业的审计风险；与此同时，企业的内部审计人员也就有好表现，因为内审人员的职责是对企业内部限制的再限制。 因企业规模、行业特性及管理当局的意向不同，内部限制制度的设计因此有所不同，健全制度设计的关键在于相宜。犹如拿当代文明社会的法律约束远古的社会是过之，是内部限制本钱可能大于其效益甚至绑手绑脚，影响效率；拿远古的社会的法律约束当代文明社会是不及，社会进步突飞猛进时过境迁

10、，易产生舞弊和错误，因此“过之与“不及皆不恰当。惟内部限制制度能好用实效即可，那就是健全的内部限制制度。 六、财务总监的与时俱进 身为2l世纪的财务总监，尤其是集团公司的财务总监，在激励的市场竞争中，无论经济是景气还是不景气，除了要有“风险管理的意识外，最重要的是还要有“本钱限制的意识。自“9？；11事务以来，美国航空业全在破产申请、裁减员工等坏消息的气氛覆盖之中。美国联合航空公司申请破产爱惜，其余几家大型航空公司也因巨额亏损走到了悬崖边缘。君不见，从前的大型航空公司如美国泛美航空公司、环球航空公司等等都已不存在。然而美国西南航空公司却创下了连续29年营利的世界奇迹，取得令人满足的绩效。西南航

11、空公司“斤斤计较的低本钱战略曾被同行讪笑，而如今却成为全球航空业探讨和学习的对象。在竞争日趋激烈的外部环境下，增加销售收入当然重要，但是节省支出也同样不行忽视。从会计上分析利润表，假如销售收入未能突破，那么本钱限制甚至本钱抑减成为惟一增加利润的手段。 对于今日的财务总监：要与时俱进，在心态上要放正，超前不落伍，以心平气和代替浮躁郁闷、以股东利益为重代替以私欲熏身、以长远目标代替眼前利益、以实干代替埋怨、以脚踏实地代替投机钻营；在行动上，主动不被动、负责不敷衍、细致不粗糙、深化不浅出 其次篇：财务总监职责 财务总监职责 贯彻会计法、企业会计准则和其他国家有关财会和税收法规，组织制定和实施公司会计

12、制度、财务管理制度、财务和会计核算流程和管理报表制度； 建立和完善会计核算体系，合理设置会计科目、明细帐、总帐、帮助帐等帐目； 全面负责按规定刚好编报各种对内和对外财务报表，对向外供应的财务信息进行审查，审定财务报表、管理报表和年终决算； 根据财务管理制度中有关费用报销的规定，办理相关现金收支业务，限制和审批权限内各项支出； 组织编制定期和/或不定期管理报表，刚好向总经理报告财务工作和分析报告，刚好向其它部门负责人通报有关财务报告和分析报告； 合理设置财务部岗位，对各岗位人员提出聘任要求，对各岗位人员进行业绩考核； 组织本部门人员业务培训，支持会计人员依法行使职权； 建立健全财会电算化管理制度

13、，合理支配、调整和制定财务部各岗位的职责和权限； 公司董事会和/或总经理委派的其他工作。 权限： 公司进展战略的建议权； 公司经营决策建议权； 公司重大投资和融资决策的建议权； 公司各项预算、财务支配和财务报表决算的审批权； 公司一般融资和投资的审批权； 公司财务管理制度的制定权； 公司财务管理工作的监督权； 财务部主要岗位的人事建议权。 所受上级的指导：在行政上接受总经理的领导。 同级沟通：与技术总监和人力资源总监进行业务协调。 所予下级的指导：对财务部全体人员赐予业务指导。 岗位资格要求： 教化背景： 财务相关专业本科以上学历； 阅历： 5年以上财务工作阅历，3年以上管理工作阅历； 岗前培

14、训： 深化了解公司的产品和业务。熟识公司的会计制度、财务管理制度、管理报告体系和会计核算流程。 岗位技能要求： 专业学问： 精通财会专业会计学问和实务，熟识会计核算和财务管理工作，熟识国家有关财务、会计和税收政策和实务，娴熟操作计算机、财务软件和收入管理系统。取得财会方面中级以上职业资格，包括：中国注册会计师资格，中高级会计师资格，美国注册会计师资格CPA，加拿大注册会计师资格CGA和/或英国特许会计师资格ACCA； 素养与实力： 职业操守：到达会计师职业所要求的、较高水平的职业素养。坚持原则，客观公正，依法办事，保守机密。有较强的领导实力，优秀的组织和协调实力和精彩的分析实力。 第三篇：财务

15、总监职责 财务总监职责 1、对总经理负责，参与公司经营决策，负责公司财务管理工作。 2、负责制订公司财会管理制度，建立健全全公司内部核算体系，由总经理批准后组织实施。 3、组织公司有关部门开展经济活动分析，组织编制公司财务规划、本钱支配，增收节支，提高效益。 4、制定公司纳税策略，监管公司纳税工作。 5、催促公司有关部门遵守国家法令法规和公司财务制度。 第四篇：财务总监职责 2023工作支配 一、以财务活动为平台，全面参与企业战略管理 公司经营战略的实现需要财务战略支持，财务战略确定着企业财务资源配置的取向和模式，影响着企业理财活动的行为和效率。 二、公司价值管理1营运资本战略管理 全面负责营

16、运资本战略管理、预算管理、会计核算体系建设与管理、资金管理、本钱费用管理与限制、纳税筹划等，根据企业战略的要求，在收益与风险之间寻求平衡。2投资战略管理 财务总监要领导和广泛参与各种项目投资及其他投资管理活动。领导和执行具体的投资项目评价和决策，要保证投资评价和决策所遵循的方法、原则与战略一样。3融资战略管理 负责制定融资战略，融资战略确定之后，具体的融资结构和融资决策要表达融资战略的要求。在确定融资战略时，财务总监必需要保证融资战略与企业战略的一样性。 三、内部限制监督和审计 1、建立合理、有效的内部限制制度来识别、评估和应对风险，以保证企业战略目标的实现。要对内部限制的建立和执行担当领导责

17、任，对建立和实施与公司战略相配套的流程管理策略负责。 2、负责企业内部审计的管理和监督，企业与外部审计关系的协调。对内部限制的完好性和有效性进行评价，并提出建设性的建议。 四、业绩评价 参与业绩评价标准体系的建立并担负起关键的责任。 业绩评价指标通常包括财务指标和非财务指标两大类。财务指标是整个业绩评价指标体系的重心，同时要将与企业战略目标亲热相关的非财务指标也纳入到业绩评价指标体系中，以寻求财务指标与非财务指标、远期指标与近期指标等的平衡。 五、公共关系沟通 1、有责任和义务向股东披露真实、完好的财务信息，揭示企业的经营状况和财务成果，为投资者决策服务； 2、有责任向债权人披露真实、完好的财

18、务信息，以满意债权人信贷决策的需要； 3、有义务向财税部门供应有关经营过程的财务信息，以便其了解企业的纳税状况； 4、应当代表企业主动维护和改善企业形象增进企业价值。 六、财务监督 1、作为企业的管理者，财务总监对董事会批准的公司重大经营支配、方案的执行状况进行监督，定期向董事会报告财务运作状况，并接受董事会质询； 2、企业重大财务支出事项必需由总经理和财务总监联合签批后方能生效。 第五篇：财务总监职责 财务总监职责 一、在董事长领导下，总管公司会计、报表、预算工作。 二、负责制定公司利润支配、销售前景、开支预算、本钱核算和应收应付管理。 三、熟识国家、地方税收和财务各项法律法规及相关制度，制

19、定公司税收及财务等方案和策略，做到财务平安、合理避税。 四、负责税务、工商、金融、行政部门联系接待工作。带着财务部全体人员做细做实相关工作，随时可应对相关部门的检查和监督。 四、建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系，加强内网管理，做到内网数据精确、刚好、高效。 五、做好选购、销售的价格和数量管理，要有防范措施。同时觉察问题要刚好处理并报告董事长。 六、做好仓库管理工作，制订仓库管理制度并催促执行。 七、经常检查仓库工作，必需要求仓库做到账卡物相符。同时要求仓库协作公司支配选购人员刚好供应仓库相关物资库存状况。 八、制订物资合理库存纲要，对出现过少或过多等异样库存状况的要刚好向公司相关人员及董事长反映。 七、关心劳资部门做好工资发放工作。 江苏西马机床制造有限公司 2023年3月25日