2023年银行承兑汇票质押开立银行承兑汇票业务.docx

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1、2023年银行承兑汇票质押开立银行承兑汇票业务 第一篇：银行承兑汇票质押开立银行承兑汇票业务 银行承兑汇票质押开立银行承兑汇票业务 (2023-03-10 22:06:43)分类： 精典案例 银行承兑汇票质押开立银行承兑汇票业务 在实际交易结算中，客户有时将收到的票据干脆背书转让，会遇到票据的金额与需要结算的金额存在偏差的状况，需要银行进行“改装，即进行票据的拆分，大票拆小票，长票拆短票。银行在“改装中获得效益。 产品定义 以客户持有的银行承兑汇票作为质押银行重新开立新的银行承兑汇票，保证客户的结算需要的一种票据业务操作形式。 在实际交易结算中，客户有时将收到的票据干脆背书转让，会遇到票据的金

2、额与需要结算的金额存在偏差的状况，需要银行进行“改装，即进行票据的拆分，大票拆小票，长票拆短票。 风险限制 可以根据拟质押银行承兑汇票期限确定新银行承兑汇票期限，质押银行承兑汇票到期日应当早于新的银行承兑汇票，至少3天。假如质押银行承兑汇票晚于新银行承兑汇票，则应当要求企业提前填置好贴现申请书、贴现凭证等资料，以备应付解付的需要。 好处 1、银行好处： 1在质押银行承兑汇票早于新银行承兑汇票状况下，在可以获得确定的保证金存款收益，对于票据量较大的客户，可以有效汲取大量的银行存款。 2实现了关联营销，可以借助票据业务自然连接选购方和销售方的优势，关联营销产业链的销售方。 2、客户好处 1合理支配

3、票据的拆分与组合，大票换小票或小票换大票，满意选购需要。 2手续简便，便利企业的操作，削减了银行承兑汇票贴现方式下，企业需要支出贴现利息，降低了财务费用。 银行承兑汇票质押开票 银行承兑汇票贴现 1、融资综合本钱 极低，按票面金额的0.05%收取 2、资金运用效率 随用随开，没有资金闲置 依据贷款金额的收取贴现利息 可能有资金的闲置 银行承兑汇票收费特殊低，使得企业可以极低本钱运用银行信誉，因此票据受到了市场的极大追捧，相对于贴现利息，承兑手续费甚至可以忽视不计。 3客户可以获得保证金存款利息收益，实现票据理财。 银行承兑汇票质押签发银行承兑汇票有很多技巧，在旧、新两张票的期限不同，可以创建很

4、多利益。客户经理应当充当企业的财务顾问，为企业供应确定的票据理财服务。通常状况下，客户对于票据的期限没有严格的要求，如3个月和4个月的票据，对收款人而言，可能差异不大。在这方面，银行应当发挥财务顾问的作用，如旧票还有1个月到期，则可以开立100天的银行承兑汇票，在旧票托收会回来在银行形成存款沉淀，用于新票的解付。 费率 承兑银行按承兑金额万分之五收取手续费。 所需资料 1、有关的证明交易合同的资料，购销合同。 需要说明：银行承兑汇票质押开立银行承兑汇票，客户需要供应拟质押银行承兑汇票所对应的商品交易合同、增值税发票资料，同时需要供应新签发银行承兑汇票所对应商品交易合同资料。 2、低风险授信所需

5、常规资料，营业之执照、法人代码证书、税务登记证等资料。 业务流程 1、出票人申请办理银行承兑汇票。银行依据内部操作规程进行审批，审批通过后，出票人交存保证金，并办理相关担保手续。 2、出票人与承兑行签定银行承兑协议，出票人签发票据，银行加盖汇票专用章。 3、承兑银行将办理好的银行承兑汇票交付给出票人。 4、银行承兑汇票到期前，出票人将足以支付汇票金额的资金存入承兑银行。 5、汇票到期，持票人将银行承兑汇票送交其开户银行办理托收。 6、托收银行持票人的开户银行将银行承兑汇票和托付收款凭证传递给承兑银行。 7、承兑银行向收款人持票人开户银行划转汇票款项。 案例北京利源石化有限公司“票易票操作 一、

6、企业基本状况 北京利源石化有限公司为本地的二级成品油经销商，2023年，销售额超过了11亿元，公司销售回款大多是银行承兑汇票。北京利源石化有限公司定期从新疆新统一石化公司购进成品油，运用结算工具也多是银行承兑汇票，但由于金额不能配对，因此，北京利源石化有限公司一般都是将收到的票据办理贴现，然后以现款支付对新疆新统一石化公司的货款。 二、银行切入点分析 某银行经过分析认为：北京利源石化有限公司应当通过票据质押开票业务，进行票据的适度改造，比现有的票据贴现方式可以明显降低财务费用。银行虽然工作量较大，但是可以获得相当量的存款收益。同时，可以利用票据关联营销其上游企业。 三、银企合作状况 2023年

7、3月20日2023年6月30日，北京利源石化有限公司办理了2亿元银行承兑汇票质押开立银行承兑汇票业务，将150多张零散票据转成20张整金额银行承兑汇票，支付货款。 票据拆分业务特殊有市场，可以满意持票大户的改造需要，同时可以给银行带来相当量的稳定存款，因此商业银行务必重视，票据质押开立银行承兑汇票是有效管理票据创建存款的高效工具。 其次篇：银行承兑汇票质押 银行承兑汇票质押贷款业务操作指引 银行承兑汇票质押贷款业务是企业以未到期的银行承兑汇票作为质押担保的融资方式。业务办理流程： 企业申请、供应银票银票复印2份、银行办理真伪鉴别和查询手续双人入库保管做贷款资料、到银行拿查复书贷款审批、放款 操

8、作留意要点： 1、验票:留意背书是否连续，票面是否有“不得转让等字样，最终一手背书人印鉴是否为持票人贷款申请人 2、入库保管：企业和客户经理双人封包后入库保管 3、查询、查复：查询、查复内容是否跟票面记载要素一样，是否有挂失、止付等异样状况 4、贷款金额：一般状况下是不超过票面金额的90%。同时必需考虑供应质押的银票是否能完全覆盖贷款发放到银票到期日这段时间我公司贷款的本息。 5、到期日:确定在第一笔银票到期日之前 第三篇：银行承兑汇票质押协议 银行承兑汇票质押协议 来源：承兑汇票 :/ 深 工银质承字XX第XX号 签 约日期：XXXX年XX月XX日 承兑申请人甲方：XXXX 承兑银行乙方：X

9、XXX 出质人丙方：XXXX 根据有关法律、法规之规定，经各方协商一样，订立本银行承兑汇票质押协议，共同商定如下： 第一条 根据承兑申请人的申请，承兑银行同意承兑如下银行承兑汇票大写叁_张，总计金额大写 _人民币叁仟万元整_元： 其次条 承兑申请人于承兑汇票到期日前将应付票款足额交存承兑银行。 第三条 承兑手续费按承兑汇票票面金额万分之大写_五_计算，每笔缺乏5元的按5元计收，在承兑时由承兑申请人一次付清。 第四条 承兑汇票如发生任何交易纠纷，均由承兑申请人和收款人自行处理，汇票到期时仍按其次条处理。 第五条 出质人自愿以其拥有合法处分权的_质物或权利名称质押给承兑银行，质物权利现值人民币大写

10、_元。 第六条 出质人应于2023年8月28日之前将质物质押权利凭证清单所列的质物质押权利凭证移交承兑银行保管，质物的保管费用由承兑申请人担当。 第七条 承兑银行应妥当保管质物质押权利凭证，但非因承兑银行过错而致使质物灭失或毁损，承兑银行不负民事责任。 第八条 质押担保的范围包括主债权、罚息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用含律师费用等。 第九条 质押期自本协议生效之日起，至所担保的债权全部清偿之日止。 第十条 如承兑汇票到期日前承兑申请人未能足额向承兑银行交付票款时。承兑银行于到期日有权从承兑申请人存款帐户中扣收票款。对承兑申请人无款支付或缺乏支付部分的票款，承兑银行将其转入承兑申请人的逾

11、期贷款户，并依据有关规定计收罚息，出质人接着担当担保责任。 第十一条 本协议如有纠纷，由承兑银行居处地人民法院管辖。 第十二条 其它商定事项： 一_； 二_； 三_。第十三条 本协议未尽事宜，按我国有关法律、法规和商业汇票承兑有关规定办理。 第十四条 本协议一式肆份，承兑银行执二份，承兑申请人、出质人各执一份。经各方签章及承兑银行占有质物质押权利凭证之日起生效。根据法律规定，需经出质登记生效的，依法律规定。 第十五条 提示：乙方已提请甲方和丙方对本协议各印就条款和商定其他条款作全面、精确的理解，并应甲方和丙方的要求作了相应的条款说明。签约各方对本合同含义相识一样。 第四篇：银行承兑汇票业务介绍

12、 青义分社银行承兑汇票业务宣讲 银行承兑汇票业务介绍 银行承兑汇票是指由在承兑银行向开立存款帐户的存款人签发，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的远期汇票。 银行承兑汇票的出票人或持票人向银行提示承兑时，银行的信贷部门负责依据有关规定和审批程序，对银行承兑汇票出票人的资格、资信、购销合同和汇票记载的内容进行认真审查，必要时可由出票人供应担保。符合规定和承兑条件的，与出票人签订承兑协议。 银行承兑汇票票面必需记载的事项有说明“银行承兑汇票的字样、无条件支付的托付、确定的金额、付款行名称、收款人名称、出票日期、出票人签章七项。欠缺其中之一的，银

13、行承兑汇票无效。 办理银行承兑汇票 对银行有什么好处 企业双方有什么好处？ 一、企业办理银行承兑汇票的优点： 1、企业办理银行承兑汇票手续简便，审批快捷，仅评级授信需要上联社“贷审会审批，票据业务用信流程在联社公司金融部就能走完，出票业务而且不会占用和影响我区联社贷款指标，就不会再走“公司类贷款业务系统，省去很多中间流程。 2、企业办理银行承兑汇票需要专户缴存不低于50%的保证金，该保证金涪城联社已于2023年发文规定，至少可以按定期3个月利 息计息一般可申请按6个月计息，100%缴存保证金的企业可以按定期6个月利息计息。假如，办理最高额质押担保，按定期存单期限享受相应的利息。 3、企业可随时

14、提前向银行申请贴现的方式快速获得资金。贴现时一般须供应与上手的合同和发票，贴现款到帐时间不超过3天；贴现率不固定，涪城联社本周贴现：国股4.7，城商4.8，农信4.9，50万以下加0.2，20万以下加0.3，远低于现时会员制担保公司在我社贷款利率6。 4、开票企业运用银行承兑，能大大提高企业固定资产的流淌性；既能正常按时支付货款，同时又能获得同期银行定期存款利息； 5、收票企业运用银行承兑，可以削减资金流经银行帐户，简洁合法合理避税，同时又不用担忧应收帐款的刚好回笼和集中运用。 例子：出票人企业甲在青义分社办理200万元汇票，收款人为企业乙，完成一笔交易合同。 企业甲：保证金6个月定期利息收入

15、100*2.99%/12*6=14950元；支出出票手续费200*5/10000=1000元；增加收入14950-1000=13950元。 企业乙：贴现利息支出200*4.9*6=58800元；假如干脆按贷款200万元半年计息为200*6*6=72000元。削减支出72000-58800=13200元。假如乙企业不需要流淌资金，票据到期日到银行无条件兑付，不需要任何利息。 二、银行办理银行承兑汇票的优点： 1、存款组织：办理银行承兑汇票的企业需要交保证金，一般为50%，假如是全额质押的，保证金即为100%；假如是信誉好的“AAA级或“AA级企业，最底为30%的保证金存款； 2、中间业务：银行还

16、可以收取办理银行承兑汇票的中间业务手续费，按出票金额的万分之五在出票当日向出票人收取。 出票申请人需满意以下基本条件： 1、在当地工商行政管理部门登记注册、并依法从事经营活动的企业法人或其他经济组织。 2、承兑申请人应为涪城区信誉联社统一授信的客户，且承兑额度应在授信项下。 3、已在我区农村信誉社开立基本帐户或一般结算帐户，并有确定的结算业务往来。 4、以真实、有效、合法的商品(劳务)交易为基础，并在交易合同中注明以银行承兑汇票为结算方式。 5、资信良好，无重大不良信誉记录，贷款卡运用状态正常，并与涪城区信誉联社具有真实的托付付款关系，具备到期支付汇票金额的资金来源。有承兑垫款余额的，曾以非法

17、手段骗取金融机构承兑的不予办理 6、出票人能够供应符合以下要求的担保： AAA级客户不低于30%的保证金 AA级客户不低于40%的保证金 A级客户不低于50%的保证金 A级以下100%保证金 敞口部分供应信誉社认可的抵质押担保，谨慎接受保证担保方式，暂不受理融资性担保公司供应的保证担保。 承兑金额、期限、费率与罚息： 1、根据中国人民银行绵阳分行的规定，单张承兑汇票票面金额不得超过1000万元人民币。 2、承兑金额应小于该客户的有效期内授信的剩余额度。 3、汇票自出票日至到期日最长不超过6个月。 4、汇票的承兑依据承兑金额的万分之五在出票之日一次性收取承兑手续费。 5、出票人到期未能兑付汇票款

18、项，导致信誉社发生垫款，在扣划该汇票项下的保证金及相关帐户资金后，对出票人尚未支付的汇票金额依据中国人民银行支付结算管理方法的有关规定依据每天万分之五计收利息。 二根据绵阳市涪城区农村信誉合作联社商业汇票承兑业务实施细则试行其次章第八条规定，“承兑申请人应为涪城区信誉联社统一授信的客户，且承兑额度应在授信项下。 客户经理根据公司类信贷业务基本操作规程川信联发202393号在对客户的基本状况进行初审后认为可以办理承兑汇票业务后，应先对客户进行评级授信，评级授信参照省联社统一发布的公司类客户统一授信管理方法川信联发326号、公司类客户中型信誉等级评定管理方法川信联发2023323号、公司类客户大型

19、信誉等级评定管理方法川信联发2023321号、公司类信贷业务基本操作规程川信联发202393号等制度。注：为提高业务办理效率，客户经理尽量提前对有办 理承兑汇票意向的客户做好评级授信。 办理评级授信需向客户收集以下资料复印件需与原件核对一样： 1、有效期内经年审合格的企业营业执照复印件； 2、有效期内经年检合格的企业组织机构代码证复印件； 3、企业贷款卡复印件通过征信系统查询其是否有效； 4、税务登记证国税、地税复印件； 5、人民银行的开户答应证复印件； 6、机构信誉代码证复印件； 7、企业经营答应证具有特定经营范围的企业供应 8、法定代表人及股东身份证复印件； 9、企业章程； 10、企业验资

20、报告； 11、企业简介、高管简历； 12、企业近3年及近期财务报表； 13、企业纳税证明、银行流水、合同等经营资料； 14、评级授信申请书无固定格式； 15、信誉社认为需要供应的其他相关资料和文件。 以上相关资料将随客户的评级授信报告、审批表等评级授信资料由受理机构单独专夹保管，无需提交至联社相关协办机构，具体办理流程不再赘述。 三客户经理依据绵阳市涪城区农村信誉合作联社商业汇票承兑业务实施细则试行的相关要求对申请人提交的资料进行审查。 客户办理承兑汇票需供应以下申请资料复印件需与原件核对一样： 1、有效期内经年审合格的企业营业执照复印件； 2、有效期内经年检合格的企业组织机构代码证复印件；

21、3、贷款卡复印件通过征信系统查询其有效性； 4、税务登记证国税、地税复印件； 5、人民银行的开户答应证复印件； 6、机构信誉代码证复印件； 7、企业经营答应证具有特定经营范围的企业供应 8、法定代表人及股东身份证复印件； 9、企业章程； 10、企业验资报告； 11、企业简介、高管简历； 12、企业近3年及近期财务报表； 13、企业纳税证明、银行流水、合同等经营资料； 14、表示同意承兑汇票的股东会决议或董事会决议、个人决议等符合企业章程的各类决议，写明交易状况、金额等内容。 15、交易双方签订的与商业汇票承兑内容相符且合法、有效的商品购销、劳务交易合同； 16、按规定需供应担保的，应按流淌资金

22、贷款要求供应相关担保人的资料；有权处分人同意供应抵押、质押的证明及保证人同意担保的有关证明等； 17、商业汇票承兑业务申请表见附表1； 18、连续申请承兑的企业，还应供应上一次商品、劳务交易已履 行的证明，如增值税发票无增值税发票的供应一般发票、货运凭证等。 19、信誉社认为需要供应的其他相关资料和文件。 当同一客户再次办理承兑时，在其资料有效期内仅须供应以上14-19项资料其他资料如发生转变则也应供应。 如有第三方担保的，则应收取担保人的相关资料，包括但不限于以上1-13项资料。 客户经理必需对企业资料的真实性进行认真核实，并对该笔业务资料的合法性、合规性、真实性负责；全部复印件都必需由企业

23、加盖公章和经办人名章予以确认，客户经理在复印件上注明与原件核对无误并签章。 出票后要求： 1、发票：一般要求客户在出票后2个月内供应当笔交易的相关发票，并在网上进行查验，假如是增值税发票，客户经理还需进入企业端“企业防伪税控开票子系统查询该发票是否存在，发票代码、发票号码、购方名称、购方税号、开票时间、开票金额、税率、作废标记等信息是否一样，打印出查询结果，一并加盖企业公章和绵银监指定运用的发票查证印章(联社统一刻制)。 无增值税发票的供应一般发票。 贴现企业要求贴现日一次性供应足额发票。 2、平仓：出票人在票据到期日前应对敞口部分一次性平仓或者分笔平仓，如不刚好平仓，发生银行垫付，敞口部份垫

24、付款按每天万分之五收取利息，而且垫付部分要视同流淌资金不良贷款进行管理。 第五篇：银行承兑汇票业务自查报告 银行承兑汇票业务自查报告 信誉社银行票据业务自查报告： 依据关于开展全省农村信誉社票据业务检查的通知文件要求，联社领导特别重视，快速抽调了业务部、稽核部、财务部有关人员，成立了票据业务自查工作小组，对联社年 6 月底以前所办理的贴现及银行承兑汇票进行了专项检查，现将检查状况汇报如下： 一、办理票据业务的基本状况 联社从今年 3 月份开办了贴现业务，至今累计办理贴现业务 765笔，金额 49079 万元，其中今年办理 263 笔，金额 15965 万元；年办理 502 笔，金额 33114

25、 万元。在办理过程中，从未发生过一笔到期未收回现象，止年 6 月末贴现余额为 21920 万元，经核查账实相符。年 4 月份开办银行承兑汇票业务，至 6 月末累计办理承兑汇票 6 笔，金额 380 万元，全部为全额质押，不存在任何风险。 二、风险管理和内限制度建设状况 一管理制度方面 在开办贴现业务和签发银行承兑汇票业务前，联社根据陕西省、农村信誉社银行承兑汇票业务管理暂行方法陕西省农村信誉社银、行承兑汇票操作规程陕西省农村信誉社贴现、转贴现及再贴现操作细则文件规定，结合实际，制定了农村信誉社票、据中心业务操作流程 农村信誉社票据中心内限制度、农村信誉社贴现操作细则农村信誉社票据中心岗位职责等

26、制度，也建立了农村信誉社票据业务突发事务应急制度和农村信誉社票据业务违规责任追究制度。 二授权授信方面 联社已建立了承兑、贴现业务各层次、各环节的授权体系，并将承兑、贴现纳入了统一授信范围，实施授权管理，并核定了承兑的最高限额。 三业务流程方面 在业务流程方面，联社按内控要求明确了承兑、贴现业务的操作流程，明确了风险管理、信贷管理、会计结算等票据业务操作程序和业务人员岗位职责，相关制度能较全面的覆盖业务环节和业务岗位。 三、管理制度执行状况 在管理制度执行状况方面，联社执行的较好，票据业务岗位设置做到了前中后台分别，严格执行审贷分别制度，每笔业务都经 “印、押、证贷审会和有权审批人审批；严格落

27、实了授信审批条件；三分管制度和岗位分别、互相牵制制度落实到位；专用印章管理、运用规范；银行承兑汇票的领取、运用、保管、销毁、登记等环节符合制度要求；承兑汇票空白凭证账实相符；办理承兑的相关质押单证和抵押物、贴现票据能按规定登记、保管，不存在虚假票据的问题及抵质押品随便变更及丢失的问题；档案管理符合要求，资料完好。 四、存在问题 一承兑汇票业务存在问题 在自查中，我们觉察所办理的承兑汇票中有一笔签发人为陕西海燕焦化集团公司未在信誉社开立存款基本帐户，但签发的该笔承兑汇票是全额质押保证，故不存在风险隐患。 二贴现业务存在问题 在所办理的贴现业务中，有个别户贴现资料中没有企业财务报表，不便于分析该企

28、业的财务状况。 五、纠改措施 一承兑汇票业务方面 联社要求在今后签发银行承兑汇票时要严格依据办理银行承兑汇票的有关规定办理好此业务，并接着实行全额质押保证，努力降低承兑汇票的风险度，稽核部门将加大对承兑汇票办理的稽核力度，促使该业务合规、稳定进展。 二贴现业务方面 联社要求票据中心在以后办理贴现业务过程中，将相关的各类材料整理齐全，确保贴现资料的完好性，将每一笔贴现业务合规、合理、合法的办好。附件： 1、农村信誉合作联社票据业务自查状况统计表 2、农村信誉合作联社银行承兑汇票违规状况统计表 3、农村信誉合作联社贴现业务违规状况统计表 4、农村信誉合作联社票据业务检查违规人员处理状况统计表年月日