2023年社会调查报告定稿.docx
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1、2023年社会调查报告定稿 第一篇:社会调查报告定稿 会计专科专业社会调查方案 学生: 指导老师: 调查日期:2023年2月 调查时间:2023年2月 调查对象: 深圳市多尼卡电子技术有限公司 调查内容:为了用所学的专业学问来了解会计核算的工作流程和管理方法,加深对会计工作的相识,将理论与实践联系,培育实际工作实力和分析解决问题的实力,到达学以致用的目的,为今后更好地工作打下坚实的基础。 调查方式:干脆访问做笔记的方式 关于深圳市多尼卡电子技术有限公司本钱的调查 本钱优势的取得对一个企业的生存至关重要,而本钱优势的取得绝不会限制于本钱本身,应从管理的高度去挖掘降低本钱和获得效益的潜力。我国民营
2、企业在国家政策的扶持下快速进展,目前个体、私营小型工业企业总数占全国工业企业总数的77.7%,小企业财务工作从2023年1月1日起执行国家财政部出台的企业财务会计制度, 会计核算的目标最重要的是满意税收和企业管理的需要。而小型工业企业中的财务工作中,最繁琐、专业技术要求高的就是生产本钱核算过程。针对事业单位规模较小,但管理上不要求供应各步骤的本钱资料,只要精确地计算本钱费用的实际状况,如何精确、简便、高效地核算本钱费用呢?为此,我于2023年2月01日到2月28日历时一个月的时间、通过对生产部和供应链的了解,统计数据,实行干脆访问做笔记的方式进行本钱核算的实际调查。现将调查状况报告如下: 一、
3、深圳市多尼卡电子技术有限公司的基本概况 深圳市多尼卡电子技术有限公司DONICA位于深圳市高新科技园内,是专业从事航空电子设备研发、生产和修理;航空类专用管理软件开发及网络技术开发的高新技术企业。DONICA成立于2023年12月,已获得了中国民航零部件制造人答应证 PMA、民航重要改装设计答应证MDA、民航修理答应证MOC。依托多年的航空电子设计、制造和修理阅历,针对航空机载消遣系统,胜利研制了多个型号的PMA产品,在航空电子PMA产品开发、生产上走出了自己独特的进展道路。是中国民航第一家合格的航空电子PMA供应商。与此同时,DONICA还研发了多套航电测试设备和地面运用设备,为民航各企业和
4、空军开发了多款好用的通讯产品。 多尼卡固定资产800万元,共有员工80人。设财务办公室,有会计1人,有出纳1人。其主要会计政策是执行我国的会计制度和会计准则,会计年度为每年1月1日期到12月31日,以人民币为记帐本位币,运用k3金蝶财务软件。 二、调查过程及结果 我们将单位的财务人员设置、账册设置、预算管理等作为主要调查内容,具体包 括为: 1、岗位设置状况,主要针对是否设有会计、出纳、保管。 2、人员素养状况,主要针对是否有专业证书、是否专职、是否遵守财务人员的职业道德等。 3、账册设置状况,主要针对总账、明细账、银行存款日记账、现金日记账等账册设置是否齐全,记载是否刚好,账账、账证、账实是
5、否相符。 4、主要针对内部财务制度是否健全。 根据以上支配我进行了实践调查,现将主要状况报告如下: 首先,在第一个周的时间里,我对 深圳市多尼卡电子技术有限公司的财务管理理念有了初步的了解。会计作为一门应用性的学科、一项重要的经济管理工作,是加强经济管理,提高经济效益的重要手段,经济管理离不开会计,经济更加展会计工作就显得越重要。会计工作在提高经济在企业的经营管理中起着重要的作用,其进展动力来自两个方面:一是社会经济环境的转变;二是会计信息运用者信息需求的转变。前者是更根本的动力,它确定了对会计信息的数量和质量的需求。其次,在其次周的时间里,我认真的学习了日常财务操作的全过程。跟深圳市多尼卡的
6、出纳人员学会了如何开支票、银行汇票、电汇等票据,如何根据原始凭证并运用k3金蝶财务软件进行记账凭证的编制,每月月底如何根据银行对账单与财务软件上的银行存款余额账户进行核对并刚好编制银行存款余额调整表,向会计主管学习财务报表的编制和财务报表的分析。最终,在第三个周的时间里,我学习和了解了 多尼卡的有关财务制度,对财务人员的岗位主要职责有了具体相识。 1、进行会计核算。会计人员要以实际发生的经济业务为根据,记账、算账、报账,做到手续完备,内容真实,数字精确,账目清楚,日清月结,按期报账,照实反映财务状况、经营成果和财务收支状况。进行会计核算,刚好地供应真实牢靠的、能满意各方需要的会计信息,是会计人
7、员最基本的职责。 2、实行会计监督。各单位的会计机构、会计人员对本单位实行会计监督。会计人员对不真实、不合法的原始凭证,不予受理;对记载不精确、不完好的原始凭证,予以退回,要求更正补充;觉察账簿记录与实物、款项不符的时候,应当依据有关规定进行处理;无权自行处理的,应当马上向本单位行政领导人报告,请求查明缘由,作出处理;对违背国家统一的财政制度、财务制度规定的收支,不予办理。 3、拟订本单位办理睬计事务的具体方法。 4、参与拟定经济支配、业务支配,考核、分析预算、财务支配的执行状况。 5、办理其他会计事务。 以下就对深圳市多尼卡的材料的选购及消耗做一简洁的核算。 2023年化学试剂运用明细 本钱
8、核算的过程的基本程序是:把上个月剩余的药品统计出来,在就根据上个月的消耗支配,购置这个月的用量。2023年12月的账表记载数据和有关记账凭证原始凭证,有关本钱核算数据如下: 本月余额的计算过程是,本月总体购入药品的价格除去月初的余额,再扣除本月消耗的药品,进而综合站上的经济收入,核算最终的消耗量。 三、实践调查结果 通过这次调查,觉察该公司岗位设置,账册设置基本齐全,记载刚好,基本上做到了账账、账证、账实相符。账务做到了日清月结。财务人员均取得了专业证书,都能够遵守会计职业道德,没有觉察供应虚假财务会计报告、做假账、隐匿或者销毁会计凭证、会计账簿、财务会计报告、贪污、挪用公款、职务侵占等与会计
9、职务有关的违法行为发生。而且公司财务管理制度完善、健全,并制定了各项规章制度。同时我还觉察该公司有几点好的做法: 一岗位设置与分工虽然该公司成立时间不长,但是他们合理的设置了会计工作岗位,坚持不兼容岗位互相分别,确保了岗位之间权责分明,互相制约、互相监督,使内部限制制度不折不扣地贯彻执行,基本做到了数据维护管理与电算审核相分别;资料录入与审核记账相分别;记账人员与经济业务事项和会计事项的审批人员、经办人员的职责权限明确分工,并互相分别、互相制约。 二票据管理票据是单位财务收支的法定凭证和会计核算的原始凭证。因此,空白票据是由专人去保管,保管票据的人员没有参与银行的全部印鉴章的保管,这也遵循了不
10、兼容职务分别的原则。票据保管人员对票据的领用和运用上严格遵守了票据管理条例,基本上能够依据规定的要求运用,对因填写错误而作废的票据,做到了全部联次保存。记账人员在会计账簿的摘要中对已运用的票据号码作了记录,以便随时检查已使票据号码的连续性。另外,未经批准公司财务人员没有觉察擅自将票据背书转让、擅自签发空白支票,对已经开出的银行本票、汇票等,做到了随时关注运用状况,期满后马上进行了运用余额的核对和记录。每月还由专人将银行对账单与账簿记录进行核对,还将票据的运用状况与银行对账单有关记录一一核对,做到了账证相符。加强票据管理是公司内部财务管理制度的一项重要内容,在工作中该公司建立了严格的票据保管制度
11、,做到了专人保管制度;专库保管制度;专账保管制度;保管交接制度;定期盘点制度。 三资金管理一是加强现金管理,严格执行了国家现金管理条例及实施细则。对现金收入,如:银行提取的现金、职工归还的各种借款、其它收入等,按银行规定的库存现金限额,超出限额部分刚好的送存银行,禁止挪用现金和白条抵库等现象发 生。二是出纳办理的现金收支业务是以会计审核确认的会计凭证为根据的。职工个人预借的现金都是经过领导签字批准后,才予以支付的。三是出纳员对已办理收支业务的原始凭证都分别加盖了“收讫和“付讫戳记。同时还刚好的根据记账凭证登记了现金日记账和银行存款日记账,做到了日清月结,账账、账证、账实相符。 四经费管理加强财
12、务审核制度,建立严格的支出审核制度,对于办公费、印刷费、宣扬费、设备购置费以及按规定支付给职工个人的工资、奖金、津贴等每一项开支,都严格按规定的权限审批后赐予了报销。制定严格的经费开支报销程序,每一笔开支都必需取得合法的单据,并由经办人员签字,主管领导审批,财务人员审核后才能赐予报销。加强资金的事前监督和事后监督。严格依据支出支配执行,坚持按制度办事,抵抗了不合理开支,杜绝了奢侈现象。 四、心得体会 通过一个月的学习给我的感受很深,我们不但要学好专业课,还要会运用到平常的工作中,真正做到把理论和实践相结合,为保证企业做出最优决策,获得最正确经济效益供应基础。这次社会实践是学校根据教学支配的要求
13、支配的,是特殊有意义的一次活动。为了更好的提高自身综合实力和业务水平,作为学生应主动协作学校的支配,并主动参与,刚好做好社会实践调查报告,并在实践活动中多觉察胜利阅历和缺乏之处,为将来踏上社会奠定确定的工作基础。 其次篇:社会调查报告 社会调查报告: 写一份人力资源管理状况分析,要求 1000字。 要求说明以下内容: 1、该企业的名称、住址、主要经营活动; 2、该企业的人力资源管理现状及问题; 3、运用人力资源管理理论分析它现有的人事制度、政策和措施; 4、重点分析岗位、绩效、和薪酬保障管理是如何运作的? 5、该单位的人力资源应当如何开发和管理? 注:完成上述报告可以通过各种途径收集资料,你可
14、以查阅有关文献,询问一些专家,也可以到网上搜寻一些资料来左证你的观点。要求注明资料来源。 第三篇:社会调查报告(参考) 关于广州有限公司的社会调查报告 调查时间:2023年4月日-日 调查地点:中国广州区街楼 调查对象的一般状况: 公司位于广州市萝岗区科学城内,交通便利,公司具备雄厚的技术力气,公司现有员工30余人,本科及以上学历占人数100%,教授级高工2人,高级职称8人。并有一批专业的注册化工工程师、注册平安工程师。各专业工程师实践阅历丰富,建立、健全各项管理制度,实现了计算机网络化,办公设备自动化。我公司已承接并通过审批的设计项目到达数百项,涉及医药、化工、石化等多个领域,业务范围普及广
15、东、江西、浙江、安徽、福建、湖南、湖北、四川等省,项目的质量、服务的效率受到宽阔客户的一样好评。 调查内容: 1财务工作分工 财务部设立了主办会计、出纳会计、银行会计、本钱会计、会计。出纳会计负责货币资金的收付业务,登记现金日记帐,开增值税发票,发放工资工资的录入工作,关心银行会计登记银行存款日记账簿,验证增值税进项税额发票等;而银行会计负责银行承兑、电汇、转账、贷款业务,登记银行存款日记账;主办会计负责纳税申报,编制记账凭证,核算工人工资等,会计审核审核各项经济业务财务总账的登记等,本钱会计负责本钱核算,本钱制约等,会计制入库单,收付月报表,领料单等等。 2生产本钱的核算结转都很到位 生产本
16、钱:主、辅料、制造费用、生产人员工资。然后的策略,比方说品种法和分步法,公司在每个车间之间用的是品种法,在车间和车间之间用的是分步发。把生产本钱支配到完工产品和半成品,出库的产品数量将完工产品产成品转到主营业务本钱。 3做账对账刚好 刚好做账,现金日记账按经济业务的发生逐笔登记,每天一结。2023年1月27日发生了5笔经济业务:提现20000元;支付销售产品运费450;发放职工工资18000;支付职工困难补助800;补付差旅费余款200。出纳会计将这五笔经济业务逐笔登记到现金日记账上,并于当日结出余额。记账凭证内容真实完好,每月月末各类账簿都记账凭证登记完毕,结出余额。随时随地能为领导真实完好
17、的会计。并且刚好对账,保证账证相符,账账相符,账表相符,账实相符。 4各类帐目登记规范 本公司据经过审核的会计凭证登记会计账簿。登账时,将会计凭证日期、编号、业务内容、金额和其他逐项登记入账。账簿要按页次连续登记,不跳行、隔页。凡需结出余额的账户,应定期结出余额。财务会计报告登记完好,核对无误的会计账簿和其他有关编制,做到数字真实,计算精确,内容完好,清楚。会计报表之内,会计报表各项目之内,凡有对应联系硕士论文的数字,都保持一样。法律要求审计的,财务会计报告应由注册会计师审计,并将注册会计师出具的审计报告伴同财务会计报告一并对外。在这多举例子,后附有几类账证明。1 调查结果 广州瑞泰达化工工程
18、设计有限公司的财务管理相对较好,但还有一些的地方,在本钱制约和应收账款这两个: 1.物资管理不科学规范 物资是生产本钱制约的内容。如今公司的原、帮助、在产品、半成品、产成品等物资的数量逐年递增,还是成倍增加论文格式范文,但物资的存储空间、管理人员的素养和数量并相应的按比例增加。的运用很少经过精确的计算,验收和领用缺乏的监督制约,盘存不刚好,财产清查不严格,物资的日常管理缺乏科学、规范的制度。在实习期间曾遇到这样的状况,一位会计说家里的密封塑料袋用完了,去仓库领一些,让我一起去熟识一下仓库的环境,在仓库就一个五十来岁的管理人员,在交谈仓库管理人给了她200个密封塑料袋,并登记,我走进仓库里面竟然
19、两台磅秤,物资也堆放较乱。我想到仓库来领东西不登记的状况不止这一例,那这么多年下来财产清查怎么就次次过关呢?财产清查不严格。 应收账款是企业因对外赊销产品、供应劳务等应向购货方或接受劳务的单位收取的款项。应收账款功能是推动销售和削减存货。应收账款累积过多,会影响企业财务状况和正常经营。 1往来帐户的状况 如今的社会竞争太过于激烈,在激烈的竞争机制下,企业一味的扩大市场占有率,不但在本钱、价格上下功夫,大量运用商业信誉促销如:商业折扣,低价促销。比方说,间苯二酚本钱是41000元一吨,但有时出售价格40500元一顿。本公司的风险防范意识不强,为了扩销,在事先并未应付款人资信状况作深化调查,根本不
20、对方的状况,盲目地赊销对策去争夺市场只账面的高利润,忽视了大量客户拖欠占用的流淌资金能否刚好收回。 2帐龄长的应收账款 对于帐龄较长的应收账款,公司正确的处理策略,这样的话当局收款欠款状况,不应收账款在客户之间的金额分布状况拖欠时间的长短,也就推断欠款的可收回和可能发生的损失,正确估计坏账损失。这样做或许收回的应收账款疏忽也不去收回,增加了坏帐准备。 四、改善措施: 1.强化物资管理,完善领用制度 公司的物资数量逐年增加,公司扩建仓库以扩大存储空间,提高管理人员的素养,增加管理人员的数量,增加称重、测量的仪器,保持仓库环境整齐,在每个季末,都要盘点,盘点时要有盘点人,监盘人,复盘人,在盘点时由
21、仓库物料员带着盘点人员在仓库对公司财产物资逐一盘查,盘点一样一样,随时找出丢失物资及丢失理由。盘点结果出来后,制度规定该由谁赔偿就由谁赔偿,不徇私舞弊,这样就能起到警示作用,工作人员就会,不会有偷懒的现象。在领用时先打申请,填写领料单,领料单经过所在部门领导签字同意及关务部签字同意后方可领用物资,并且仓库物料员做好登记。 2.正确的策略降低应收账款: 精确往来帐户的状况,在应收账款发生加强事前制约。要做到在赊销业务对购置方的偿债实力与信誉状况状况调查,并做出推断,要对购置方的履行偿债义务的看法,偿债实力,客户的财务实力,抵押品社会经济环境发生转变时,客户的经营状况及偿债实力。综合这些因素给客户
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