2023年最新公司差旅费报销制度.docx

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1、2023年最新公司差旅费报销制度 第一篇：最新公司差旅费报销制度 公司差旅费报销制度 为了规范出差行为，提高效率，制定本制度。本制度适合公司全部员工。 1、差旅所乘坐交通工具标准： a公司员工出差乘坐火车高铁，动车，公司全部人员出差在600 公里含以内的，依据动车二等座或高铁二等座标准的实际票价予以报销，假如员工换成其他交通工具均按此标准执行，超出标准以外的金额部分自已担当。600公里以上依据硬卧级别票价予以报销，换成其他交通工具按此标准执行，超出标准以外的金额部分自已担当。假如是特殊缘由，在特殊紧急的状况下，选择其他交通工具：例如飞机，做状况说明请总裁托付人特批后，可以报销。b自驾车报销标准

2、 为防止出现平安隐患，公司不激励驾驶汽车出差，在总裁特批答应的状况下，员工出差可以选择自驾。 自驾车报销标准：150公里内每车每次补助 150元，150-300公里内每车补助来回油费过路费500元，300600补助700 元，每次不限时间。600公里以上 至1000元封顶。4-2：差旅住宿、补贴标准： 员工同性双人出差按住标准间进行报销，报销标准等同于住宿单人住宿标准，住宿标准单人出差每人住宿费，一线城市北京、天津、上海、广州、深圳等每天300元，二线城市260元省会级城市，三线城市200元一般城市。出差补贴每人每天60元补贴，一律按发票 收据报销。连续出差7日以上按40元/天补助。公司除交通

3、工具、住宿费、补贴，不再报销其他费用。 4-4：出差日期的计算 员工出差可以按所乘交通工具日期计算出差天数，出差天数24小时算头不算尾，但一天24小时超过8小时，可增加一天补助；自驾车按公里计算，补助按4-1b执行。 4-5：员工出差前，到财务处办理出差借款手续，回来后，差旅费由出差 人本人将票据分类汇总，包括出差申请，各类票据，按差旅费报销制度规定，在结束出差一周内到财务报销费用，过期不予报销。4-6员工报销必需填写差旅费报销单，由出差人填写签字，多人出差 要写明人数，出差起止日期必需和火车票一至，住宿日期要和该发票一样。补贴按住宿日期发放。报销单由经理签字，人力、财务部经理审批签字，特殊状

4、况总裁托付人签字后，出纳核实后办理。 备注： 以上费用必需在实际发生后按标准报销必需供应正规发票，并注明起始和终止时间、地点、内容。公司举办的会议和活动由人力行政部统一支配食宿。 5、本制度自发布日执行。 财务部 2023.12.20 其次篇：公司差旅费报销制度 山东楷益塑业科技有限公司差旅费报销制度 一、总则 1、为加强公司差旅费管理，规范差旅费报销程序和标准，提高工作效率，结合公司实际状况，特制订差旅费报销制度。 2、本制度规定的出差是指公司员工因公，保证出差人员工作与生活的需要。本制度适用公司全部员工。 二、出差审批 1、出差人员应填写出差审批单，报经部门负责人或总经理批准后执行。出差超

5、过核准天数时，应请示批准人核准，否则超期部分不予补贴。临时出差不能刚好填写出差审批单时，可在费用报销单粘贴单上注明“临时出差。 2、出差审批权限： (a) 分管经理出差由总经理审批； (b) 部门负责人出差由分管经理或总经理审批； (c) 其他员工出差，由所在部门负责人核准，分管经理审批。 三、差旅费支出内容及标准 一差旅费报销内容：公司员工出差报销的差旅费包括在途交通费、住宿费、生活补助、通讯费等。 二来回出差地点交通费标准 1、乘坐交通工具：员工来回出差地点一般乘坐火车、汽车、动车，需乘坐飞机时，应在出差审批表中注明，经批准后方可乘坐。未经批准，乘坐者超出部分由自己负担。 2、在途交通费：

6、出差人员乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘坐6小时以上的，或连续乘坐8小时以上的，应乘卧铺。 3、出差人在当地所乘坐的公交、打车费用据实报销，乘坐出租车时需在票据反面注明起止地点和状况说明，核实后予以报销。 三住宿及补贴标准 1、出差天数。出差天数以来回车、船票或飞机票时间为准，所乘交通工具晚点时，以实际动身或来回时间为准。出差天数以中午12：00为界限，以车、船票的时间为准。动身时间在12：00以前的，出差天数为一天，反之为半天。出差返回时间在22：00前的以票面时间为准，其次天照常上班；出差返回时间超过22：00而未超过次日6：00的，其次天休息半天。 2、住宿费：住宿费参照地区标准赐予

7、报销，住宿费按实际住宿天数平均计算，以车、船票时间为准。 3、出差补贴：餐费及住宿费160元/天，乘坐交通工具凭票报销;自己开车凭公里数0.9元/公里。 四、报销程序 1、报销人把与差旅费相关的全部票据全部粘贴在差旅费报销单的后面，全部票据应整齐、无涂改、粘贴整齐，报销内容填写正确。 2、报销人持差旅报销单和粘贴、计算完好的报销单据经部门负责人审核后，到财务部由财务人员按公司有关规定进行复核。 3、持财务人员审核完毕后的有关单据交总经理或分管副总经理审批； 4、报销人全部审核完毕后到出纳人员进行报销。 第三篇：公司差旅费报销制度 公司差旅费报销制度 公司差旅费报销制度 一、总则 1、为了规范出

8、差员工的差旅费管理，特制定本制度。 2、本制度所指的出差，指一天以上，当天不能来回的出差。 3、本制度适用于本公司因公出差的全部人员。 二、报销标准 岗位职务 出差工资 住宿费 交通费 生活补助 电话补助 出差补贴 1 总经理 出勤工资 据实 据实 据实 100元/天 2 办公人员 出勤工资 25元/天 据实 15元/天 10 40元/天 3 施工领队 出勤工资 25元/天 据实 15元/天 10 40元/天 4 施工队员 出勤工资 25元/天 据实 15元/天 5 25元/天 说明： 1、出差工资 按正常出勤工资计算，出差日期不计算在出勤日期中，出差无假日加班双倍工资。 2、出差住宿费 (1

9、)住宿费凭住宿发票，按实际自理住宿天数，按25元/天计算报销，超标准的，超出部分自理。客户单位供应住宿的，无住宿补助。 3、交通费： (1)乘坐火车，按硬卧(含硬卧)以下标准报销。 (2)出租车不能报销，各种保险费、茶座候车费不能保销，特殊状况下，经总经理批准方可报销。 (3)市内公交、长途汽车、轮船三等仓以下及其他合理交通费用，写明行程及行程目的，可据实报销。 (4)乘飞机需事前申请，得到总经理答应方可报销。 4、生活补助 客户单位供应生活的，无生活补助。客户单位不供应生活，按15元/天补助。 5、电话补助：领队按10元每天补助，一般施工人员按5元/天补助，当月有话费补助的，需供应话费发票。

10、 6、出差补贴：领队按40元/天补助，一般队员按25元/天补助。 7、陪伴来宾出差的人员，假如在食住行方面已享受公费者，均不再享受食宿补助。 伴同领导出差的员工，假如食宿方面已经由领导负责，均不再享受食宿补助。 8、行政、选购、办公人员出差： 按领队标准报销差旅费。 9、总经理出差：交通、住宿、生活、款待费实报实销，出差按100元/天补助。 三、差旅费报销程序 1、全部报销由返回日起10日内应报销完毕，超过报销期限，按所报金额10%罚款，如超过2个月未报销的公司将不予再报销。 2、出差人员如有上次预支费用未结清者，本次预支财务部不予办理。 3、施工及售后完成后，必需征得客户单位同意，由客户在工

11、程服务表上签字，与客户交接清楚，全部借用工具交还完毕后方可离开，4、出差人员返回公司后，应凭车票日期返回第一天到办公室报到登记，将当次出差工作内容与现场状况照实上报办公室，注销出差。办公室记录人员作书面登记，并与客户核实状况属实后，在工程服务表上签字。 5、严禁先休假再报到、先报账再报到，对回公司不马上报到的员工，按旷工处理。 6、员工返回公司后，凭办公室已经登记、客户签收的验收单报销差费。 7、整体报账程序：施工单位签收工程服务验收表办公室登记签字销差、仓库验收入库财务室报账 四、差旅费票据要求 1、报销原始凭证以正式发票为准，如遇有特殊状况，只能收据代替的，应在收据上盖业务单位公章和联系电

12、话号码，以及开票人以备核查。 2、有来回车票以外的交通票据时，应列出行程详单，填写票据清单，对每一张交通票据做出说明。 3、发生零星选购，需取得正式发票，如遇有特殊状况只能收据代替的，应在收据上盖供应单位公章和联系电话号码，以及开票人，以备核查。选购需要一人选购，一人验收，在票据上同时签名，并注明用处。工具及未用完物品，出差完成时，由报销人负责带回公司仓库验收。 五、其他要求 1、工程服务领队人员出差，要求保持电话畅通，出差前应自己交足电话费，确保电话无故障。有电话停机、关机及其他不畅通状况，取消当日电话费补助，并按次罚款10元/次。 2、报销应遵循实事求是，严禁弄虚作假，如有觉察，取消报销资

13、格，并处以虚假报销额两倍罚款，直至辞退。 3、现场施工、售后、技术指导等现场服务人员在工作时间内，必需着本公司工作服，工作鞋。 4、当天来回的短途出差视同出勤，郑州及其下辖县市以外的短途出差，可享受每天15元生活补助。 5、员工近地出差，应事先做好行程支配，在工作完成的状况下，应当日来回，不得无故逗留，一 经觉察，取消其全部津贴。 6、出差的行程路途须符合近路与经济原则，合理支配路途，不得绕行。违背规定的，其超出标准的金额，自行担当，并扣减多行走天数已计列的费用，且多行走的天数按旷工处理。 7、出差期间，若发生款待费，须事先征得总经理允许。报 公司差旅费报销制度 一、总则 1、为了规范出差员工

14、的差旅费管理，特制定本制度。 2、本制度所指的出差，指一天以上，当天不能来回的出差。 3、本制度适用于本公司因公出差的全部人员。 二、报销标准 岗位职务 出差工资 住宿费 交通费 生活补助 电话补助 出差补贴 1 总经理 出勤工资 据实 据实 据实 100元/天 2 办公人员 出勤工资 25元/天 据实 15元/天 10 40元/天 3 施工领队 出勤工资 25元/天 据实 15元/天 10 40元/天 4 施工队员 出勤工资 25元/天 据实 15元/天 5 25元/天 说明： 1、出差工资 按正常出勤工资计算，出差日期不计算在出勤日期中，出差无假日加班双倍工资。 2、出差住宿费 (1)住宿

15、费凭住宿发票，按实际自理住宿天数，按25元/天计算报销，超标准的，超出部分自理。客户单位供应住宿的，无住宿补助。 3、交通费：(1)乘坐火车，按硬卧(含硬卧)以下标准报销。 (2)出租车不能报销，各种保险费、茶座候车费不能保销，特殊状况下，经总经理批准方可报销。 (3)市内公交、长途汽车、轮船三等仓以下及其他合理交通费用，写明行程及行程目的，可据实报销。 (4)乘飞机需事前申请，得到总经理答应方可报销。 4、生活补助 客户单位供应生活的，无生活补助。客户单位不供应生活，按15元/天补助。 5、电话补助：领队按10元每天补助，一般施工人员按5元/天补助，当月有话费补助的，需供应话费发票。 6、出

16、差补贴：领队按40元/天补助，一般队员按25元/天补助。 7、陪伴来宾出差的人员，假如在食住行方面已享受公费者，均不再享受食宿补助。 伴同领导出差的员工，假如食宿方面已经由领导负责，均不再享受食宿补助。 8、行政、选购、办公人员出差： 按领队标准报销差旅费。 9、总经理出差：交通、住宿、生活、款待费实报实销，出差按100元/天补助。 三、差旅费报销程序 1、全部报销由返回日起10日内应报销完毕，超过报销期限，按所报金额10%罚款，如超过2个月未报销的公司将不予再报销。 2、出差人员如有上次预支费用未结清者，本次预支财务部不予办理。 3、施工及售后完成后，必需征得客户单位同意，由客户在工程服务表

17、上签字，与客户交接清楚，全部借用工具交还完毕后方可离开，4、出差人员返回公司后，应凭车票日期返回第一天到办公室报到登记，将当次出差工作内容与现场状况照实上报办公室，注销出差。办公室记录人员作书面登记，并与客户核实状况属实后，在工程服务表上签字。 5、严禁先休假再报到、先报账再报到，对回公司不马上报到的员工，按旷工处理。 6、员工返回公司后，凭办公室已经登记、客户签收的验收单报销差费。 7、整体报账程序：施工单位签收工程服务验收表办公室登记签字销差、仓库验收入库财务室报账 四、差旅费票据要求 1、报销原始凭证以正式发票为准，如遇有特殊状况，只能收据代替的，应在收据上盖业务单位公章和联系电话号码，

18、以及开票人以备核查。 2、有来回车票以外的交通票据时，应列出行程详单，填写票据清单，对每一张交通票据做出说明。 3、发生零星选购，需取得正式发票，如遇有特殊状况只能收据代替的，应在收据上盖供应单位公章和联系电话号码，以及开票人，以备核查。选购需要一人选购，一人验收，在票据上同时签名，并注明用处。工具及未用完物品，出差完成时，由报销人负责带回公司仓库验收。 五、其他要求 1、工程服务领队人员出差，要求保持电话畅通，出差前应自己交足电话费，确保电话无故障。有电话停机、关机及其他不畅通状况，取消当日电话费补助，并按次罚款10元/次。 2、报销应遵循实事求是，严禁弄虚作假，如有觉察，取消报销资格，并处

19、以虚假报销额两倍罚款，直至辞退。 3、现场施工、售后、技术指导等现场服务人员在工作时间内，必需着本公司工作服，工作鞋。 4、当天来回的短途出差视同出勤，郑州及其下辖县市以外的短途出差，可享受每天15元生活补助。 5、员工近地出差，应事先做好行程支配，在工作完成的状况下，应当日来回，不得无故逗留，一 经觉察，取消其全部津贴。 6、出差的行程路途须符合近路与经济原则，合理支配路途，不得绕行。违背规定的，其超出标准的金额，自行担当，并扣减多行走天数已计列的费用，且多行走的天数按旷工处理。 7、出差期间，若发生款待费，须事先征得总经理允许。报 销时须单独填报，要求写明发生费用缘由，被款待对象及其联系电

20、话和就餐金额。 8、出差途中，征得允许中途请假回家的员工，请假回家路费本人担当，请假期间无差旅费。其他费用按正常出差报销;未经允许中途回家的员工，当次出差来回路费全部由该员工本人担当。 9、全部票据，由经手的员工本人报销，他人不得代报。 10、出差期间，若需向客户单位借领工具物品，必需填写物品支领单，注明用处及结算方式，完工离开时，交接清理完毕方能离开。 11、出差途中，不得离开施工单位做私事探访私客，若有特殊需要，需征得总经理同意后请假方可离开，请假时间不计入差旅费计算日期。未经允许做私事，按旷工处理。 12、施工及售后服务出差人员，除客户供应的正常食宿支配外，未经总经理允许，不得接受客户单

21、位请吃请喝，不得接受客户单位礼物红包、小费等一切馈赠。有违背者，赐予收受物5倍罚款。 13、出差员工出差期间如遇工资调整时，结算工资时分时段计算。 14、员工出差期间，违背本单位或客户单位制度，及其他缘由受到客户单位投诉，查核属实，罚款200元/次，直至辞退。 15、与本制度配套表格有工程服务验收表、物品支领单、票据清单 第四篇：公司差旅费报销制度 公司差旅费报销制度 一、办理程序销管理制度范本 一、办理程序 1、出差人员必需事先填写“出差申请单，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署看法、分管领导批准后方可出差。 2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单，填写“用款申请单，列明

22、用款支配，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借款。 3、出差人员回公司后，应形成出差完成状况书面报告，并向分管领导汇报，由分管领导考核结果，签署考核看法。 4、审核人员根据签有分管领导考核看法的“出差申请单和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后方可报销差旅费。公司差旅费报销制度。 5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊缘由或状况转变需变更路途、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署看法后方可报销。 6、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，每一天按30元罚款，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月30元累

23、积加罚(发票日期)，并追究其部门担保人责任。 7、出差时借款，本着“前账不清、后账不借的原则，延误工作责任自负，特殊状况由总经理特批，对各部门违背规定赐予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。 二、费用标准 总体原则:对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干运用，节省归己，超支不补。预申请 三、报销方法 (一)住宿费报销方法 1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的方法，按实际住宿的天数计算报销。 2、出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。 3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务

24、状况，在分管领导允许的前提下，可按公司差旅费报销制度实报销。 4、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支，副总以上人员出差，可单独住宿。 (二)伙食补助费报销方法 中午12时前离开本市按全天补助；中午12时后离开本市按半天补助；中午12时前抵达本市按半天补助；中午12时后返抵本市按全天补助。 (三)交通费报销方法 1、旅途中符合乘卧(从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时)而未乘座卧铺，特快按票价50%，其它列车票价60%予以补助。订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊状况需写书面汇报，报分管领导批准后，方可报销。 2、对于自带车辆

25、人员，交通补助费予以取消(乘坐出租车办事需经主管领导同意)。 3、出差人员原则上不得乘左出租车，但以下状况除外: (1)出差目的地偏远，没有公共交通工具的； (2)携有巨款或重要文件须确保平安的； (3)收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的； (4)陪伴重要客人外出的； (5)执行特殊业务或夜间办事不便利的 以上状况须请示部门主管同意后方可报销。 4、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得饶行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、巡游，其饶线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。遇有特殊状况的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可报销。 (四)通讯费报销方法

26、除外出学习和驻厂人员外的出差人员，每天补助10元通讯费，特殊状况需经主管领导批准。 (五)其他 1、在出差过程中因业务工作需要运用款待费应先征得分管领导同意，并经支配领导核准并签署看法后财务部方可审核报销.2、出差人员应保存完好车(船)票时间、车次、住宿发票作为计算费用的根据，对于公司代为订票的，应保存复印件作为审核根据。 3、驾驶员外出按15元/百公里补助，行车途中的违章罚款一律不准报销。 四、补充规定 1、两人以上出差人员，在请示主管领导允许后，可就随行高一级人员标准执行。 2、去往集团办事处的人员，出差途中享受伙食补助费。抵达后食宿由办事处担当，不享受伙食及住宿包干，如因办理业务路途较远

27、，而中途无法返回办事处就餐，可享受伙食补助费，但需持有办事处负责人的签字确认证明。 3、外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食住费用，只享受市内交通费。会议费用中不含食宿时，按前述标准予以补助。 4、外出学习、驻厂人员，伙食补助每天16元，期间不享受市内交通费、住宿费包干，途中可享受交通、伙食补助费。 五、本制度自发布之日起执行。 一、总则 1、为了规范出差员工的差旅费管理，特制定本制度。 2、本制度所指的出差，指一天以上，当天不能来回的出差。 3、本制度适用于本公司因公出差的全部人员。 二、报销标准 1、出差工资 按正常出勤工资计算，出差日期不计算在出勤日期中，出差无假日加班双倍工资。

28、 2、出差住宿费 (1)住宿费凭住宿发票，按实际自理住宿天数，按25元/天计算报销，超标准的，超出部分自理。客户单位供应住宿的，无住宿补助。 3、交通费: (1)乘坐火车，按硬卧(含硬卧)以下标准报销。 (2)出租车不能报销，各种保险费、茶座候车费不能保销，特殊状况下，经总经理批准方可报销。 (3)市内公交、长途汽车、轮船三等仓以下及其他合理交通费用，写明行程及行程目的，可据实报销。 (4)乘飞机需事前申请，得到总经理答应方可报销。 4、生活补助 客户单位供应生活的，无生活补助。客户单位不供应生活，按15元/天补助。 5、电话补助:领队按10元每天补助，一般施工人员按5元/天补助，当月有话费补

29、助的，需供应话费发票。 6、出差补贴:领队按40元/天补助，一般队员按25元/天补助。 7、陪伴来宾出差的人员，假如在食住行方面已享受公费者，均不再享受食宿补助。伴同领导出差的员工，假如食宿方面已经由领导负责，均不再享受食宿补助。 8、行政、选购、办公人员出差: 按领队标准报销差旅费。 9、总经理出差:交通、住宿、生活、款待费实报实销，出差按100元/天补助。 三、差旅费报销程序 1、全部报销由返回日起10日内应报销完毕，超过报销期限，按所报金额10%罚款，如超过2个月未报销的公司将不予再报销。 2、出差人员如有上次预支费用未结清者，本次预支财务部不予办理。 3、施工及售后完成后，必需征得客户

30、单位同意，由客户在工程服务表上签字，与客户交接清楚，全部借用工具交还完毕后方可离开，4、出差人员返回公司后，应凭车票日期返回第一天到办公室报到登记，将当次出差工作内容与现场状况照实上报办公室，注销出差。办公室记录人员作书面登记，并与客户核实状况属实后，在工程服务表上签字。 5、严禁先休假再报到、先报账再报到，对回公司不马上报到的员工，按旷工处理。 6、员工返回公司后，凭办公室已经登记、客户签收的验收单报销差费。 7、整体报账程序:施工单位签收办公室登记签字销差、仓库验收入库财务室报账 四、差旅费票据要求 1、报销原始凭证以正式发票为准，如遇有特殊状况，只能收据代替的，应在收据上盖业务单位公章和

31、联系电话号码，以及开票人以备核查。 2、有来回车票以外的交通票据时，应列出行程详单，填写，对每一张交通票据做出说明。 3、发生零星选购，需取得正式发票，如遇有特殊状况只能收据代替的，应在收据上盖供应单位公章和联系电话号码，以及开票人，以备核查。选购需要一人选购，一人验收，在票据上同时签名，并注明用处。工具及未用完物品，出差完成时，由报销人负责带回公司仓库验收。 五、其他要求 1、工程服务领队人员出差，要求保持电话畅通，出差前应自己交足电话费，确保电话无故障。有电话停机、关机及其他不畅通状况，取消当日电话费补助，并按次罚款10元/次。 2、报销应遵循实事求是，严禁弄虚作假，如有觉察，取消报销资格

32、，并处以虚假报销额两倍罚款，直至辞退。 3、现场施工、售后、技术指导等现场服务人员在工作时间内，必需着本公司工作服，工作鞋。 4、当天来回的短途出差视同出勤，郑州及其下辖县市以外的短途出差，可享受每天15元生活补助。 5、员工近地出差，应事先做好行程支配，在工作完成的状况下，应当日来回，不得无故逗留，一 经觉察，取消其全部津贴。 6、出差的行程路途须符合近路与经济原则，合理支配路途，不得绕行。违背规定的，其超出标准的金额，自行担当，并扣减多行走天数已计列的费用，且多行走的天数按旷工处理。 7、出差期间，若发生款待费，须事先征得总经理允许。报销时须单独填报，要求写明发生费用缘由，被款待对象及其联

33、系电话和就餐金额。 8、出差途中，征得允许中途请假回家的员工，请假回家路费本人担当，请假期间无差旅费。其他费用按正常出差报销；未经允许中途回家的员工，当次出差来回路费全部由该员工本人担当。 9、全部票据，由经手的员工本人报销，他人不得代报。 10、出差期间，若需向客户单位借领工具物品，必需填写，注明用处及结算方式，完工离开时，交接清理完毕方能离开。 11、出差途中，不得离开施工单位做私事探访私客，若有特殊需要，需征得总经理同意后请假方可离开，请假时间不计入差旅费计算日期。未经允许做私事，按旷工处理。 12、施工及售后服务出差人员，除客户供应的正常食宿支配外，未经总经理允许，不得接受客户单位请吃

34、请喝，不得接受客户单位礼物红包、小费等一切馈赠。有违背者，赐予收受物5倍罚款。 为进一步加强对差旅费的管理，适应当前的物价水平，根据省财政厅文件精神，结合我公司具体状况，重新修订公出人员差旅费标准: 一、公出人员交通费 1、公司各部门经理可乘坐火车软席、轮船二等舱、飞机一般舱，其他人员可乘坐火车硬席、轮船三等舱，长途汽车凭据报销。 2、严格限制公出人员乘坐飞机，需乘坐飞机的应事先经总经理同意批准。 3、乘火车从晚八点至次日凌晨七点之间，在火车上过夜六小时以上或连续乘坐超过十二小时，可购置同席卧铺票。符合本规定而不买卧铺票，可根据实际乘坐火车票价按以下比例发给个人补贴；直快的按票价60%；特快以

35、及新型空调直达特快列车分别按其硬坐席位票价的30%发给个人，另外加收的空调费不计入座位票价之内。 二、公出人员宿费、市内交通费、补助费、杂费按实际天数计算包干限额，超出部分自理。公出人员来回旅程期间按实际天数每日补助15元。宿费、市内交通费、补助费、杂费等包干标准 1、自带交通工具的从其包干费中每人每天扣减交通费20元。 2、在本市区公出需在外就餐者，每日补助10元(含交通费)，其他城市当日来回补助15元。 3、公司外派的技术服务人员，食宿由公司负责解决，补助费每人每天40元。 4、公司员工陪伴部门经理外出的，随部门经理的标准报销。 5、因工作需要超出差旅费包干标准的，需总经理事先批准方可实报

36、实销。 6、旅途期间，在非工作地不许滞留。 7、财务严格依据公出人员申请公出目的地及合理的行车线路予以审核报销。如中途有转变的需事先请示领导批准，否则发生费用自理。 三、报销票据: 公出人员报销票据必需符合国家有关票据报销规定，否则不予报销，各种票据丢失一律不予报销。 四、报销时间: 公出人员回来后一周之内，到财务部门报销，如有有意拖欠不刚好报销的，适情赐予50元以上的惩处。 五、本规定自8月1日起执行，以前有关规定与本规定有抵触的，均按本规定执行。 第一部分总则 第一条 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，提倡一切以业务为重的指导思想，合理限制费用支出，特制定本制度。 其次条 本制度

37、根据相关的财经制度及公司的实际状况，将财务报销分为日常办公费用、薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条本制度适用公司全体员工。 其次部分借支管理规定及借支流程 第四条借款管理规定 (一)出差借款:出差人员凭审批后的按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 (二)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应刚好报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三)各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 (四)借款销账规定: (1)借款销帐时应以借款申请单为根据，据实报销，

38、超出申请单范围运用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐； (2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。 (五)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 第一条借款流程 (一)借款人按规定填写，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一样，不得涂改)、支票或现金。 (二)审批流程:主管部门经理审核签字财务经理复核总经理审批。 (三)财务付款:借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。 第三部分日常费用报销制度及流程 其次条日常费用 主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务款待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累

39、计支出原则上不得超出预算。 第三条费用报销的一般规定 (一)报销人必需取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度)，且发票反面有经办人签名。 (二)填写报销单应留意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一样(不得涂改)；简述费用内容或事由。 (三)按规定的审批程序报批。 (三)报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。 第四条费用报销的一般流程: 报销人整理报销单据并填写对应费用报销单须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单部门经理审核签字财务部门复核总经理审批到出纳处报销。 第五条差旅费报销制度及流程。 (一)费用标准: 职务交

40、通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用 一般员工火车硬卧120元/天30元/ 天30元/ 天 部门负责人火车硬卧150元/天40元/天40元/天 总经理助理飞机200元/天50元/天50元/天 总经理及以上飞机实报实销实报实销实报实销 (二)费用标准的补充说明: 1、住宿费报销时必需供应住宿发票，实际发生额未到达住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行担当。 2、实际出差天数的计算以所乘交通工具动身时间到返京时间为准，12:00以后动身(或12:00以前到达)以半天计，12:00以前动身(或12:00以后到达)以一天计。 3、伙食标准、交通费用标准实行包干制，根据实际出差天数结算，原

41、则上接受额度内据实报销形式，特殊状况无相关票据时可按标准领取补贴。 4、宴请客户需由总经理批准后方可报销款待费，同时按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣减出差人当天的伙食补贴。 5、出差时由对方接待单位供应餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。(三)报销流程 1、出差申请:拟出差人员首先填写，具体注明出差地点、目的、行程支配、交通工具及意料差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准。 2、借支差旅费:出差人员将审批过的交财务部，按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。 3、购票:出差人员持审批过的出差申请复印件，到行政部订票(原则上机票一律用支票支付，特殊状况不能用支票的，需事

42、先书面说明状况，经审批人签字后报财务备案)。 4、返回报销:出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写，部门经理审核签字，财务部审核签字，总经理审批；原则上前款未清者不予办理新的借支。 第六条电话费报销制度及流程 (一)费用标准 1、移动通讯费:为了兼顾效率与公允的原则，员工的手机费用的报销接受与岗位相关制，即根据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，具体标准见行政部 相关管理制度规定。 2、固定电话费:公司为员工供应工作必需的固定电话，并由公司统一支付话费。不激励员工在上班期间打私人电话。 (二)报销流程 1、公司人力资源部每月初(10日前)将本月员

43、工手机费执行标准(含特批执行标准)交财务部。 2、财务部通知员工于每月中旬(20日前)按话费标准将发票交财务部集中办理报销手续。 3、财务部指定专人按日常费用的审批程序集中办理员工手机费报批手续。 4、员工到财务部出纳处签字领款(每月25日前)。 5、固定电话费由行政部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续，若遇电话费异样变动状况应到电信局查明缘由，特殊状况报总经理批示处理方法。 第十一条交通费报销制度及流程 (一)费用标准: (1)员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的状况下经行政部车辆管理人员同意后可以乘坐出租车； (2)市内因公公交车费应保存相应车票报销。 (二)报销流程 1、员工整理交通车票(含因公公交车票)，在车票反面签经办人名字，并由行政部派车人员签字确 认，按规定填好。 2、审批:按日常费用审批程序审批。 3、员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。 第十二条办公费、低值易耗品等报销制度及流程 一、管理规定:(一)为了合理限制费用支出，此类费用由公司行政部