《建设项目后评价》PPT课件.ppt

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1、投资项目后评价投资项目后评价中国国际工程咨询公司后评价局中国国际工程咨询公司后评价局中国国际工程咨询公司后评价局中国国际工程咨询公司后评价局苑志杰苑志杰苑志杰苑志杰2008 2008 2008 2008 年年年年12 12 12 12 月月月月1主主 要要 内内 容容oo前前 言言 oo一、投资项目后评价的基本概念一、投资项目后评价的基本概念oo二、投资项目后评价的管理与实施二、投资项目后评价的管理与实施oo三、投资项目后评价的操作三、投资项目后评价的操作2前前 言言20042004年年7 7月国家颁布了月国家颁布了国务院关于投资体制改国务院关于投资体制改革的决定，革的决定，决定指出决定指出“

2、现行的投资体制还现行的投资体制还存在不少问题，特别是企业的投资决策权没存在不少问题，特别是企业的投资决策权没有完全落实，市场配置资源的基础性作用尚有完全落实，市场配置资源的基础性作用尚未得到充分发挥，政府投资的科学化、民主未得到充分发挥，政府投资的科学化、民主化水平需要进一步提高，投资宏观调控和监化水平需要进一步提高，投资宏观调控和监管的有效性需要增强管的有效性需要增强”。决定从深化投资体制改革的指导思想决定从深化投资体制改革的指导思想和目标、转变政府管理职能、完善政府投资和目标、转变政府管理职能、完善政府投资体制、加强和改善投资的宏观调控、加强和体制、加强和改善投资的宏观调控、加强和改进投资

3、的监督管理等五个方面提出了明确改进投资的监督管理等五个方面提出了明确的规定和要求。的规定和要求。3前前 言言决定在建立和完善政府投资监管体系章中，明确决定在建立和完善政府投资监管体系章中，明确指出指出“建立政府投资责任追究制度建立政府投资责任追究制度，工程咨询、投，工程咨询、投资项目决策、设计、施工、监理等部门和单位，都资项目决策、设计、施工、监理等部门和单位，都应有相应的责任约束，对不遵守法律法规给国家造应有相应的责任约束，对不遵守法律法规给国家造成重大损失的，要依法追究有关责任人的行政和法成重大损失的，要依法追究有关责任人的行政和法律责任。完善政府投资制衡机制，投资主管部门、律责任。完善政

4、府投资制衡机制，投资主管部门、财政主管部门以及有关部门，要以据职能分工，对财政主管部门以及有关部门，要以据职能分工，对政府投资的管理进行相互监督。审计机关要依法全政府投资的管理进行相互监督。审计机关要依法全面履行职责，进一步加强对政府投资项目的审计监面履行职责，进一步加强对政府投资项目的审计监督，提高政府投资管理水平和投资效益。督，提高政府投资管理水平和投资效益。完善重大完善重大项目稽察制度，项目稽察制度，建立政府投资项目后评价制度建立政府投资项目后评价制度，对，对政府投资项目进行全过程监管。政府投资项目进行全过程监管。建立政府投资项目建立政府投资项目的社会监督机制，鼓励公众和新闻媒体对政府投

5、资的社会监督机制，鼓励公众和新闻媒体对政府投资项目进行监督。项目进行监督。”4前前 言言o为了加强中央企业固定资产投资项目管理，提为了加强中央企业固定资产投资项目管理，提高企业投资决策水平和投资效益，完善投资决高企业投资决策水平和投资效益，完善投资决策机制，推动投资项目后评价制度和责任追究策机制，推动投资项目后评价制度和责任追究制的建立，国务院国资委根据国务院关于投制的建立，国务院国资委根据国务院关于投资体制改革的决定以及国务院赋予国资委的资体制改革的决定以及国务院赋予国资委的职责，职责，2005年年5月以国资发规划月以国资发规划200592号文号文下发了下发了中央企业国定资产投资项目后评价工

6、中央企业国定资产投资项目后评价工作指作指。5前前 言言o中央企业国定资产投资项目后评价工作指颁布后，中央企业国定资产投资项目后评价工作指颁布后，国资委还组织了四期中央企业固定资产投资项目后评国资委还组织了四期中央企业固定资产投资项目后评价培训和经验交流会。有效的指导和推动中央大型企价培训和经验交流会。有效的指导和推动中央大型企业投资项目后评价工作的开展。业投资项目后评价工作的开展。o根据国务院关于投资体制改革的决定根据国务院关于投资体制改革的决定 2005年国年国防科工委也结合科工委实际下发了防科工委也结合科工委实际下发了国防科技工业固国防科技工业固定资产投资项目后评价管理办法，定资产投资项目

7、后评价管理办法，规范了国防军工规范了国防军工项目后评价工作项目后评价工作o国家发展改革委今年也颁布了国家发展改革委今年也颁布了“中央政府投资项目后中央政府投资项目后评价管理办法评价管理办法”，对于推动我国后评价制度的建立具，对于推动我国后评价制度的建立具有重要的意义有重要的意义。6前前 言言o为了进一步推动后评价工作的开展，完善为了进一步推动后评价工作的开展，完善后评价制度的建设，今天我就投资项目后后评价制度的建设，今天我就投资项目后评价的概念和实施与管理进行介绍。评价的概念和实施与管理进行介绍。7主主 要要 内内 容容oo前前 言言oo一、投资项目后评价的基本概念一、投资项目后评价的基本概念

8、oo二、投资项目后评价的管理与实施二、投资项目后评价的管理与实施oo三、投资项目后评价的操作三、投资项目后评价的操作8一、投资项目后评价的基本概念一、投资项目后评价的基本概念oo1.1 投资项目后评价的定义投资项目后评价的定义oo1.2 投资项目后评价的作用投资项目后评价的作用oo1.3 投资项目后评价的原则和要求投资项目后评价的原则和要求oo1.4 投资项目后评价的方法投资项目后评价的方法9o项目后评价是投资项目周期的一个重要阶段，项目后评价是投资项目周期的一个重要阶段，是项目管理的重要内容。是项目管理的重要内容。规划规划后评价后评价 立项立项 实施实施评估评估融资融资1.1 投资项目后评价

9、的定义投资项目后评价的定义10oo项目后评价主要是服务于投资决策，是出资项目后评价主要是服务于投资决策，是出资人对投资活动进行监管的重要手段之一。项人对投资活动进行监管的重要手段之一。项目后评价也可以为改善企业的经营管理，完目后评价也可以为改善企业的经营管理，完善在建投资项目，提高投资效益提供帮助。善在建投资项目，提高投资效益提供帮助。1.1 投资项目后评价的定义投资项目后评价的定义11o项目后评价一般是指项目投资完成之后所项目后评价一般是指项目投资完成之后所进行的评价。进行的评价。它通过对项目实施过程、结果及它通过对项目实施过程、结果及其影响进行调查研究和全面系统回顾，与项目决其影响进行调查

10、研究和全面系统回顾，与项目决策时确定的目标以及技术、经济、环境、社会指策时确定的目标以及技术、经济、环境、社会指标进行对比，找出差别和变化，分析原因，总结标进行对比，找出差别和变化，分析原因，总结经验，汲取教训，得到启示，提出对策建议，通经验，汲取教训，得到启示，提出对策建议，通过信息反馈，改善新一轮投资管理和决策，达到过信息反馈，改善新一轮投资管理和决策，达到提高投资效益的目的。提高投资效益的目的。1.1 投资项目后评价的定义投资项目后评价的定义12o项目后评价可以分为：项目后评价可以分为：n n项目事后评价和项目中间评价。项目事后评价和项目中间评价。项目事后评价和项目中间评价。项目事后评价

11、和项目中间评价。1.1 投资项目后评价的定义投资项目后评价的定义13o投资项目后评价的服务对象：投资项目后评价的服务对象：n n为规划和政策制订服务为规划和政策制订服务为规划和政策制订服务为规划和政策制订服务n n为投资项目出资人决策服务为投资项目出资人决策服务为投资项目出资人决策服务为投资项目出资人决策服务n n为企业和项目法人服务为企业和项目法人服务为企业和项目法人服务为企业和项目法人服务n n为建设项目服务为建设项目服务为建设项目服务为建设项目服务1.2 投资项目后评价的作用投资项目后评价的作用14o投资项目后评价的作用：投资项目后评价的作用：n建立和完善投资决策机制中的后评价制度建立和

12、完善投资决策机制中的后评价制度n为提高建设项目决策科学化水平服务为提高建设项目决策科学化水平服务o促使前评估增强责任，提高可研、评估、决策工作的准促使前评估增强责任，提高可研、评估、决策工作的准确性；及时发现和暴露投资决策中存在的问题与失误，确性；及时发现和暴露投资决策中存在的问题与失误，以便借鉴。以便借鉴。n为政府制定和调整有关经济政策提供参考为政府制定和调整有关经济政策提供参考o调整投资规模与投资流向；协调产业比例；修正不合理调整投资规模与投资流向；协调产业比例；修正不合理的宏观经济、技术经济政策、指标参数等。的宏观经济、技术经济政策、指标参数等。1.2 投资项目后评价的作用投资项目后评价

13、的作用15o投资项目后评价的作用：投资项目后评价的作用：n为银行调整信贷政策提供依据为银行调整信贷政策提供依据o发现问题，分析贷款成功与失败的原因，加强风险防范，调整发现问题，分析贷款成功与失败的原因，加强风险防范，调整贷款投向与信贷政策。贷款投向与信贷政策。n为提高建设项目监管水平提出建议为提高建设项目监管水平提出建议o总结项目实施的经验教训，为出资人管理项目提供借鉴，为实总结项目实施的经验教训，为出资人管理项目提供借鉴，为实现政府投资责任追究制，提供监管手段。现政府投资责任追究制，提供监管手段。n促使建设项目运营状态正常化促使建设项目运营状态正常化o对项目本身提出评价和建议，可促使企业改善

14、管理，提高项目对项目本身提出评价和建议，可促使企业改善管理，提高项目决策水平和项目的投资效率。决策水平和项目的投资效率。1.2 投资项目后评价的作用投资项目后评价的作用161.3 投资项目后评价的原则和要求投资项目后评价的原则和要求o应坚持应坚持“独立、科学、公正独立、科学、公正”的原则。的原则。n独立性独立性o工程咨询的第一属性，即咨询专家独立于客户工程咨询的第一属性，即咨询专家独立于客户而展开工作。独立性是社会分工要求咨询行业而展开工作。独立性是社会分工要求咨询行业必须具备的特性，是其合法性的基础。咨询机必须具备的特性，是其合法性的基础。咨询机构或个人不应隶属或依附于客户，而是独立自构或个

15、人不应隶属或依附于客户，而是独立自主的，在接受客户委托后，应独立进行分析研主的，在接受客户委托后，应独立进行分析研究，不受外界的干扰或干预，向客户提供独立、究，不受外界的干扰或干预，向客户提供独立、公正的咨询意见和建议。公正的咨询意见和建议。17n科学性科学性o指以知识和经验为基础为客户提供解决方案。工程咨指以知识和经验为基础为客户提供解决方案。工程咨询所需的是多种专业知识和大量的信息资料，包括自询所需的是多种专业知识和大量的信息资料，包括自然科学、社会科学和工程技术知识。多种知识的综合然科学、社会科学和工程技术知识。多种知识的综合应用是咨询科学化的基础。同时，经验是实现工程咨应用是咨询科学化

16、的基础。同时，经验是实现工程咨询科学性的重要保障，技术知识的开发和说明不是咨询科学性的重要保障，技术知识的开发和说明不是咨询服务，只有运用技术知识解决工程实际问题才是咨询服务，只有运用技术知识解决工程实际问题才是咨询服务。知识、经验、能力和信誉是工程咨询科学性询服务。知识、经验、能力和信誉是工程咨询科学性的基本要素。的基本要素。18n公正性公正性o指工程咨询应该维护全局和整体利益，要有宏指工程咨询应该维护全局和整体利益，要有宏观意识，坚持可持续发展的原则。在调查研究、观意识，坚持可持续发展的原则。在调查研究、分析问题、作出判断和提出建议的时候要客观、分析问题、作出判断和提出建议的时候要客观、公

17、平和公正，遵守职业道德，坚持工程咨询的公平和公正，遵守职业道德，坚持工程咨询的独立性和科学态度。独立性和科学态度。19o投资项目后评价的要求：投资项目后评价的要求：n要有畅通、快捷的信息流系统和反馈机制。要有畅通、快捷的信息流系统和反馈机制。o项目后评价的结果和信息应用于指导规划编制和拟建项项目后评价的结果和信息应用于指导规划编制和拟建项目策划，调整投资计划和在建项目，完善已建成项目。目策划，调整投资计划和在建项目，完善已建成项目。项目后评价还可用于对工程咨询、施工建设、项目管理项目后评价还可用于对工程咨询、施工建设、项目管理等工作的质量与绩效进行检验、监督和评价。等工作的质量与绩效进行检验、

18、监督和评价。n中央企业的后评价应注重分析、评价项目投资对中央企业的后评价应注重分析、评价项目投资对行业布局、产业结构调整、企业发展、技术进步、行业布局、产业结构调整、企业发展、技术进步、投资效益和国有资本保值增值的作用和影响。投资效益和国有资本保值增值的作用和影响。1.3 投资项目后评价的原则和要求投资项目后评价的原则和要求20n中央企业内的项目后评价应避免出现中央企业内的项目后评价应避免出现“自己评价自己自己评价自己”。o凡是承担项目可行性研究报告编制、评凡是承担项目可行性研究报告编制、评估、设计、监理、项目管理、工程建设估、设计、监理、项目管理、工程建设等业务机构不宜从事该项目的后评价工等

19、业务机构不宜从事该项目的后评价工作。作。21n对项目后评价承担机构的要求：对项目后评价承担机构的要求：o项目后评价承担机构要按照工程咨询行业项目后评价承担机构要按照工程咨询行业协会的规定，遵循项目后评价的基本原则，协会的规定，遵循项目后评价的基本原则，按照后评价委托合同要求，独立自主认真按照后评价委托合同要求，独立自主认真负责地开展后评价工作，并承担国家机密、负责地开展后评价工作，并承担国家机密、商业机密相应的保密责任。受评项目业主商业机密相应的保密责任。受评项目业主应如实提供后评价所需要的数据和资料，应如实提供后评价所需要的数据和资料，并配合组织现场调查。并配合组织现场调查。221.4 投资

20、项目后评价的方法投资项目后评价的方法o投资项目后评价的方法论原则：投资项目后评价的方法论原则：n动态分析与静态分析相结合，以动态分析为主动态分析与静态分析相结合，以动态分析为主n综合分析与单项分析相结合，以综合分析为主综合分析与单项分析相结合，以综合分析为主 n项目宏观投资效果分析与项目微观投资效果分析项目宏观投资效果分析与项目微观投资效果分析相结合，以宏观投资效果分析为主相结合，以宏观投资效果分析为主 n定量分析与定性分析相结合，以定量分析为主定量分析与定性分析相结合，以定量分析为主n对比分析与预测分析相结合，以预测分析为主对比分析与预测分析相结合，以预测分析为主n既要重视项目决策效果评价，

21、又要重视项目实施既要重视项目决策效果评价，又要重视项目实施效果评价效果评价23o投资项目后评价的方法：投资项目后评价的方法：n逻辑框架法逻辑框架法n对比法对比法o前后对比前后对比o有无对比有无对比n调查法调查法o现场调查现场调查o问卷调查问卷调查n专家打分法专家打分法o项目成功度表项目成功度表1.4 投资项目后评价的方法投资项目后评价的方法24o逻辑框架法逻辑框架法n它是一种概念化论述项目的综合评价方法，是一种综它是一种概念化论述项目的综合评价方法，是一种综合、系统地研究和分析问题的思维框架模式。合、系统地研究和分析问题的思维框架模式。n它是用一张简单的框图，将一个复杂项目的几个内容它是用一张

22、简单的框图，将一个复杂项目的几个内容相关、必须同步考虑的动态因素组合起来，按层次分相关、必须同步考虑的动态因素组合起来，按层次分析其内涵，得出项目目标和达到目标所需手段之间的析其内涵，得出项目目标和达到目标所需手段之间的因果逻辑关系，用以确定工作范围和任务，指导、管因果逻辑关系，用以确定工作范围和任务，指导、管理和评价一项活动的工作方法。理和评价一项活动的工作方法。25o逻辑框架法逻辑框架法n通过对项目的投入、产出、直接目的、宏观影响四个通过对项目的投入、产出、直接目的、宏观影响四个层面进行分析总结，了解其间的关系。层面进行分析总结，了解其间的关系。n其核心概念是事物层次间的因果逻辑关系，即其

23、核心概念是事物层次间的因果逻辑关系，即“如果如果”提供了某种条件，提供了某种条件，“那么那么”就会产生某种结果；这就会产生某种结果；这些条件包括事物内在的因素和事物所需要的外部条件。些条件包括事物内在的因素和事物所需要的外部条件。26o逻辑框架法逻辑框架法27o对比法对比法n对比法是项目后评价的方法论一般原则，对比是对比法是项目后评价的方法论一般原则，对比是将项目前期的可行性研究和评估的预测结论，以将项目前期的可行性研究和评估的预测结论，以及初步设计时的技术经济指标，与项目的实际运及初步设计时的技术经济指标，与项目的实际运行结果及在评价时所做的新的预测相比较，用以行结果及在评价时所做的新的预测

24、相比较，用以发现变化和分析原因。发现变化和分析原因。n项目后评价采用对比法时，一是要十分注意数据项目后评价采用对比法时，一是要十分注意数据的可比性，二是更多地与其他项目进行对比，可的可比性，二是更多地与其他项目进行对比，可以是同行业对比、同规模对比、同地区对比等。以是同行业对比、同规模对比、同地区对比等。n对比法包括对比法包括“前后对比前后对比”和和“有无对比有无对比”，项目，项目后评价更强调有无对比。后评价更强调有无对比。28o对比法对比法前后对比法前后对比法n前后对比法以建设项目的可研、评估预测前后对比法以建设项目的可研、评估预测结论和决策目标以及工程设计确定的技术结论和决策目标以及工程设

25、计确定的技术经济指标，与项目建成的实际运行结果及经济指标，与项目建成的实际运行结果及在后评价时点所做的预测相比较。采用前在后评价时点所做的预测相比较。采用前后对比法要注意前后数据的可比性。后对比法要注意前后数据的可比性。29o对比法对比法有无对比法有无对比法n“有无对比有无对比”是指将项目实际发生的情况与若无是指将项目实际发生的情况与若无项目可能发生的情况进行对比，以度量项目的真项目可能发生的情况进行对比，以度量项目的真实效益、影响和作用。对比的重点是要分清项目实效益、影响和作用。对比的重点是要分清项目的作用和影响与项目以外因素的作用和影响。的作用和影响与项目以外因素的作用和影响。n通过项目的

26、实施所付出的资源代价，与项目实施通过项目的实施所付出的资源代价，与项目实施后所产生的效果进行对比，得出项目评价结论。后所产生的效果进行对比，得出项目评价结论。有无对比的关键是要求投入的代价与产出的效果有无对比的关键是要求投入的代价与产出的效果口径一致。也就是说，所度量的效果要真正归因口径一致。也就是说，所度量的效果要真正归因于项目。于项目。30o调查法调查法n现场调查现场调查o首先详细阅读被评价项目的基础资料首先详细阅读被评价项目的基础资料，如可研、评，如可研、评估报告及批复，初步设计、竣工验收文件、建设估报告及批复，初步设计、竣工验收文件、建设项目总结评价等，了解项目基本情况；项目总结评价等

27、，了解项目基本情况；o根据评价要求与内容，有针对性的设计现场调查方根据评价要求与内容，有针对性的设计现场调查方案，设定调查与座谈对象及方式；案，设定调查与座谈对象及方式；o开展现场调查，看项目现场、听项目单位介绍、与开展现场调查，看项目现场、听项目单位介绍、与项目单位座谈、查阅档案资料。项目单位座谈、查阅档案资料。31o调查法调查法n问卷调查问卷调查o根据项目的实际，事先设定一套问卷根据项目的实际，事先设定一套问卷，交项目单位，交项目单位填写。填写。o专家打分法专家打分法n根据项目的相关因素，列表请专家按要求进行根据项目的相关因素，列表请专家按要求进行打分。打分。32主主 要要 内内 容容oo

28、前前 言言oo一、投资项目后评价的基本概念一、投资项目后评价的基本概念oo二、投资项目后评价的管理与实施二、投资项目后评价的管理与实施oo三、投资项目后评价的操作三、投资项目后评价的操作33二、投资项目后评价的管理和实施二、投资项目后评价的管理和实施oo2.1 投资项目后评价组织机构的建立投资项目后评价组织机构的建立oo2.2 投资项目后评价规章制度的建立投资项目后评价规章制度的建立oo2.3 制定投资项目后评价的规划制定投资项目后评价的规划oo2.4 投资项目后评价项目的组织投资项目后评价项目的组织oo2.5 投资项目后评价经费的来源投资项目后评价经费的来源oo2.6 投资项目后评价报告的验

29、收投资项目后评价报告的验收342.1 投资项目后评价组织机构的建立投资项目后评价组织机构的建立o目前中央企业后评价目前中央企业后评价 组织管理机构的建立，主组织管理机构的建立，主要分两级。国资委后评价管理工作按照职能分要分两级。国资委后评价管理工作按照职能分工，由国资委规划发展局负责；中央企业的后工，由国资委规划发展局负责；中央企业的后评价工作管理机构目前除中石油设立专门的后评价工作管理机构目前除中石油设立专门的后评价处以外，一般都在投资计划部门（投资管评价处以外，一般都在投资计划部门（投资管理部门）兼管，也有设在审计、财务等部门监理部门）兼管，也有设在审计、财务等部门监管的。据了解中石油在集

30、团公司下属一些大型管的。据了解中石油在集团公司下属一些大型企业，还设有投资项目后评价岗。企业，还设有投资项目后评价岗。352.2 投资项目后评价规章制度的建立投资项目后评价规章制度的建立o实行项目自我总结评价制度实行项目自我总结评价制度o制定各省市（集团公司）的后评价管理办法制定各省市（集团公司）的后评价管理办法o编制各省市（集团公司）的后评价操作规程编制各省市（集团公司）的后评价操作规程o制定各省市（集团公司）的后评价工作考核制度制定各省市（集团公司）的后评价工作考核制度o建立各省市（集团公司）的后评价结论反馈机制建立各省市（集团公司）的后评价结论反馈机制o制定各省市（集团公司）的后评价经验

31、交流制度制定各省市（集团公司）的后评价经验交流制度362.3 制定投资项目后评价的规划制定投资项目后评价的规划o根据各省市（集团公司）的固定资产投资规划根据各省市（集团公司）的固定资产投资规划和发展规划，制定投资项目后评价的规划。和发展规划，制定投资项目后评价的规划。372.4 投资项目后评价项目的组织投资项目后评价项目的组织o根据各省市（集团公司）的后评价规划，结合实根据各省市（集团公司）的后评价规划，结合实际，有目的的选择后评价项目、编制年度后评价际，有目的的选择后评价项目、编制年度后评价计划计划o根据所选择的后评价项目，以公开招标或直接委根据所选择的后评价项目，以公开招标或直接委托的方式

32、选择后评价单位。（注意资质和回避）托的方式选择后评价单位。（注意资质和回避）o下达投资项目后评价委托函（时间、内容、合同）下达投资项目后评价委托函（时间、内容、合同）382.5 投资项目后评价的经费来源投资项目后评价的经费来源o谁委托、谁付费的原则，和委托方签订合同谁委托、谁付费的原则，和委托方签订合同o项目单位在项目管理费中支出项目单位在项目管理费中支出o省市发改委、集团公司委托，和项目单位签订省市发改委、集团公司委托，和项目单位签订合同。合同。392.6 投资项目后评价报告的验收投资项目后评价报告的验收o投资计划部门（委托方）按照合同约定进行验投资计划部门（委托方）按照合同约定进行验收。收

33、。o集团公司组织相关部门，对后评价报告进行验集团公司组织相关部门，对后评价报告进行验收。收。o按合同约定组织专家对后评价报告进行评审。按合同约定组织专家对后评价报告进行评审。40主主 要要 内内 容容oo前前 言言oo一、投资项目后评价的基本概念一、投资项目后评价的基本概念oo二、投资项目后评价的管理与实施二、投资项目后评价的管理与实施oo三、投资项目后评价的操作三、投资项目后评价的操作41oo3.1 接受投资项目后评价任务的委托接受投资项目后评价任务的委托oo3.2 投资项目后评价的前期准备投资项目后评价的前期准备oo3.3 投资项目后评价的现场调研投资项目后评价的现场调研oo3.4 投资项

34、目后评价报告的编写投资项目后评价报告的编写oo3.5 投资项目后评价报告的上报投资项目后评价报告的上报三、投资项目后评价的操作三、投资项目后评价的操作423.1 接受投资项目后评价任务的委托接受投资项目后评价任务的委托o明确投资项目后评价的任务和目的明确投资项目后评价的任务和目的o明确委托单位具体负责人和项目单位负明确委托单位具体负责人和项目单位负责后评价的人员名单和联系方式责后评价的人员名单和联系方式o明确后评价项目负责人明确后评价项目负责人43o收集项目及其相关的信息资料收集项目及其相关的信息资料o组建项目后评价专家组组建项目后评价专家组o编制项目后评价的工作计划编制项目后评价的工作计划o

35、提出后评价需要提出后评价需要(被评单位准备被评单位准备)的资料清的资料清单：单：n（1）项目自我评价报告）项目自我评价报告n（2）项目建议书及批复文件）项目建议书及批复文件n（3）项目可研报告及其评估与批复文件）项目可研报告及其评估与批复文件3.2 投资项目后评价的前期准备投资项目后评价的前期准备44n（4）项目初步设计及其批复文件）项目初步设计及其批复文件n（5）项目建设开工报告、招投标文件、主要）项目建设开工报告、招投标文件、主要合同、工程概算调整报告、监理报告、竣工验合同、工程概算调整报告、监理报告、竣工验收报告及其相关的批复文件与资料。收报告及其相关的批复文件与资料。n（6）项目运行和

36、企业生产经营情况、财务报）项目运行和企业生产经营情况、财务报表以及其他相关资料等表以及其他相关资料等n（7）与项目有关的审计报告、稽查报告和统）与项目有关的审计报告、稽查报告和统计资料等。计资料等。o制订具体的现场调研计划（项目自我评制订具体的现场调研计划（项目自我评价报告完成后）价报告完成后）45项目的自我评价报告oo项目概况项目概况oo项目实施过程的总结项目实施过程的总结oo项目成果和效益分析项目成果和效益分析oo项目的主要问题及原因分析项目的主要问题及原因分析oo项目的目标评价和持续性分析项目的目标评价和持续性分析oo经验教训和建议经验教训和建议46o附表附表n项目自评价报告一般应附有以

37、下主要附表：项目自评价报告一般应附有以下主要附表：o 表表A.项目主要效益指标对比表；项目主要效益指标对比表；o 表表B.项目总投资来源表；项目总投资来源表；o 表表C.项目总投资执行情况表；项目总投资执行情况表；o 表表D.总成本费用表；总成本费用表；o 表表E.损益表；损益表；o 表表F.项目总投资超支因素分析表；项目总投资超支因素分析表；o 表表G.资产负债表；资产负债表；o 表表H.借款还本付息计算表；借款还本付息计算表；o 表表 I.现金流量表。现金流量表。47o项目现场调查是项目评价的基础和手段，国项目现场调查是项目评价的基础和手段，国际上投资活动的所有评价都几乎都建立在现际上投资

38、活动的所有评价都几乎都建立在现场调查的基础上，项目后评价的主要手段也场调查的基础上，项目后评价的主要手段也是现场调查。是现场调查。o项目后评价现场调查的关键在于调查的策划，项目后评价现场调查的关键在于调查的策划，即制订完整的调查提纲，编制详细且容易操即制订完整的调查提纲，编制详细且容易操作的调查问卷。作的调查问卷。3.3 投资项目后评价的现场调研投资项目后评价的现场调研483.3.1 项目后评价调查提纲项目后评价调查提纲o项目后评价调查提纲的主要内容包括：项目后评价调查提纲的主要内容包括：n项目概况项目概况o概况和基础数据概况和基础数据n实施过程调查实施过程调查o前期决策，项目准备，项目实施，

39、项目运营前期决策，项目准备，项目实施，项目运营n成果和效益调查成果和效益调查o工程技术，财务经济，环境生态，社会发展，机构管工程技术，财务经济，环境生态，社会发展，机构管理理n项目目标和持续性调查项目目标和持续性调查o目标实现程度和目标的适应性，持续性条件调查目标实现程度和目标的适应性，持续性条件调查493.3.2 现场调研计划安排现场调研计划安排o请项目单位介绍项目的情况请项目单位介绍项目的情况n自评价报告自评价报告o参观项目现场参观项目现场n建设内容、设备和项目运行、管理建设内容、设备和项目运行、管理o组织专家与项目单位进行对口座谈、查阅组织专家与项目单位进行对口座谈、查阅项目相关资料项目

40、相关资料n分成综合、技术、经济三个专家组分成综合、技术、经济三个专家组o社会调查社会调查n项目对社会影响情况、移民等项目对社会影响情况、移民等50o专家准备专家意见专家准备专家意见n现实与目标对比现实与目标对比n结合实际变化，分析原因结合实际变化，分析原因n提出意见提出意见o专家组内部讨论并相互交换意见专家组内部讨论并相互交换意见o与项目单位交换初步意见与项目单位交换初步意见o补充项目资料补充项目资料3.3.2 现场调研计划安排现场调研计划安排51o后评价报告的编写内容：后评价报告的编写内容：n项目后评价报告摘要项目后评价报告摘要n项目后评价报告项目后评价报告n附件附件3.4 投资项目后评价报

41、告的编写投资项目后评价报告的编写52后评价报告内容(西安至兰州传输项目）o一、报告摘要的内容一、报告摘要的内容n1.项目概况项目概况o项目名称、业主、性质建设内容、目标、投资和实施效果项目名称、业主、性质建设内容、目标、投资和实施效果n2.后评价主要内容和结论后评价主要内容和结论o过程总结与评价、效果和效益评价、目标评价与结论过程总结与评价、效果和效益评价、目标评价与结论n3.主要经验教训和建议主要经验教训和建议o主要经验教训、建议主要经验教训、建议n4.附录附录o后评价逻辑框架后评价逻辑框架o项目后评价成功度评价表项目后评价成功度评价表后评价报告后评价报告后评价报告后评价报告案案案案例说明例

42、说明例说明例说明53o二、后评价报告的内容二、后评价报告的内容n1.项目概况项目概况n2.项目实施过程总结与评价项目实施过程总结与评价n3.项目效果与效益评价项目效果与效益评价n4.项目环境和社会效益评价项目环境和社会效益评价n5.项目目标和可持续性评价项目目标和可持续性评价n6.项目后评价结论和主要经验教训项目后评价结论和主要经验教训后评价报告后评价报告后评价报告后评价报告案案案案例说明例说明例说明例说明54o1.项目概况项目概况n1.1 项目的基本情况项目的基本情况o建设地点、项目性质、完成情况建设地点、项目性质、完成情况n1.2 项目决策要点项目决策要点o建设理由、项目目标建设理由、项目

43、目标n1.3 项目建设内容项目建设内容o可研批复、一阶段设计、实际完成可研批复、一阶段设计、实际完成后评价报告后评价报告后评价报告后评价报告案案案案例说明例说明例说明例说明55n1.4 实施进度实施进度o实施进度表，即立项、可研上报、可研评审、可研实施进度表，即立项、可研上报、可研评审、可研批复、一阶段设计、一阶段设计批复、开工、完工、批复、一阶段设计、一阶段设计批复、开工、完工、竣工验收竣工验收n1.5 项目总投资项目总投资o可研批复、一阶段设计批复、实际完成可研批复、一阶段设计批复、实际完成n1.6 项目资金来源和到位情况项目资金来源和到位情况o集团公司投入和省公司投入数额和到位情况集团公

44、司投入和省公司投入数额和到位情况n1.7 项目运行及效益情况项目运行及效益情况o投入运行时间、系统及设备运行状况投入运行时间、系统及设备运行状况后评价报告后评价报告后评价报告后评价报告案案案案例说明例说明例说明例说明56o2.项目实施过程总结与评价项目实施过程总结与评价n2.1 项目前期决策总结与评价项目前期决策总结与评价o2.1.1 项目立项（立项依据、时间和文件）项目立项（立项依据、时间和文件）o2.1.2 可研报告的要点（建设内容、投资和结论）可研报告的要点（建设内容、投资和结论）o2.1.3 项目评审（评审形式、时间和结论）项目评审（评审形式、时间和结论）o2.1.4 可研批复（批复时

45、间、文号和结论）可研批复（批复时间、文号和结论）o2.1.5 前期决策过程评价（前期决策过程评价（a.立项合规，决策符合立项合规，决策符合实际、正确；实际、正确；b.可研阶段设备价格调研和预测比细，可研阶段设备价格调研和预测比细，使得实际设备投资比可研发生使得实际设备投资比可研发生4倍变化）倍变化）后评价报告后评价报告后评价报告后评价报告案案案案例说明例说明例说明例说明57o2.项目实施过程总结与评价项目实施过程总结与评价n2.2 项目实施准备工作与评价项目实施准备工作与评价o2.2.1 项目勘察设计（勘察设计的单位和完成时间、一项目勘察设计（勘察设计的单位和完成时间、一阶段设计批复时间、文号

46、和要点）阶段设计批复时间、文号和要点）o2.2.2 项目开工（施工合同的签订，合同确定的开工日项目开工（施工合同的签订，合同确定的开工日期和完工日期，没有专门的开工报告和批复文件）期和完工日期，没有专门的开工报告和批复文件）o2.2.3 采购招标（招标单位和招标情况，中标单位和采采购招标（招标单位和招标情况，中标单位和采购合同签订）购合同签订）o2.2.4 资金筹措（资金实际来源和到位情况）资金筹措（资金实际来源和到位情况）o2.2.5 实施准备阶段评价（勘察设计满足要求、认真执实施准备阶段评价（勘察设计满足要求、认真执行招标制度，资金及时到位）行招标制度，资金及时到位）后评价报告后评价报告后

47、评价报告后评价报告案案案案例说明例说明例说明例说明58o2.项目实施过程总结与评价项目实施过程总结与评价n2.3 项目建设实施总结与评价项目建设实施总结与评价o2.3.1 合同执行与管理（设计、施工、设备贸易和设备合同执行与管理（设计、施工、设备贸易和设备采购合同的签订合规性，合同执行中的管理制度和合同采购合同的签订合规性，合同执行中的管理制度和合同执行的效果）执行的效果）o2.3.2 工程建设进度情况（工程开工、完工、验收的时工程建设进度情况（工程开工、完工、验收的时间，实际工期的变化及原因）间，实际工期的变化及原因）o2.3.3 项目设计变更情况（本项目有无重大设计变更）项目设计变更情况（

48、本项目有无重大设计变更）o2.3.4 项目投资控制情况（可研批复、一阶段设计、实项目投资控制情况（可研批复、一阶段设计、实际完成的投资，实际与可研的投资变化数，并分析变化际完成的投资，实际与可研的投资变化数，并分析变化的主要原因）的主要原因）后评价报告后评价报告后评价报告后评价报告案案案案例说明例说明例说明例说明59o2.项目实施过程总结与评价项目实施过程总结与评价n2.3 项目建设实施总结与评价项目建设实施总结与评价o2.3.5 工程质量控制情况（工程质量管理制度和工程质量控制情况（工程质量管理制度和方法，实际质量效果）方法，实际质量效果）o2.3.6 工程监理（项目没有土建等隐蔽工程，根工

49、程监理（项目没有土建等隐蔽工程，根据集团公司规定没进行施工监理）据集团公司规定没进行施工监理）o2.3.7 竣工验收与档案管理（竣工验收组织与验竣工验收与档案管理（竣工验收组织与验收日期，有无工程遗留问题；项目档案系统性、收日期，有无工程遗留问题；项目档案系统性、使用便捷性、管理制度完整情况和存在问题）使用便捷性、管理制度完整情况和存在问题）后评价报告后评价报告后评价报告后评价报告案案案案例说明例说明例说明例说明60o2.项目实施过程总结与评价项目实施过程总结与评价n2.4 项目运营情况与评价项目运营情况与评价o2.4.1 项目运行情况项目运行情况n项目试运行的时间项目试运行的时间n生产工艺路

50、线是否达到设计指标要求生产工艺路线是否达到设计指标要求n设备运行是否稳定可靠设备运行是否稳定可靠o2.4.2 项目生产能力实现情况项目生产能力实现情况n系统按计划建成并具备了项目的设计能力，但现已系统按计划建成并具备了项目的设计能力，但现已不能满足市场的需求，很快进行了二期扩容不能满足市场的需求，很快进行了二期扩容后评价报告后评价报告后评价报告后评价报告案案案案例说明例说明例说明例说明61o3.项目效果和效益评价项目效果和效益评价n3.1 项目技术水平评价项目技术水平评价o3.1.1 项目技术水平评价项目技术水平评价n采用技术与装备的水平是成熟的，达到当时国际先采用技术与装备的水平是成熟的，达