《企业运行中》PPT课件.ppt

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1、第十章第十章 企业运行中的国家企业运行中的国家干预法律制度干预法律制度n2009年，中石油在美国上市融资仅29亿美元，分红累计却高达119亿美元。中石油、中石化、中国联通最近四年向海外投资者分红高达1100亿美元，相当于每个中国人为美国人民贡献了约600元人民币。n 贵州茅台2010年实现营业收入116.33亿元，同比增加20.3%。每股收益5.35元，同比增加17.13%。公司2010年的营业收入增幅高于利润增幅.2010年该公司实现净利润50.512亿元，同比增幅17.13%；营业收入同比增加20.3%。公司拟定向全体股东进行每10股送1股派现23元。nn在贵州茅台2010年年报“董事、监

2、事和高级管理人员持股变动及报酬情况”中居然显示，茅台董事长袁仁国报告期内从实际公司领取的报酬总额为100.65亿元，总经理刘自力领取的报酬为12.6亿元；所有的高管合计领取年薪达到了495.51亿元。一、企业运行中的国家干预法律制度在国外一、企业运行中的国家干预法律制度在国外的确立的确立1.1.传统民法对企业运行的规制传统民法对企业运行的规制（1 1）传统民法对企业运行的规制囊括了企业）传统民法对企业运行的规制囊括了企业行为和企业组织两大基本问题。行为和企业组织两大基本问题。在对企业行为的规制方面，传统民法就确在对企业行为的规制方面，传统民法就确立了企业以及企业的出资者从事市场交易活动立了企业

3、以及企业的出资者从事市场交易活动的基本规则。的基本规则。在对企业组织的规范方面，传统民法对法在对企业组织的规范方面，传统民法对法人制度的规定，使企业的主体资格及权利能人制度的规定，使企业的主体资格及权利能力和行为能力，企业的组织机构及其规范化力和行为能力，企业的组织机构及其规范化运作，企业设立、变更和终止的规则等企业运作，企业设立、变更和终止的规则等企业的组织问题得以明确。的组织问题得以明确。（2 2）传统民法对企业规制的缺陷：）传统民法对企业规制的缺陷：对企业运行的规制未能超出市场交易领对企业运行的规制未能超出市场交易领域而深及企业生产经营活动的具体组织过程。域而深及企业生产经营活动的具体组

4、织过程。对于社会公平问题留与政府和其他法律对于社会公平问题留与政府和其他法律部门解决。部门解决。所规定的企业的法律地位仅限于民事流所规定的企业的法律地位仅限于民事流转领域，未涉及其他领域。转领域，未涉及其他领域。2.2.企业运行中的国家干预法律制度及其产生企业运行中的国家干预法律制度及其产生的背景的背景企业运行中的国家干预，是指国家为维企业运行中的国家干预，是指国家为维护社会公共利益或者全局性利益，旨在克服护社会公共利益或者全局性利益，旨在克服市场经济体制中企业自由运作的盲目性和局市场经济体制中企业自由运作的盲目性和局限性而实施的行为。限性而实施的行为。企业运行中的国家干预法律制度产生于以下企

5、业运行中的国家干预法律制度产生于以下客观背景之下：客观背景之下：（1 1）社会本位及社会利益社会本位及社会利益原则的确立。原则的确立。企业及其行为价值已不仅仅体现为增进微观企业及其行为价值已不仅仅体现为增进微观利益，其经济价值只有在符合或有利于社会整利益，其经济价值只有在符合或有利于社会整体利益的前期下才能得到肯定性评价。体利益的前期下才能得到肯定性评价。（2 2）社会）社会公平理念公平理念的出现及其被认同。的出现及其被认同。（3 3）企业在社会中角色的转换。）企业在社会中角色的转换。（2 2）社会）社会公平理念公平理念的出现及其被认同。的出现及其被认同。只有靠国家之手，消除当事人自由交易的只

6、有靠国家之手，消除当事人自由交易的非理性行为倾向，才能建立有益社会公平的市非理性行为倾向，才能建立有益社会公平的市场经济体制。场经济体制。（3 3）企业在社会中角色的转换。）企业在社会中角色的转换。主流观点已经放弃绝对一元主义的利润最主流观点已经放弃绝对一元主义的利润最大化理论，认为企业也应是实现社会福利的实大化理论，认为企业也应是实现社会福利的实体，应充分考虑相关者的利益。体，应充分考虑相关者的利益。企业运行中的国家干预法律制度产生于以下企业运行中的国家干预法律制度产生于以下客观背景之下：客观背景之下：（1 1）社会本位及社会利益社会本位及社会利益原则的确立。原则的确立。企业及其行为价值已不

7、仅仅体现为增进微观企业及其行为价值已不仅仅体现为增进微观利益，其经济价值只有在符合或有利于社会整利益，其经济价值只有在符合或有利于社会整体利益的前期下才能得到肯定性评价。体利益的前期下才能得到肯定性评价。3.3.企业运行中的国家干预实践与立法企业运行中的国家干预实践与立法（1 1）美国实行所谓消费者导向型市场经济模）美国实行所谓消费者导向型市场经济模式，即式，即“自由主义的市场经济自由主义的市场经济”。十分强调市场力量对促进经济发展的作十分强调市场力量对促进经济发展的作用，认为政府对经济发展只能起次要作用。推崇用，认为政府对经济发展只能起次要作用。推崇企业家精神，崇尚市场效率而批评政府干预。企

8、业家精神，崇尚市场效率而批评政府干预。政府进行调控与否往往以是否有利于消费者政府进行调控与否往往以是否有利于消费者利益为目标，而较少从生产者角度出发。利益为目标，而较少从生产者角度出发。（2 2）德国和北欧一些国家推行社会市场经济）德国和北欧一些国家推行社会市场经济模式。或模式。或称称莱茵莱茵模式模式 高度概括地说就是高度概括地说就是“自由自由+秩序秩序”。这是一种国家有所调节或控制的市场经济，它这是一种国家有所调节或控制的市场经济，它既反对经济上的自由放任，又反对把经济统得过既反对经济上的自由放任，又反对把经济统得过死，而要将个人和企业的自由创造与社会进步的死，而要将个人和企业的自由创造与社

9、会进步的原则结合起来。原则结合起来。这种模式在主张市场有序竞争的同时，强调这种模式在主张市场有序竞争的同时，强调社会责任，主张高税收高福利。社会责任，主张高税收高福利。（3 3）、行政导向型市场经济模式）、行政导向型市场经济模式 日本模式，即所谓日本模式，即所谓“社团市场经济社团市场经济”首先，注重计划在宏观经济调控中的作用，首先，注重计划在宏观经济调控中的作用，故其又被称为计划调节的市场经济模式。故其又被称为计划调节的市场经济模式。中小企业设置法、中小企业稳定法中小企业设置法、中小企业稳定法中小企业基本法等，这些法律除为中小中小企业基本法等，这些法律除为中小企业给予倾斜政策外，还为制止大企业

10、侵害企业给予倾斜政策外，还为制止大企业侵害中小企业提供了法律依据，因而对大企业的中小企业提供了法律依据，因而对大企业的行为亦具有一定的规制作用。行为亦具有一定的规制作用。其次，在干预经济的过程中，强调行政指其次，在干预经济的过程中，强调行政指导的意义，把行政指导作为实现宏观经济调导的意义，把行政指导作为实现宏观经济调控的基本手段。控的基本手段。再次，采取政府与企业在经济决策上相互再次，采取政府与企业在经济决策上相互协商的协调型调控运作政策。协商的协调型调控运作政策。二、企业运行中的国家干预法律制度与企业自主二、企业运行中的国家干预法律制度与企业自主经营的关系经营的关系.企业自主经营的价值关注及

11、其不足：企业自主经营的价值关注及其不足：（1 1）企业根据市场的供求状况，按照自己的意愿）企业根据市场的供求状况，按照自己的意愿组织经营活动，使经济资源得到有效的利用。组织经营活动，使经济资源得到有效的利用。（2 2）调动企业的主动性、积极性和创造性。）调动企业的主动性、积极性和创造性。（3 3）可使企业与出资者、企业与政府的关系明晰）可使企业与出资者、企业与政府的关系明晰化。化。（4 4）有效率的经济体制须以健全的价格体系为前）有效率的经济体制须以健全的价格体系为前提。提。（5 5）经济发展的历史表明，竞争机制是最富效率）经济发展的历史表明，竞争机制是最富效率的经济机制。的经济机制。不足：可

12、能产生企业无视或损害社会公平的不足：可能产生企业无视或损害社会公平的价值观念。价值观念。外部不经济：是指企业实现内部经济，而外部不经济：是指企业实现内部经济，而对外造成损害影响和后果，社会对此予以控制对外造成损害影响和后果，社会对此予以控制和治理的成本往往比企业本身取得的利益更和治理的成本往往比企业本身取得的利益更大，造成整个社会的大，造成整个社会的“不经济不经济”。传统上普遍认为烟草行业、高污染排放量传统上普遍认为烟草行业、高污染排放量的化工、冶炼、造纸等行业是的化工、冶炼、造纸等行业是“外部不经济外部不经济”的；的；搭便车，是一种发生在公共财物上的问题，搭便车，是一种发生在公共财物上的问题

13、，指一些人需要某种公共财物，但事先宣称自己指一些人需要某种公共财物，但事先宣称自己并无需要，在别人付出代价去取得后，他们就并无需要，在别人付出代价去取得后，他们就可不劳而获的享受成果。可不劳而获的享受成果。例如：旅游线路的开发，灯塔的修建，高收例如：旅游线路的开发，灯塔的修建，高收入者支付的高额税收对同样享用高福利（医入者支付的高额税收对同样享用高福利（医疗、教育）的低税收贡献者来说是被后者疗、教育）的低税收贡献者来说是被后者“搭搭了顺风车了顺风车”。2.2.企业运行中的国家干预法律制度的价值关注及企业运行中的国家干预法律制度的价值关注及其不足其不足 与企业自主经营的价值关注不同，企业运行中与

14、企业自主经营的价值关注不同，企业运行中的国家干预法律制度的价值关注主要是社会公的国家干预法律制度的价值关注主要是社会公平。平。（1 1）社会公平意味着竞争的公平。）社会公平意味着竞争的公平。（2 2）社会公平意味着处理外部经济效应问题的公）社会公平意味着处理外部经济效应问题的公平。平。（3 3）社会公平意味着分配公平。）社会公平意味着分配公平。n不足：企业运行中的国家干预及其相应的法律不足：企业运行中的国家干预及其相应的法律制度在解决制度在解决效率效率问题上是有其固有不足的。因问题上是有其固有不足的。因为远离市场，无法全面准确及时的了解市场信为远离市场，无法全面准确及时的了解市场信息，实现资源

15、的优化配置。息，实现资源的优化配置。3.3.企业运行中的国家干预法律制度与企业自主经营企业运行中的国家干预法律制度与企业自主经营的互动的互动（1 1）企业自主经营以效率为标准配置资源，可以）企业自主经营以效率为标准配置资源，可以促进经济增长，增加社会财富；企业运行中的国家促进经济增长，增加社会财富；企业运行中的国家干预法律制度以社会公平为价值目标，因之可减少干预法律制度以社会公平为价值目标，因之可减少和避免两极分化、社会不稳定等损害效率的现象。和避免两极分化、社会不稳定等损害效率的现象。（2 2）效率与社会公平有时是同时存在于一项具体）效率与社会公平有时是同时存在于一项具体的抉择之中的。的抉择

16、之中的。（3 3）从价值判断的角度看，企业自主经营与企业）从价值判断的角度看，企业自主经营与企业运行中的国家干预法律制度都有其各自的优点和运行中的国家干预法律制度都有其各自的优点和不足。不足。企业自主经营的优点恰是企业运行中的国家企业自主经营的优点恰是企业运行中的国家干预法律制度所不具备或难以完全具备的，它的干预法律制度所不具备或难以完全具备的，它的不足正好又是企业运行中的国家干预法律制度的不足正好又是企业运行中的国家干预法律制度的优势之所在；反之亦然。这就意味着两者和谐共优势之所在；反之亦然。这就意味着两者和谐共存、取长补短才是最佳选择。存、取长补短才是最佳选择。三我国企业运行中的国家干预法

17、律制度三我国企业运行中的国家干预法律制度.企业治理结构的国家干预法律制度企业治理结构的国家干预法律制度（1 1）对国有企业和全部资本属国家所有的公司）对国有企业和全部资本属国家所有的公司的治理结构进行特别干预，主要表现在三方面：的治理结构进行特别干预，主要表现在三方面：在企业内部组织机构的产生问题上，政府或政府在企业内部组织机构的产生问题上，政府或政府主管部门拥有最终决定权。主管部门拥有最终决定权。在企业内部组织机构的构成方面，立法确认了厂在企业内部组织机构的构成方面，立法确认了厂长、职代会和党委共存于一体的体制。长、职代会和党委共存于一体的体制。在企业内部组织机构的权限问题上，立法给予了在企

18、业内部组织机构的权限问题上，立法给予了多方面的限制，旨在为政府或政府主管部门干预企业多方面的限制，旨在为政府或政府主管部门干预企业运行留下余地或提供依据。运行留下余地或提供依据。（2 2）对多数决定原则进行限制：这主要是应保护）对多数决定原则进行限制：这主要是应保护公司股东的股权，尤其是保护小股东的股权而公司股东的股权，尤其是保护小股东的股权而采取的一项干预措施。采取的一项干预措施。（3 3）对充任企业机构的自然人的任职资格进行限）对充任企业机构的自然人的任职资格进行限定：公司法本着维护公司和股东利益、确定：公司法本着维护公司和股东利益、确保交易安全的精神，对公司董事、监事、高级保交易安全的精

19、神，对公司董事、监事、高级管理人员的任职资格作了规定。管理人员的任职资格作了规定。2.2.企业生产经营活动的国家干预法律制度企业生产经营活动的国家干预法律制度（1 1）越权原则及其改革：）越权原则及其改革：越权原则：公司超过其组织章程，从事经营越权原则：公司超过其组织章程，从事经营范围以外的活动，即为越权。对于这种越权，范围以外的活动，即为越权。对于这种越权，法律赋予其无效的后果。法律赋予其无效的后果。（1 1）越权原则及其改革：）越权原则及其改革：弊端：弊端：给社会交易带来了极大的不便。给社会交易带来了极大的不便。往往成为公司规避义务的工具。往往成为公司规避义务的工具。对公司的投资债权人却难

20、以发挥切实的保护功能。对公司的投资债权人却难以发挥切实的保护功能。章程制定者为避免公司越权，方便公司交易，常章程制定者为避免公司越权，方便公司交易，常使公司章程的目的条款变得笼统、含糊。使公司章程的目的条款变得笼统、含糊。越权原则对公司的交易相对人有失公正。越权原则对公司的交易相对人有失公正。改革：一方面对公司目的作放宽解释，制药公司改革：一方面对公司目的作放宽解释，制药公司董事认为某项业务有利于公司，且法律无明文董事认为某项业务有利于公司，且法律无明文禁止，就不会越权。另一方面，强化对善意相禁止，就不会越权。另一方面，强化对善意相对人的保护。除非公司能证明交易相对人确实对人的保护。除非公司能

21、证明交易相对人确实知道目的条款或者有恶意，不会支持越权主张。知道目的条款或者有恶意，不会支持越权主张。我国公司法删去我国公司法删去“企业应当在登记的经营范围内企业应当在登记的经营范围内从事经营活动从事经营活动”（2 2）法人人格否认制度的确立）法人人格否认制度的确立法人人格否认或公司人格否认是公司法上的法人人格否认或公司人格否认是公司法上的一项重要制度，是指在具体的法律关系中，一项重要制度，是指在具体的法律关系中，基于特定的事由，否认企业法人基于特定的事由，否认企业法人(或公司或公司)的的独立人格，并在此基础上重新配置义务和责独立人格，并在此基础上重新配置义务和责任的法律制度。任的法律制度。3

22、.3.企业变更和终止的国家干预法律制度企业变更和终止的国家干预法律制度依我国现行法，国家对企业变更和终止的干依我国现行法，国家对企业变更和终止的干预主要体现在以下几方面：预主要体现在以下几方面：（1 1）对企业变更和终止实行一定程度上的行政）对企业变更和终止实行一定程度上的行政许可。许可。（2 2）对企业的变更和终止实施登记管理。）对企业的变更和终止实施登记管理。（3 3）引导企业实现资源的优化配置。）引导企业实现资源的优化配置。（4 4）防止企业变更和终止中形成垄断势力。）防止企业变更和终止中形成垄断势力。n网曝网曝“安徽出现非法私人电视台安徽出现非法私人电视台”情况基本属实情况基本属实 n

23、安徽广电局称将加大打击力度安徽广电局称将加大打击力度“安徽的皖北和皖中地区有安徽的皖北和皖中地区有近千家私人违法建设的电视台近千家私人违法建设的电视台”，这些私人电视台只需，这些私人电视台只需数万元的成本，数万元的成本，“买个买个500W到到1000W功率的发射机功率的发射机”，通过播放暴力、色情等低俗内容，提高收视率，拉拢，通过播放暴力、色情等低俗内容，提高收视率，拉拢药品广告进行获利。而造成这种现象的根本原因在于药品广告进行获利。而造成这种现象的根本原因在于“主管部门放纵不管主管部门放纵不管”。nn个人或数人联合开办小型无线发射的非法电视台（点）个人或数人联合开办小型无线发射的非法电视台（点）的现象，在安徽省内一些乡镇确实存在，其播映内容多的现象，在安徽省内一些乡镇确实存在，其播映内容多为侵权盗版的影视剧或者地方戏曲的碟片、磁带，大多为侵权盗版的影视剧或者地方戏曲的碟片、磁带，大多靠违规广告获利，投资成本小，利润高，发现和查处难靠违规广告获利，投资成本小，利润高，发现和查处难度大。度大。n2006年和年和2007年，安徽查禁的非法电视台（点）分别年，安徽查禁的非法电视台（点）分别为为24座和座和23座，座，2008年增至年增至107座，座，2009年和去年查年和去年查禁的数量分别为禁的数量分别为61座和座和70多座。多座。