贺兰县林宝奶牛养殖有限公司.doc

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1、附件3-4-1-9商密编码：* 开密C一年 评审单位 20第号国 家 开 发 银 行中小企业流动资金授信评审报告（适用于有机制的直贷模式下借款人流动资金授信评审）借 款 人 名 称 ： 贺兰县林宝奶牛养殖有限公司 客 户 信 用 等 级： BB 项 目 名 称： 奶牛养殖及牛场扩建 国家开发银行宁夏分行2011年4月15日声明与保证本报告是按照国家开发银行中小企业贷款工作手册以及国家开发银行的有关规定，根据评审对象提供和评审执行部门收集的资料，经审慎调查、核实和分析后完成的。报告反映了评审对象有关信息及我们的评价判断，我们对本报告的结论、观点及评价数据与客户有关报表的一致性负责。授信评审执笔人

2、签字： 职务：年 月 日复核人签字： 职务：年 月 日其他评审人员签字： 职务：年 月 日评审责任人签字： 职务： 年 月 日分行贷款委员会主任委员签字： 职务： 年 月 日成员签字： 职务： 年 月 日成员签字： 职务： 年 月 日成员签字： 职务： 年 月 日成员签字： 职务： 年 月 日成员签字： 职务： 年 月 日分行行长签字： 年 月 日注：不需分行贷委会审议、分行行长审批的中小企业授信，此处无需分行贷委会主任委员、成员和行长签字。授信评审报告摘要表 单位：万元授信评审结论借款人名称贺兰县林宝奶牛养殖有限公司授信额度60贷款用途奶牛养殖及牛场扩建业务品种单次使用；循环使用贷款期限（月

3、）24信用结构宁夏嘉荣创业投资担保有限公司提供连带责任担保利率 6.35%使用授信需落实的条件 无机制建设宁夏嘉荣创业投资担保有限公司作为我行小额担保贷款的合作机构，于2009年与我行建立了合作机制并签订了框架合作协议，并建立了三级风险分担机制和社会公示监督制约机制。嘉荣公司与我行合作情况良好，能够发挥合作机构职能，协助我行进行市场拓展、客户开发和信息收集加工，对信贷客户进行授信调查和初步评审，并完成有关合同签订、资金发放和回收工作，同时协助我行对最终用款人进行贷后监控。业务开展期间，各级风险分担机制落实情况良好，管理制度较为规范。所有贷款项目本息偿还正常，借款人未发生逾期行为，合作机制合理有

4、效。借款人情况详细地址贺兰县金贵镇金星村十三社成立时间2008年12月5日 注册资本 3实收资本 3法定代表人肖林宝 资产总额492.35负债总额 86.67主营业务收入99.92净利润27.44或有负债主要股东及股比 林宝奶牛养殖有限公司由肖林宝、王彩霞按照66.67%、33.33的比例共同出资。信用等级根据我行相关规定，直接授予借款人信用等级BB。重要事项说明无担保人情况担保人名称宁夏嘉荣创业投资担保有限公司详细地址银川市北京东路379号金源大厦9层成立时间2008年8月28日 注册资本 3000实收资本 3000法定代表人陈波 资产总额5304.55负债总额 664.20主营业务收入14

5、6.08净利润-61.03或有负债主要股东及股比北京百利原投资担保有限公司与宁夏光泰信用担保有限公司按70:30股权比例共同出资。信用等级及（最大担保能力）该项目担保人宁夏嘉荣创业投资担保有限公司属于专业担保机构，2010年6月4日，经宁夏分行认定，信用等级为BBB-,按照审慎原则测算，最大担保能力为12000万元。重要事项说明无抵质押抵押担保林宝公司以合法拥有的18.6亩土地使用权以及林宝公司现养殖的160头奶牛作为本次贷款向宁夏嘉荣创业投资担保有限公司提供抵押反担保。质押担保无其他风险缓释措施组织增信宁夏自治区财政每年按照上年度小额担保贷款发放额的10%补充小额担保贷款管理机构的担保基金。

6、机制建设该项目建立了社会公示监督制约机制，每笔小额贷款经担保中心审核后，在其经营或户籍所在地社区进行张榜公示，公示期间，无人提出异议。其他措施贺兰县政府、农牧渔业局出资500万元，已到账300万元，存入国家开发银行帐户，作为贺兰县企业创业贷款的风险准备金。风险分析主要授信风险1、 疫情风险：如果奶牛感染疫情，可能导致养殖收益达不到既定目标；2、 经营管理风险：如果经营管理不善，可能导致预期经营目标不能实现。一、基本情况（一）为了落实中央提出的构建和谐社会、稳定社会大局的要求，近年来，各级政府采取多种政策措施，强力推进就业和再就业工作。2002年，中国人民银行、财政部、原国家经贸委、劳动和社会保

7、障部联合印发了下岗失业人员小额贷款担保管理办法（银发2002394号）。2005年，国务院印发国务院关于进一步加强就业再就业工作的通知（国发200536号）。2006年，中国人民银行、财政部、劳动和社会保障部联合印发关于改进和完善小额贷款政策的通知（银发20065号）。2008年2月3日，国务院下发国务院关于做好促进就业工作的通知（国发20085号）；7月3日，宁夏回族自治区人民政府下发印发宁夏回族自治区支持创业小额贷款担保管理办法（宁政发200892号）；8月4日，中国人民银行、财政部、劳动和社会保障部联合下发关于改进小额贷款担保管理积极推动创业就业的通知（银发2008238号）；8月28日

8、，财政部、中国人民银行、人力资源社会保障部印发小额贷款担保财政贴息资金管理办法（财金2008100号）。上述文件对下岗失业人员小额贷款及财政补贴等具体内容做出了明确规定。 2009年3月，宁夏分行与宁夏嘉荣创业投资担保有限公司（以下简称嘉荣公司）建立了宁夏回族自治区小额贷款担保专业类合作机制。在此合作机制下，启动了宁夏回族自治区2010年第12批小额贷款项目。（二） 奶业发展水平是一个国家畜牧业现代化程度的标志之一，我国奶业节粮高效、市场潜力巨大，是充满活力、前景广阔的朝阳产业。加快奶业发展，对于带动畜牧业发展，推进农业和农村经济结构战略性调整，增加农民收入，提高国民素质，具有重要的战略意义。

9、为全面贯彻党的十七大和自治区第十次党代会精神，落实国务院关于促进奶业持续健康发展的意见（国发200731号）和宁夏回族自治区奶产业发展条例，推进我区奶业的持续、健康发展，宁夏自治区政府将奶业列为促进地方经济发展的三大战略性主导产业之一，给予了大力扶持。宁夏是全国最优质的原料奶生产基地之一，在蒙牛、伊利、旺旺等乳业巨头争夺宁夏奶源基地的背景下，从去年底开始至今，宁夏奶价持续大涨，蒙牛、伊利等乳业大鳄的强势“抢滩”使得供需矛盾加剧突显，地方政府积极应对，加速奶牛养殖业的发展。在政策的引导扶持下，各地规模化养殖快速推进，奶牛规模化养殖比重不断提高。奶牛规模化养殖比例、奶牛单产水平迅速提高。为了解决发

10、展奶牛养殖业融资难得问题，贺兰县政府主动同宁夏嘉荣投资创业担保有限公司进行多次协商并达成协议，主动拿出500万存入国家开发银行账户，为养殖户提供贷款，解决资金不足的问题。加大奶牛产业的扶持力度，增加投入，为奶农提供周到及时的担保服务。为了进一步发展壮大贺兰县奶产业，提高贺兰县农业科技人员和奶牛养殖人员的业务工作水平，贺兰县通过积极争取市外专家局培训项目，邀请自治区外专局、市外专局及美国2位专家来到贺兰县，围绕精细化牧场管理、提高奶牛单产乳制品等方面进行了调研、座谈和现场技术指导。为降低奶牛养殖风险，维护奶牛养殖户利益，2008年底，贺兰县启动政策性奶牛保险，为每家每户的奶牛都配备了完整的参保手

11、续。贺兰县林宝奶牛养殖有限公司响应政府号召，积极开展奶牛养殖工作，公司成立于2008年12月，占地面积30亩，法人代表肖宝林，从事奶牛养殖管理多年，懂经营、善管理，经过多年发展，积累了丰富的养殖经验，固定资产达到120万，建有标准化犊牛养殖圈舍300平方米，标准化卷棚1000平方米，青贮池1500立方米，养殖场已于宁夏鑫旺公司签订鲜奶购销合同，保证产品销售畅销，养殖场有长期从事生产和饲养管理的技术人员2名，交通便利，基础设施齐全，水、电、路等配套设施完善。养殖场目前存栏奶牛160头（其中成母牛90头，育成牛40头，犊牛30头），日产鲜奶1890公斤，年产鲜奶657吨，年收入20万元。本次贷款借

12、款人为贺兰县林宝奶牛养殖有限公司，申贷额60万元，贷款期限为2年，贷款用途为购买奶牛及牛场扩建，贷款利率执行人民银行同期限档次利率，即6.35%。（三） 借款人基本情况 1、历史沿革贺兰县林宝奶牛养殖有限公司成立于2008年12月，注册资本3万元，由肖林宝、王彩霞按照66.67%、33.33%的比例共同出资，属于合资企业。该公司的主营业务包括：奶牛养殖；饲草种植；养殖技术及信息咨询服务。公司占地总面积30亩，养殖场存栏奶牛160头，年产奶量657吨，年收入20万元。牛养殖场配有专业的现代化挤奶机、冷藏罐等基础设施。林宝奶牛养殖有限公司截止2010年8月底主营业务收入为99.92万元，净利润27

13、.44万元。 2、实际控制人及其影响姓名职务年龄学历重要职务任职期间个人信用记录肖林宝企业法人42高中1991年-1995年，经营客车运输（贺兰银川），司机；1996年-2002年，经营客运出租；2003年至今，在立岗镇投资建设奶牛养殖场，现担任林宝奶牛养殖公司的企业法人。良好3、经营团队情况姓名职务年龄学历重要职务任职期间个人信用记录王彩霞财务主管43高中1991年-1995年，经营客车运输（贺兰银川），售票员；1996年-2002年，经营客运出租；2008年至今，担任林宝奶牛养殖有限公司财务主管。良好林宝奶牛养殖有限公司现有员工共5人，其中今年新招用员工5人（大学毕业生4人），符合小额担保

14、贷款条件的人员占公司新招用职工总数的100%。该笔贷款到位后，还可为宁夏回族自治区创造3个就业岗位，增加就业人数5人（其中两名为养殖人员，两名为挤奶工，一名为专业兽医人员），预计对促进再就业能产生良好的社会效应。4、 借款人主要关联方及关联交易说明 无。5、借款情况 无。6、 信用信息情况 经在中国人民银行征信系统中查询，借款人林宝奶牛养殖有限公司信用情况良好，没有逾期贷款等不良信用记录。详见附件：企业基本信用信息报告，编号为B-201008394643。7、重大事项报告 无。（四） 借款人财物状况1、借款人财物会计信息 单位：万元2008年12月2009年12月2010年7月2010年8月资

15、产总额407.44408.25497.53492.35负债总额43.6730.0098.0086.67资产负债率10.72%7.34%19.70%17.60%主营业务收入56.13127.8191.2499.92利润总额3.7814.4821.2827.44净利润3.7814.4821.2827.44主营业务利润率24.19%17.45%35.08%39.47%净利润率6.73%11.32%23.32%27.46%经营活动净现金流投资活动净现金流筹资活动净现金流流动比率5.217.342.853.10速动比率0.060.740.440.79应收账款周转天数存货周转天数或有负债以上数据做以下说明

16、：（1） 林宝奶牛养殖有限公司成立于2008年12月，提供了2008年12月、2009年12月和2010年近7、8月两个月的财务数据。（2） 林宝奶牛养殖有限公司自成立以来财务状况良好，资金运转正常，资产负债率低，偿债能力良好。（3） 林宝奶牛养殖有限公司以奶牛养殖为主营业务，生乳款采取月底结账的方式，生乳款于结账后5日内双方对账并确认，因而不存在应收账款周转天数；而且当天的产奶当天运送，所以也不存在存货周转天数。（4） 林宝奶牛养殖有限公司的负债主要是短期借款和牛棚初期建设工程款。（5） 林宝奶牛养殖有限公司生乳产量较为稳定，流动比率和速动比率相对变化不大，长期偿债能力良好，还款能力较好。（

17、6） 该公司属于三农企业，根据国家政策享受免税政策。 2、合作限额 将本次申请贷款额度计算在内，借款人林宝奶牛养殖有限公司的资产负债率=（负债总额+本次贷款）/（资产总额+本次贷款）*100%=（86.67+60）/（492.35+60）=26.55%，低于70%，符合我行相关要求。 按照资产负债率低于70%的要求和风险控制标准，根据简化风险额测算，建星合作社合作限额为60万元。 （五）市场竞争能力分析 1、当地政府带动优势 近年来，贺兰县设施养殖业发展较快，市场经济的建立和畜牧产业化进程的加快，使养殖业成为全县农村经济中发展速度最快、商品率最高、农民受益最大的支柱产业，而奶牛业作为银川地区养

18、殖业中的优势产业，目前是推动农村经济发展和增加农民收入的特色产业。贺兰县人民政府坚持把奶牛产业作为发挥区域资源优势、发展特色农业、增加农民收入的突破口来抓，进一步加大投入力度，使奶牛业产业区域布局、专业化生产、一体化经营、社会化服务不断增强。2008年底，贺兰县为每家每户的奶牛都配备了完整的参保手续，启动了政策性奶牛保险，该保险项目的实施使农户养殖风险降低、受益增大、养殖积极性大幅提高。除此之外，贺兰县政府为了解决奶牛养殖业融资难的问题，主动同宁夏嘉荣创业投资担保有限公司协商并达成协议，主动拿出500万元存入国家开发银行账户，为养殖户提供担保贷款。有效地解决了奶牛养殖业融资难的问题，为奶牛养殖

19、企业健康稳定发展奠定了良好的基础。2、政策优势根据贺兰县人民政府关于2010年农业产业化发展扶持意见，为进一步加快全县农业产业化、规模化、标准化生产推进自治区现代农业示范基地建设，对确定的现代化农业示范基地，每个补助10万元，用于加大新品种、新技术的试验示范和推广工作；对年内扩建存栏规模达到3000头、2000头、1000头和200头以上的奶牛养殖区，分别向县内乳制品企业每天交奶24吨、16吨、8吨、和1.6吨以上，全年分别以奖代补200万元、100万元、50万元和30万元，以奖代补资金年底一次性兑现。以上政策带动了农户养殖的积极性，同时也为优质的养殖农户提供了一定的流动资金。3、 饲料供应保

20、障 贺兰县地处宁夏引黄灌区中部，全县土地面积181.2万亩，耕地面积57万亩，2010年小麦、水稻、玉米、豆类及葵花等农作物总耕地面积达49.4万亩，预计秸秆总产量33万吨，秸秆资源丰富，为奶牛养殖提供充足的饲料资源。县畜牧水产技术推广中心坚持“技术创新、综合配套、抓点促面、整体推进”的工作思路，以玉米带棒骨青贮为推广重点，同时兼顾推广酶贮、微贮和氨化技术，将秸秆加工调制利用工作实施良好。合理搭配的饲料，可满足奶牛在不同生长阶段、产奶阶段的营养需要，降低饲养成本。4、技术支持贺兰县具有健全的畜牧、兽医、防疫、卫生体系，技术依托单位是贺兰县畜牧水产技术推广服务中心，该中心技术人员长期从事奶牛饲养

21、技术推广，可为项目建设提供技术支持。而且宁夏四正生物工程技术研究中心在贺兰县中心地带，为奶牛繁育、饲养、管理技术推广、培训等提供可靠的技术保证。贺兰县政府还不定期的请外专局聘请国外专家到县上进行养殖讲座、调研和培训，指导农户选牛、育牛等。林宝奶牛养殖有限公司通过引进先进设备，应用高效饲养管理技术，应用机械化挤奶，充分提高牛奶产量和质量。5、市场优势旺旺、维维和娃哈哈集团先后在宁夏建立了生产基地，伊利、蒙牛等企业坚持“奶源为王”战略，也先后建立了生产基地，各个乳业巨头在宁夏争夺奶源，促使鲜奶价格持续上扬，截止目前鲜奶收购价格已经高达3.70元。林宝奶牛养殖有限公司与宁夏鑫旺乳业公司签订销售合同，

22、每日约产鲜奶1吨，全部交售鑫旺公司，使生鲜乳的销售得到保障。奶牛的市场价也在不断攀升，每头奶牛的售价涨至目前的均价10000元，较好的品种更是达到了15000元，奶牛价格的不断攀升，也说明了奶源尚有不足，市场需求量较大。，随着人们生活水平的提高，城乡人口对奶制品的需求量呈现递增趋势，奶价也在不断上涨，生乳产业可谓供不应求，市场潜力较大。二、机制建设情况 2009年3月，宁夏分行与宁夏嘉荣创业投资担保有限公司（以下简称嘉荣公司）建立了宁夏回族自治区小额贷款担保专业类合作机制，该机制对应的贷款模式为“有合作机构的直贷模式”，合作主体为：宁夏嘉荣创业投资担保有限公司，合作期限2年，与我行为合作额度为

23、12000万元，目前已使用7370万元。为促进助贷机构稳定健康的良性发展，强化约束机制，有效缓解风险，该机制设立三级风险分担与补偿机制，以实现风险控制能力的超前建设。具体如下：1、第一级风险补偿小额担保贷款借款人对其贷款向担保人提供反担保措施，个人贷款的反担保人为至少一名有固定收入的公务员，或者两名事业单位正式员工，或者两名效益较好的大型企业员工。借款人为企业或合作组织的反担保为企业或组织合法拥有的固定资产或应收账款等。反担保措施能够降低该项业务的违约风险。2、第二级风险补偿自治区财政每年按照上年度小额担保贷款发放额的10%补充嘉荣公司的担保基金。嘉荣公司出资在我行开立担保基金账户，对小额贷款

24、全额担保，并确保账户中的担保基金始终不低于贷款余额的20%。若借款人未能及时偿还贷款本金或财政贴息未能按时到位，嘉荣公司将按照与开发银行签订的合作协议进行代偿。代偿后若担保基金低于20%的比例，我行停止受理嘉荣公司小额担保业务，待补充担保基金后再予恢复办理。另外，当我行依托嘉荣公司发放的贷款不良率达到5%时，我行停止受理和发放新的贷款。嘉荣公司应采取措施处置不良贷款，待不良率降低后再予回复办理。3、第三级风险补偿合作机构分担机制。当担保基金不足偿债，对未能补偿的损失由嘉荣公司全部承担，且从贷款到期不能归还至履行代位清偿责任之间不得超过三个月。代偿后，嘉荣公司就未回收贷款本息继续追索，追索或追偿

25、收回的权益用于弥补其代偿损失。同时，建立了社会公示监督制约机制对于发放的小额担保贷款，由嘉荣公司、市县担保中心及社区街道等基层工作机构在借款人提出申请时，由社区与借款申请人签订诚信承诺书，并在社区进行公示。对于违约人也进行公示并列入社区诚信黑名单。三、借款人授信评审 （一）偿债能力测算 1、预算说明此次贷款借款人为贺兰县林宝奶牛养殖有限公司，贷款金额60万元。贷款本金由借款人负责偿还。本次小额贷款按季结息，到期还本。测算假设条件表单位：万元 序号2011年2012年2013年11月1收入135.05270.10247.901.1产量（公斤）3650007300006700001.2价格（元/公

26、斤）3.703.73.71.3产销率100%100%100%2原材料99.65147.10135.012.1消耗量（公斤）766500113150010385002.2单价（元/公斤）1.31.31.33人工7.214.413.23.1人数（人）510103.2人均年工资1.441.441.444折旧和摊销22.2922.2920.435财务费用0.323.803.506纳税7税后净利润5.5982.5175.76以上表格说明如下：（1） 林宝奶牛养殖有限公司目前共有奶160头，其中50头为产奶牛。本次贷款60万元，其中50万元用于购买奶牛，奶牛的市场平均价为1万元/头，本次贷款后可一次性购买

27、50头奶牛，经过未来两年的饲养，预计2012年、2013年将有50头奶牛进入产奶期。（2）林宝奶牛养殖有限公司2011年产奶牛数量为50头，每头奶牛每天产奶约20公斤，全年365天，则2011年的生乳产量=50头*20公斤/头*365天=365000公斤；2012年至2013年新增添50头产奶牛，则2012年的生乳产量=100头*20公斤/头*365天=730000公斤；2013年贷款于11月底到期，截止到11月底共计335天，则截止2013年11月底的生乳产量=100头*20公斤/头*335天=670000公斤。（3） 林宝奶牛养殖有限公司与宁夏鑫旺乳业有限公司签订长期生乳购销合同，牛奶当前

28、的收购价格为每公斤3.70元；预计未来两年的收购价格基本保持不变。则 2011年的销售收入=456250公斤*3.7元/公斤=168.81万元 2012年的销售收入=912500公斤*3.7元/公斤=337.63万元 2013年的销售收入=837500公斤*3.7元/公斤=309.88万元（4）林宝奶牛养殖有限公司的成本主要消耗在饲养奶牛的饲料方面，一公斤饲料的价格约为1.3元。产奶牛每天消耗饲料20公斤，不产奶牛每天消耗饲料10公斤。随着2011年12月贷款到位购进50头奶牛后，2012年与2013年维持奶牛数量不变，将有100头产奶牛和110头不产奶牛。则2011年饲料消耗量=产奶牛的消耗

29、量+不产奶牛的消耗量=20公斤/头*50头*365天+10公斤/头*110头*365天=766500公斤；2012年饲料消耗量=产奶牛的消耗量+不产奶牛的消耗量=20公斤/头*100头*365天+10公斤/头*110头*335天=1131500公斤；2013年11月底贷款到期需还本付息，则11个月的饲料消耗量=产奶牛的消耗量+不产奶牛的消耗量=20公斤/头*100头*335天+10公斤/头*110头*335天=1038500公斤；（5） 林宝奶牛养殖有限公司现有员工5人，人均年工资1.44万元，平均每月工资1200元。本次贷款落实后，预计2012年将新增工作人员5人，则2012年和2013年每

30、年在职人数达到10人。2013年11月底还本付息，则当年11个月的人工工资为1200元*11个月*10人=13.2万元。 （6）林宝奶牛养殖有限公司固定资产原价222.86万元，每年折旧按照原价的10%计算。2011年跟2012年按照12个月进行折旧，2013年贷款到期按照11个月进行折旧。（7）该合作社本次贷款60万元，贷款年利率为6.35%，期限2年。2011年从11月起开始贷款，需支付1个月利息共0.32万元；2012年支付利息3.8万元；2013年11月底贷款到期，需支付11个月利息共3.50万元。此项费用列为每年的财务费用。（8）该合作社属于三农企业，享受免税待遇。2、自由现金流测算

31、公司自由现金流预测表单位：万元2011年2012年2013年11月年度税后净利润5.5982.5175.76加：折旧和摊消22.2922.2920.43加：利息支出0.323.803.50减：资本性支出0 0 0 加（减）：营运资金的减少（增加）0 0 0 公司自由现金流28.20108.6099.69以上数据说明如下：（1）该企业没有大的资本性支出计划，资本性支出取零。（2）预计该企业短期内营运资金变化不大，营运资金取零。 3、还本付息表还本付息表单位：万元2011年2012年2013年10月合计平均1.应还本息0.323.8063.5067.6222.541.1本年还本0060.0060.

32、0020.00 1.1.1 开发银行贷款0060.0060.0020.001.1.2商业银行贷款1.2本年付息0.323.803.507.622.54 1.2.1 开发银行贷款0.323.803.507.622.541.2.2商业银行贷款2.还款现金流28.20108.699.69236.4978.832.1公司现金流28.20108.699.69236.4978.833.年度综合偿债覆盖率（还款现金流/应还本息）8812.50%2857.90156.99%349.73%本次贷款还款资金来源合计为236.49万元，平均偿债覆盖率为 349.73%，最低偿债覆盖率为156.99%，符合我行有关规

33、定。（二）合作机构评议及推荐情况 宁夏嘉荣创业投资担保有限公司对该项目进行了前期调研后形成了调查报告，并召开了审议会议对报告进行审议和民主投票，根据全体投票和独立委员投票结果，最终决策建议为同意，评审质量评价为优。主要提示问题有：1、加强对借款人监督管理，防止因奶牛感染疫情无法实现生乳收益，对贷款造成影响；2、防止借款人因经营管理不善导致预期经营目标不能实现，影响还款来源。（三）分行授信评审结论该项目由分行评审人员与合作机构人员共同进行了实地调研，合作机构所撰写的调查报告符合实际调研情况，评审方法和评议流程规范合理，结论可用。该项目主要风险为：借款人为自发成立的养殖合作社，贷款用途为奶牛养殖，

34、养殖方法和管理方式较为传统，容易受到经营管理方式的影响，对我行贷款造成影响。防范措施：贺兰县农牧局提供500万元风险准备金存入我行账户，养殖的奶牛全部参加了保险能对疫病和自然灾害造成的损失起到一定作用，合作结构可加强对借款人的养殖和资金的管理，提高项目抗风险能力，确保我行贷款安全。评审结论：建议同意对林宝奶牛养殖有限公司流动资金贷款项目授信，授信额度为60万元，贷款期限2年，贷款用途为购买奶牛及奶牛场扩建，贷款利率执行央行同期限档次利率，即6.35%。四、信用结构评审 （一）保证担保 该项目于宁夏嘉荣创业投资担保有限公司提供连带责任担保，为收费担保，该公司为我行合作机构，该公司与我行合作时间较

35、长，合作情况良好，担保意愿较强。2010年，经宁夏嘉荣担保公司在我行信用等级为BBB-,最大担保能力12000万元，在保余额7370万元。宁夏嘉荣创业投资担保有限公司财务报表单位：万元序号指 标2009年2010年3月2010年6月2010年9月1资产总额4890.054983.515628.795994.582负债总额188.67325.841024.251445.653资产负债率3.8%6.5%18.19%24.12%4所有者权益4701.374657.664604.544548.925营业收入181.371868.58146.086利润总额168.70-43.70-96.83-152.4

36、57净利润134.31-43.70-96.83-152.458经营活动净现金流785.319投资活动净现金流-802.7610筹资活动净现金流-48.8711或有负债截至2010年9月底，嘉荣公司累计向我行提供担保7370万元。 担保人宁夏嘉荣创业投资担保有限公司净资产较大，收入情况良好，为我行提供担保的贷款均为小额担保贷款，具有偿债能力。 公司信用复评最新时间：2010年6月，分行完成信用复评，信用等级为BBB，依此计算相关指标如下。累计担保损失额=累计担保代偿额-累计担保追偿额=0万元担保成功率T（累计已解除担保额-累计担保损失额）/累计已解除担保额。宁夏嘉荣担保公司目前尚未解除过担保，担

37、保成功率直接取70平均担保责任比例平均每笔担保业务中担保机构承担的担保责任金额/总贷款额100%最大担保能力V所有者权益/（1-担保成功率）平均担保责任比例0.84657/（1-0.7）100%12418万元，谨慎取值12000万元最大担保放大倍数最大担保能力/所有者权益12000/46572.5710，最大担保放大倍数没有超过10。（二）抵押担保贺兰县农牧渔业局已和嘉荣公司达成协议，由贺兰县农牧渔业局出资500万元存入我行帐户，作为贺兰县企业创业贷款的风险准备金。林宝奶牛养殖公司以合法拥有的18.6亩土地使用权以及林宝公司现养殖的160头奶牛作为本次贷款向宁夏嘉荣创业投资担保有限公司提供抵押

38、反担保。林宝奶牛养殖有限公司抵押率计算如下（抵押物评估价详见附件：评估报告）：抵押率=（贷款本金+1年利息）/抵押物评估价*100%=（60+3.80）/150.13*100=42.50%根据以上计算可以得出：抵押率低于70%。 林宝奶牛养殖有限公司的信用等级为BB，担保率为全额担保100%。五、 结论与建议 （一）结论 本次贷款为林宝奶牛养殖有限公司申请小额贷款60万元，贷款期限为2年，贷款利率为人民银行同期限档次利率，即6.35%，宁夏嘉荣创业投资担保有限公司提供连带责任担保。经测算项目偿债覆盖率符合我行要求。 该项目主题要风险为：借款人自发成立的养殖合作社，贷款用途为奶牛养殖，养殖方法和

39、管理方式较为传统，容易受到经营管理方式的影响，对我行贷款造成影响。防范措施：贺兰县农牧局提供500万元风险保证金存入我行账户，养殖的奶牛全部上了保险能对疫病和自然灾害造成的损失起到一定作用，合作结构可加强对借款人的养殖和资金的管理，提高项目抗风险的能力，确保我行的贷款安全。（二） 社会效益分析 该项目的实施对贺兰新奶牛养殖及生乳产业链的发展具有重大意义。通过项目的实施，首先，应用先进的秸秆应用技术，秸秆过腹还田，为农田提供大量的有机肥，改良了土壤，促进了粮食生产，又节约了化肥，降低了农业生产成本，为农民提供了减支增收的有效途径；其次，促进了农业生产粮食循环，不仅减少化肥的使用量，而且减少了因秸

40、秆无法利用废弃、焚烧致使玉米螟虫害发生或村庄环境污染，对改善生态环境起到了十分重要的作用；第三方面，调整了农业产业结构，改变农区单一以种植业为主、牧区以牧放畜牧业为主的生产格局，农牧业向多元化方向发展，提高了农牧民的收入，同时也增加了城乡人民的就业机会、另外，乳业巨头企业在宁夏争夺奶源，奶牛养殖规模的不断扩大，产奶量的不断提升，对优质奶源提供了保障，满足了鲜乳需求。 （三）建议 评审建议同意对林宝奶牛养殖有限公司流动资金贷款项目授信，授信额度60万元，贷款期限2年，贷款用途为购买奶牛及牛场的扩建，贷款利率执行央行同期限档次利率，即5.6%。 附件（包括但不限于） 1、借款申请书 2、现场调查表 3、借款人营业执照、组织机构代码证、税务登记证、法人身份证、贷款卡、公司章程； 4、借款人近三年的财务报告及最新月份报表复印件； 5、人民银行信贷登记咨询系统查询结果； 6、借款人的实际控制人的信用记录查询结果； 7、合作机构提交的相关报告和文件资料 8、信用结构相关文件。如有担保人，需附担保人的上述3、4、5、项相对应的文件和担保意向函； 9、其他相关重要文件资料。 14