Excel在指标计算中的应用.ppt

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1、Excel在在指指标计算算中中的的应用用沈阳工沈阳工业大学大学机械工程学院机械工程学院工工业工程工程120102129张丹丹目录单值、等额支付的现值与中值计算净现值与内部收益率的计算总结一、一、单值、等、等额支付的支付的现值与中与中值计算算FV函数函数PV函数函数PMT函数函数1.FV函数：函数：Pv-现值，也称本金现值，也称本金（若该参数为（若该参数为0或省略，或省略，则函数值为年金终值）则函数值为年金终值）Rate-利率利率Nper-总投资期，即该总投资期，即该项投资总的付款期数项投资总的付款期数Pmt-各期支出金额，在整个各期支出金额，在整个投资期内（若该参数为投资期内（若该参数为0或省

2、或省略，则函数值为复利终值）略，则函数值为复利终值）Type-只有数只有数值0或或1,0或忽略不写表示收付款或忽略不写表示收付款时间是是期末，期末，1表示收付款表示收付款时间是期初。是期初。FV（Rate,Nper,Pmt,Pv,Type)终值计算函数（含一次支付系列终值因子和等额支付系列终值因子的计算）终值计算函数（含一次支付系列终值因子和等额支付系列终值因子的计算）例例1.若若i=10%,现值是是1000万元，求五年后的万元，求五年后的终值。算法算法1：在表格中任：在表格中任选定一格定一格C9输入：入：1000（现值），回），回车；在表格中任在表格中任选定一格定一格C10输入：入：=C9*

3、（1+0.1）5，回，回车，即即获得答案：得答案：1610.51算法算法2:在表格中任在表格中任选定一格定一格C9输入：入：=FV(0.1,5,0,1000)，回回车，即，即获得答案：得答案：-1610.512.PV函数函数:Nper-总投资期，即该总投资期，即该项投资总的付款期数项投资总的付款期数Rate-利率利率Pmt-各期支出金额，在整各期支出金额，在整个投资期内（若该参数为个投资期内（若该参数为0或省略，则函数值为复利现或省略，则函数值为复利现值）值）PV（Rate,Nper,Pmt,Fv,Type)现值计算函数（含一次支付系列终值因子和等额支付系列终值因子）现值计算函数（含一次支付系

4、列终值因子和等额支付系列终值因子）Fv-终值，也称将来值（若该参数为终值，也称将来值（若该参数为0或省或省略，则函数值为年金现值）（注：年金现值略，则函数值为年金现值）（注：年金现值是指将在一定时期内按相同时间间隔在每期是指将在一定时期内按相同时间间隔在每期期末收入或支付的相等金额折算到第一期初期末收入或支付的相等金额折算到第一期初的现值之和的现值之和）Type-只有数值只有数值0或或1,0或或忽略不写表示收付款时忽略不写表示收付款时间是期末，间是期末，1表示收付款表示收付款时间是期初时间是期初例例2：年利率：年利率为5%，第，第5年年末的年年末的终值为2000元，元，计算第一年年算第一年年初

5、的初的现值？计算算过程：程：（1）启启动EXCEL软件。点件。点击主菜主菜单栏上的上的“插入插入”命令，然后在命令，然后在下拉菜下拉菜单中中选择“函数函数”命令（也可直接点命令（也可直接点击工具工具栏上的上的“fx”即即“粘粘贴函数函数”按按钮），），弹出出“粘粘贴函数函数”对话框。先在上框。先在上边的的“函数分函数分类（C）”栏中中选择“财务”，然后在下，然后在下边的的“函数名（函数名（N）”栏中中选择“PV”。最后点。最后点击对话框下端的框下端的“确定确定”按按钮（2）在）在弹出的出的PV函数函数对话框中，框中，Rate栏键入入5%，Nper栏键入入5，Fv栏键入入2000（也可直接在（也

6、可直接在单元格元格A1中中输入公式入公式“=PV（5%,5,2000)”）。然后点）。然后点击“确定确定”按按钮。（3）单元格元格A1中中显示示计算算结果果为-1567.05。偿债基金和资金回收计算函数偿债基金和资金回收计算函数3.PMT函数函数:PMT（Rate,Nper,Pv,Fv,Type)其中，若其中，若Pv参数参数为0或省略，或省略，则该函数函数计算的算的是是偿债基金基金值；若；若Fv参数参数为0或省略，或省略，则该函函数数计算的是算的是资金回收金回收值。其他参数的含。其他参数的含义同同前。前。例例3:若若i=8%，现值是是10000元，每月等元，每月等额还款，款，一年一年还清，求每

7、月的清，求每月的还款款额。注：答案是注：答案是负值。负号的意号的意义是等是等值支付的概念，支付的概念，它表明它表明现值是收入，那么答案就是支付是收入，那么答案就是支付二、二、净现值与内部收益率的计算NPV公式公式IRR公式公式1.净现值公式：公式：NPV函数函数（注：从（注：从1号时点算起）号时点算起）NPV（Rate,Value1,Value2,.)其中：其中：Rate代表各期现金流折算成当前值的贴现代表各期现金流折算成当前值的贴现率，在各期中固定不变；率，在各期中固定不变；Value1,Value2,.代表支出和收入的代表支出和收入的1到到29个参个参数，时间均匀分布并出现在每期期末；数，

8、时间均匀分布并出现在每期期末；NPV函数函数计算的是基于一系列收（正值）支（负值）现金计算的是基于一系列收（正值）支（负值）现金流和固定的各期贴现率，返回一项投资的净现值。流和固定的各期贴现率，返回一项投资的净现值。例例4:项目的目的资金流量金流量图如下表所示，折如下表所示，折现率率为8%，求，求净现值。2.IRR函数函数IRR（Values,Guess)其中，其中，Values-一个数一个数组，或，或对数字数字单元格区的引用；元格区的引用；Guess-内部内部报酬率的猜酬率的猜测值。如果。如果忽略，忽略，则为0.1。IRR函数函数计算的是返回一算的是返回一组现金流的内部金流的内部报酬率。酬率。例例5:求求IRR总结：FV（Rate,Nper,Pmt,Pv,Type)PV（Rate,Nper,Pmt,Fv,Type)PMT（Rate,Nper,Pv,Fv,Type)NPV（Rate,Value1,Value2,.)IRR（Values,Guess)