眼镜项目政策支持申请报告（范文）.docx

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1、泓域咨询/眼镜项目政策支持申请报告报告说明报告说明随着人们生活水平的提高和眼睛护理需求的提升，人们对眼镜装饰和保护眼睛的需求不断提高，对各类眼镜产品的购买需求不断增长。全球视光矫正的需求非常庞大，是支撑眼镜市场最基础的市场需求。此外，全球人口老龄化趋势、持续提升的移动设备渗透率及使用时间、消费者不断增强的视光保护意识、对于眼镜消费的新理念也将成为全球眼镜市场继续扩张的重要推力。根据谨慎财务估算，项目总投资 8092.35 万元，其中：建设投资6574.76 万元，占项目总投资的 81.25%；建设期利息 76.44 万元，占项目总投资的 0.94%；流动资金 1441.15 万元，占项目总投资

2、的17.81%。项目正常运营每年营业收入 14000.00 万元，综合总成本费用11871.17 万元，净利润 1551.17 万元，财务内部收益率 12.77%，财务净现值-682.51 万元，全部投资回收期 6.70 年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。本项目符合国家产业发展政策和行业技术进步要求，符合市场要求，受到国家技术经济政策的保护和扶持，适应本地区及临近地区的相关产品日益发展的要求。项目的各项外部条件齐备，交通运输及水电供应均有充分保证，有优越的建设条件。，企业经济和社会效益较泓域咨询/眼镜项目政策支持申请报告好，能实现技术进步，产业结构调整，提高

3、经济效益的目的。项目建设所采用的技术装备先进，成熟可靠，可以确保最终产品的质量要求。目录目录一、项目背景分析.5二、项目名称及项目单位.5三、项目建设地点.5四、编制依据和技术原则.6主要经济指标一览表.7五、主要结论及建议.8六、建筑工程建设指标.9建筑工程投资一览表.9七、股东权利及义务.10八、劣势分析（W）.12九、公司的目标、主要职责.13十、环境影响合理性分析.14十一、项目技术工艺分析.16十二、员工技能培训.17十三、项目总投资.18总投资及构成一览表.18十四、资金筹措与投资计划.19项目投资计划与资金筹措一览表.19十五、经济评价财务测算.20泓域咨询/眼镜项目政策支持申请

4、报告营业收入、税金及附加和增值税估算表.21综合总成本费用估算表.22利润及利润分配表.24十六、项目盈利能力分析.25项目投资现金流量表.26十七、财务生存能力分析.27十八、偿债能力分析.28借款还本付息计划表.29十九、经济评价结论.29二十、项目招标依据.30二十一、项目总结.30二十二、附表.31主要经济指标一览表.31建设投资估算表.32建设期利息估算表.33固定资产投资估算表.34流动资金估算表.35总投资及构成一览表.36项目投资计划与资金筹措一览表.37营业收入、税金及附加和增值税估算表.37综合总成本费用估算表.38固定资产折旧费估算表.39无形资产和其他资产摊销估算表.4

5、0利润及利润分配表.40泓域咨询/眼镜项目政策支持申请报告项目投资现金流量表.41借款还本付息计划表.42建筑工程投资一览表.43项目实施进度计划一览表.44主要设备购置一览表.45能耗分析一览表.45泓域咨询/眼镜项目政策支持申请报告一、项目背景分析项目背景分析随着人们生活水平的提高和眼睛护理需求的提升，人们对眼镜装饰和保护眼睛的需求不断提高，对各类眼镜产品的购买需求不断增长。全球视光矫正的需求非常庞大，是支撑眼镜市场最基础的市场需求。此外，全球人口老龄化趋势、持续提升的移动设备渗透率及使用时间、消费者不断增强的视光保护意识、对于眼镜消费的新理念也将成为全球眼镜市场继续扩张的重要推力。（一）

6、提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。二、项目名称及项目单位项目名称及项目单位项目名称：眼镜项目项目单位：xxx 集团有限公司三、项目建设地点项目建设地点泓域咨询/眼镜项目政策支持申请报告本期项目选址位于 xx（待定），占地面积约 16.00 亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。四、编制

7、依据和技术原则编制依据和技术原则（一）编制依据（一）编制依据1、中国制造 2025；2、“十三五”国家战略性新兴产业发展规划；3、工业绿色发展规划(2016-2020 年)；4、促进中小企业发展规划（20162020 年）；5、中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要；6、关于实现产业经济高质量发展的相关政策；7、项目建设单位提供的相关技术参数；8、相关产业调研、市场分析等公开信息。（二）技术原则（二）技术原则1、坚持科学发展观，采用科学规划，合理布局，一次设计，分期实施的建设原则。2、根据行业未来发展趋势，合理制定生产纲领和技术方案。泓域咨询/眼镜项目政策支持申请报告3、坚持市场

8、导向原则，根据行业的现有格局和未来发展方向，优化设备选型和工艺方案，使企业的建设与未来的市场需求相吻合。4、贯彻技术进步原则，产品及工艺设备选型达到目前国内领先水平。同时合理使用项目资金，将先进性与实用性有机结合，做到投入少、产出多，效益最大化。5、严格遵守“三同时”设计原则，对项目可能产生的污染源进行综合治理，使其达到国家规定的排放标准。主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号序号项目项目单位单位指标指标备注备注1占地面积10667.00约 16.00 亩1.1总建筑面积20277.331.2基底面积6720.211.3投资强度万元/亩387.602总投资万元8092.352.1建设投资万元

9、6574.762.1.1工程费用万元5567.262.1.2其他费用万元830.282.1.3预备费万元177.222.2建设期利息万元76.44泓域咨询/眼镜项目政策支持申请报告2.3流动资金万元1441.153资金筹措万元8092.353.1自筹资金万元4972.533.2银行贷款万元3119.824营业收入万元14000.00正常运营年份5总成本费用万元11871.176利润总额万元2068.237净利润万元1551.178所得税万元517.069增值税万元505.0510税金及附加万元60.6011纳税总额万元1082.7112工业增加值万元3817.5513盈亏平衡点万元6713.7

10、3产值14回收期年6.7015内部收益率12.77%所得税后16财务净现值万元-682.51所得税后五、主要结论及建议主要结论及建议项目建设符合国家产业政策，具有前瞻性；项目产品技术及工艺成熟，达到大批量生产的条件，且项目产品性能优越，是推广型产泓域咨询/眼镜项目政策支持申请报告品；项目产品采用了目前国内最先进的工艺技术方案；项目设施对环境的影响经评价分析是可行的；根据项目财务评价分析，经济效益好，在财务方面是充分可行的。六、建筑工程建设指标建筑工程建设指标本期项目建筑面积 20277.33，其中：生产工程 12602.41，仓储工程 4173.26，行政办公及生活服务设施 2177.78，公

11、共工程 1323.88。建筑工程投资一览表建筑工程投资一览表单位：、万元序号序号工程类别工程类别占地面积占地面积建筑面积建筑面积投资金额投资金额备注备注1生产工程3830.5212602.411725.221.11#生产车间1149.163780.72517.571.22#生产车间957.633150.60431.311.33#生产车间919.323024.58414.051.44#生产车间804.412646.51362.302仓储工程1814.464173.26404.562.11#仓库544.341251.98121.372.22#仓库453.621043.32101.142.33#仓库

12、435.471001.5897.09泓域咨询/眼镜项目政策支持申请报告2.44#仓库381.04876.3884.963办公生活配套418.002177.78322.813.1行政办公楼271.701415.56209.833.2宿舍及食堂146.30762.22112.984公共工程672.021323.88116.01辅助用房等5绿化工程1416.5822.69绿化率 13.28%6其他工程2530.218.817合计10667.0020277.332600.10七、股东权利及义务股东权利及义务1、公司股东享有下列权利：（1）依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配；（2）依法请

13、求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权；（3）对公司的经营进行监督，提出建议或者质询；（4）依照法律、行政法规及本章程的规定转让、赠与或质押其所持有的股份；（5）查阅本章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告；泓域咨询/眼镜项目政策支持申请报告（6）公司终止或者清算时，按其所持有的股份份额参加公司剩余财产的分配；（7）对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议的股东，要求公司收购其股份；（8）法律、行政法规、部门规章或本章程规定的其他权利。2、公司股东大会、董事会决议内容违反法律、行政法规的，股东有权请求人民法院

14、认定无效。股东大会、董事会的会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者本章程，或者决议内容违反本章程的，股东有权自决议作出之日起 60 日内，请求人民法院撤销。监事会、董事会收到前款规定的股东书面请求后拒绝提起诉讼，或者自收到请求之日起 30 日内未提起诉讼，或者情况紧急、不立即提起诉讼将会使公司利益受到难以弥补的损害的，前款规定的股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼。他人侵犯公司合法权益，给公司造成损失的，本条第一款规定的股东可以依照前两款的规定向人民法院提起诉讼。3、董事、高级管理人员违反法律、行政法规或者本章程的规定，损害股东利益的，股东可以向人民法院提起诉讼。4、

15、公司股东承担下列义务：泓域咨询/眼镜项目政策支持申请报告（1）遵守法律、行政法规和本章程；（2）依其所认购的股份和入股方式缴纳股金；（3）除法律、法规规定的情形外，不得退股；5、持有公司 5%以上有表决权股份的股东，将其持有的股份进行质押的，应当自该事实发生当日，向公司作出书面报告。6、公司的控股股东、实际控制人员不得利用其关联关系损害公司利益。违反规定的，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。八、劣势分析（劣势分析（W）（一）资本实力相对不足近年来，随着公司订单迅速增加，生产规模不断扩大，各类产品市场逐步打开，公司对流动资金需求增大；随着产品技术水平的提升，公司对先进生产设备及研发项目的投资需

16、求也持续增加。公司规模和业务的不断扩大对公司的资本实力提出了更高的要求。公司急需改变以往主要靠自有资金的发展模式，转向利用多种融资方式相结合模式，以求增强资本实力，更进一步地扩大产能、自主创新、持续发展。（二）规模效益不明显历经多年发展，行业整合不断加速。公司已在同行业企业中占据了较为优势的市场地位。但与行业的龙头厂商相比，公司的规模效益泓域咨询/眼镜项目政策支持申请报告仍存在提升空间。因此，公司拟通过加大优势项目投资，扩大产能规模，促进公司向规模经济化方向进一步发展。九、公司的目标、主要职责公司的目标、主要职责（一）目标（一）目标近期目标：深化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强企业管

17、理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场竞争力，加快发展；提高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外，面向国际、国内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，力争利用 3-5 年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。（二）主要职责（二）主要职责1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管下，以市场需求为导向，依法自主经营。2、根据国家和地方产业政策、眼镜行业发展规划和市场需求，制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划

18、、年度计划和重大经营决策。泓域咨询/眼镜项目政策支持申请报告3、根据国家法律、法规和眼镜行业有关政策，优化配置经营要素，组织实施重大投资活动，对投入产出效果负责，增强市场竞争力，促进区域内眼镜行业持续、快速、健康发展。4、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。5、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。6、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依照公司法等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整。十、环境影响合理性分析环境影响合理性分析为更好地发挥从源

19、头防范环境污染和生态破坏的作用，加快推进改善环境质量，建设项目的审批与管理须落实“生态保护红线、环境质量底线、资源利用上线和环境准入负面清单”的约束和相符性的要求。（一）生态红线相符性建设项目周边无自然保护区、风景名胜区、饮用水源保护区等生态保护目标，项目所在地不在划定的生态红线范围内，符合生态保护红线要求。因此，本项目的建设符合生态红线保护要求。（二）与环境质量底线相符性泓域咨询/眼镜项目政策支持申请报告本项目区域空气质量满足环境空气质量标准GB3095-2012）中二级标准；地表水环境能满足地表水环境质量标准（GB3838-2002）类水体要求；地下水满足地下水质量标准（GB/T14848

20、-2017）中类标准限值，声环境质量能满足声环境质量标准（GB3096-2008）中 2 类标准要求。同时，根据工程分析和环境影响分析，本项目产生的废气经处理后均能做到达标排放，对环境影响较小。施工人员生活污水依托当地居民生活污水收集及处理系统处理，不外排；营运期产生的废水主要是生活污水、场地冲洗废水和设备冲洗废水。生活污水包括员工粪尿水和盥洗水，其中员工粪尿水经旱厕处理后清掏作为周边农肥，不外排；盥洗水经沉淀池处理后用作厂区洒水抑尘。场地冲洗废水经沉淀池处理后用于厂区洒水抑尘，设备清洗废水经隔油池+沉淀池处理后用于厂区洒水抑尘。项目产生的生活垃圾固废经收集后由环保部门清运处理；粉尘、不合格品

21、、沉渣等固废收集回用于生产；危险废物收集后委托资质单位处理。所有固废均进行合理处理处置，不外排。因此，本项目符合环境质量底线要求。（三）资源利用上线相符性泓域咨询/眼镜项目政策支持申请报告本项目原辅材料主要是通过采购获得，能很好满足项目生产使用；在项目运营中会消耗一定的电能和水资源，这部分消耗相对于区域资源利用总量较小，能够满足本项目资源利用的需求。十一、项目技术工艺分析项目技术工艺分析（一）工艺技术方案的选用原则1、对于生产技术方案的选用，遵循“技术上先进可行，经济上合理有利，综合利用资源”的进步原则，采用先进的集散型控制系统，由计算机统一控制整个生产线的各工艺参数，使产品质量稳定在高水平上

22、，同时可降低物料的消耗。严格按行业规范要求组织生产经营活动，有效控制产品质量，为广大顾客提供优质的产品和良好的服务。2、在工艺设备的配置上，依据节能的原则，选用新型节能型设备，根据有利于环境保护的原则，优先选用环境保护型设备，满足本项目所制订的产品方案的要求。3、根据本项目的产品方案，所选用的工艺流程能够满足本项目产品的要求，同时，加强员工技术培训，严格质量管理，严格按照工艺流程技术要求进行操作，提高产品合格率。4、遵循“高起点、优质量、专业化、经济规模”的建设原则。积极采用新技术、新工艺和高效率专用设备，使用高质量的原辅材料，泓域咨询/眼镜项目政策支持申请报告稳定和提高产品质量，制造高附加值

23、的产品，不断提高企业的市场竞争力。5、项目建设贯彻“三同时”的原则，注重环境保护、职业安全卫生、消防及节能等各项措施的落实。（二）工艺技术来源及特点本项目生产工艺技术拟采用国内成熟的生产工艺，生产技术通过生产技术人员和研发技术人员制定。拟采用的技术具有能耗低、高质量、高环保性的特点，项目所生产的产品已经得到国内外市场很好认可。（三）技术保障措施本项目从设计、施工、试运行到投产、销售等各个环节，都聘请专家进行专门指导，使该项目无论在技术开发还是生产技术应用上，都达到现代化生产水平。十二、员工技能培训员工技能培训为使生产线顺利投产，确保生产安全和产品质量，应组织公司技术人员和生产操作人员进行培训，

24、培训工作可分阶段进行。1、生产骨干和技术人员应在设备安装初期进入施工现场，随同施工队伍共同进行设备安装工作，以达到边安装边深入熟悉设备结构，为后期的单机调试和试生产打下良好的基础。泓域咨询/眼镜项目政策支持申请报告2、应在试车前 2 个月左右时间内，组织主要生产岗位的操作人员分期分批进行理论培训工作，然后在到同类型、同规模工厂进行实习操作训练，以便于调试及生产之需要。3、在设备调试前，给技术人员、操作工人详细介绍本生产线的工艺、设备的特点、操作要点、安全生产规程等。在调试过程中，要在安装调试人员和设计人员的指导监督下，熟练掌握各工艺工序的操作，了解掌握各工段设备的操作规程。4、投产前，组织有关

25、技术讲座，使公司技术人员了解生产工艺及技术装备，了解项目采用技术的发展情况。要对操作人员进行严格考核，合格者方可上岗操作。十三、项目总投资项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资 8092.35 万元，其中：建设投资 6574.76 万元，占项目总投资的 81.25%；建设期利息 76.44 万元，占项目总投资的 0.94%；流动资金 1441.15 万元，占项目总投资的 17.81%。总投资及构成一览表总投资及构成一览表单位：万元序号序号项目项目指标指标占总投资比例占总投资比例泓域咨询/眼镜项目政策支持申请报告1总投资8092.35100.00

26、%1.1建设投资6574.7681.25%1.1.1工程费用5567.2668.80%1.1.1.1建筑工程费2600.1032.13%1.1.1.2设备购置费2814.7834.78%1.1.1.3安装工程费152.381.88%1.1.2工程建设其他费用830.2810.26%1.1.2.1土地出让金449.625.56%1.1.2.2其他前期费用380.664.70%1.2.3预备费177.222.19%1.2.3.1基本预备费71.870.89%1.2.3.2涨价预备费105.351.30%1.2建设期利息76.440.94%1.3流动资金1441.1517.81%十四、资金筹措与投资

27、计划资金筹措与投资计划本期项目总投资 8092.35 万元，其中申请银行长期贷款 3119.82万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元泓域咨询/眼镜项目政策支持申请报告序号序号项目项目数据指标数据指标占总投资比例占总投资比例1总投资8092.35100.00%1.1建设投资6574.7681.25%1.2建设期利息76.440.94%1.3流动资金1441.1517.81%2资金筹措8092.35100.00%2.1项目资本金4972.5361.45%2.1.1用于建设投资3454.9442.69%2.1.2用于建设期利息76.440.94

28、%2.1.3用于流动资金1441.1517.81%2.2债务资金3119.8238.55%2.2.1用于建设投资3119.8238.55%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十五、经济评价财务测算经济评价财务测算（一）营业收入估算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入 14000.00 万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。泓域咨询/眼镜项目政策支持申请报告营业收入、税金及附加和增值税估算表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5

29、 年年1营业收入9100.009800.0011900.0014000.002增值税297.66327.29416.17505.052.1销项税1183.001274.001547.001820.002.2进项税885.34946.711130.831314.953税金及附加35.7239.2849.9460.603.1城建税20.8422.9129.1335.353.2教育费附加8.939.8212.4915.153.3地方教育附加5.956.558.3210.10（二）达产年增值税估算（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相

30、关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=505.05万元。（三）综合总成本费用估算（三）综合总成本费用估算泓域咨询/眼镜项目政策支持申请报告本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用 11871.17 万元，其中：可变成本 9909.62 万元，固定成本 1961.55 万元。达产年项

31、目经营成本11367.76 万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表综合总成本费用估算表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1原材料、燃料费6137.316609.418025.729442.022工资及福利费467.60467.60467.60467.603修理费212.66212.66212.66212.664其他费用1245.481245.481245.481245.484.1其他制造费用82.7082.7082.7082.704.2其他管理费用100.30100.30100.30

32、100.30泓域咨询/眼镜项目政策支持申请报告4.3其他营业费用1062.481062.481062.481062.485经营成本8063.058535.159951.4611367.766折旧费341.55341.55341.55341.557摊销费8.998.998.998.998利息支出152.87152.87152.87152.879总成本费用8566.469038.5610454.8711871.179.1其中：固定成本1961.551961.551961.551961.559.2可变成本6604.917077.018493.329909.62（四）税金及附加（四）税金及附加本期项目

33、税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加60.60 万元。（五）利润总额及企业所得税（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=2068.23（万元）。企业所得税税率按 25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=2068.2325.00%=517.06（万元）。（六）利润及利润分配（六）利润及利润分配泓域咨询/眼镜项目政策支持申请报告该项目达产年可实现利润总额 2068.23 万

34、元，缴纳企业所得税517.06 万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=2068.23-517.06=1551.17（万元）。利润及利润分配表利润及利润分配表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1营业收入9100.009800.0011900.0014000.002税金及附加35.7239.2849.9460.603总成本费用8566.469038.5610454.8711871.174利润总额497.82722.161395.192068.235应纳所得税额497.82722.161395

35、.192068.236所得税124.45180.54348.80517.067净利润373.37541.621046.391551.178期初未分配利润0.00336.03789.891652.659可供分配的利润373.37877.651836.283203.8210法定盈余公积金37.3487.77183.63320.3811可供分配的利润336.03789.891652.652883.4412未分配利润336.03789.891652.652883.44泓域咨询/眼镜项目政策支持申请报告13息税前利润775.141055.571896.862738.16十六、项目盈利能力分析项目盈利能力

36、分析（一）财务内部收益率（所得税后）（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=12.77%。本期项目投资财务内部收益率 12.77%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=-682.51（万元）。以上计算结果表明，财务净

37、现值-682.51 万元（大于 0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计泓域咨询/眼镜项目政策支持申请报告现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.70 年。本期项目全部投资回收期 6.70 年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对

38、较小。项目投资现金流量表项目投资现金流量表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1现金流入0.009100.009800.0011900.0014000.001.1营业收入0.009100.009800.0011900.0014000.002现金流出6574.769035.528646.4811154.3311716.582.1建设投资6574.760.002.2流动资金936.7572.051152.93288.222.3经营成本8063.058535.159951.4611367.762.4税金及附加35.723

39、9.2849.9460.603所得税前净现金流量-6574.7664.481153.52745.672283.42泓域咨询/眼镜项目政策支持申请报告4累计所得税前净现金流量-6574.76-6510.28-5356.76-4611.09-2327.675调整所得税193.78263.89474.21684.546所得税后净现金流量-6574.76-59.97972.98396.871766.367累计所得税后净现金流量-6574.76-6634.73-5661.75-5264.88-3498.52计算指标计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：18.30%；2、项目投资财务内部收益率（

40、所得税后）：12.77%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=15%）：1078.20 万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=15%）：-682.51 万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.91 年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.70 年。十七、财务生存能力分析财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累泓域咨询/眼镜项目政策支持申请报告计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。十八、偿

41、债能力分析偿债能力分析（一）债务资金偿还计划（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为 10 年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为 17.91。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算

42、（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还泓域咨询/眼镜项目政策支持申请报告借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为16.82。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表借款还本付息计划表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5

43、 5 年年1借款1.1期初借款余额3119.823119.823119.823119.821.2当期还本付息76.44152.87152.87152.87152.871.2.1还本1.2.2付息76.44152.87152.87152.87152.871.3期末借款余额3119.823119.823119.823119.823119.822利息备付率17.913偿债备付率16.82十九、经济评价结论经济评价结论泓域咨询/眼镜项目政策支持申请报告根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入 14000.00 万元，综合总成本费用 11871.17 万元，税金及附加 60.60 万元，净利润1551.

44、17 万元，财务内部收益率 12.77%，财务净现值-682.51 万元，全部投资回收期 6.70 年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。二十、项目招标依据项目招标依据1、中华人民共和国招标投标法。2、必须招标的工程项目规定（国家发改委令第 16 号）。3、工程建设项目自行招标试行办法（国家发改委令第 5号）。4、工程建设项目可行性研究报告增加招标内容和核准招标事项暂行规定（国家发改委令第 9 号）。5、建筑工程设计招标投标管理办法（中华人民共和国住房和城乡建设部令第 33 号）。二十一、项目总结项目总结本项目

45、经过市场分析、环境保护分析、投资分析、公用工程及配套设施分析、工艺技术和主要设备选型方案分析、财务分析、风险分析及不确定性分析，结论如下：泓域咨询/眼镜项目政策支持申请报告1、本项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，产品市场前景良好。2、本项目所需资金来自企业自筹，资金筹措风险较小。3、本项目工艺技术较为成熟，并且符合该行业技术工艺发展的方向。二十二、附表附表主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号序号项目项目单位单位指标指标备注备注1占地面积10667.00约 16.00 亩1.1总建筑面积20277.33容积率 1.901.2基底面积6720.21建筑系数63.0

46、0%1.3投资强度万元/亩387.602总投资万元8092.352.1建设投资万元6574.762.1.1工程费用万元5567.262.1.2其他费用万元830.282.1.3预备费万元177.222.2建设期利息万元76.442.3流动资金万元1441.15泓域咨询/眼镜项目政策支持申请报告3资金筹措万元8092.353.1自筹资金万元4972.533.2银行贷款万元3119.824营业收入万元14000.00正常运营年份5总成本费用万元11871.176利润总额万元2068.237净利润万元1551.178所得税万元517.069增值税万元505.0510税金及附加万元60.6011纳税总

47、额万元1082.7112工业增加值万元3817.5513盈亏平衡点万元6713.73产值14回收期年6.7015内部收益率12.77%所得税后16财务净现值万元-682.51所得税后建设投资估算表建设投资估算表单位：万元序号序号项目项目建筑工程建筑工程设备购置设备购置安装工程安装工程其他费用其他费用合计合计1工程费用2600.102814.78152.385567.26泓域咨询/眼镜项目政策支持申请报告1.1建筑工程费2600.102600.101.2设备购置费2814.782814.781.3安装工程费152.38152.382其他费用830.28830.282.1土地出让金449.6244

48、9.623预备费177.22177.223.1基本预备费71.8771.873.2涨价预备费105.35105.354投资合计6574.76建设期利息估算表建设期利息估算表单位：万元序号序号项目项目合计合计第第 1 1 年年第第 2 2 年年1借款1.1建设期利息76.4476.440.001.1.1期初借款余额3119.821.1.2当期借款3119.823119.820.001.1.3当期应计利息76.4476.440.001.1.4期末借款余额3119.823119.821.2其他融资费用1.3小计76.4476.440.00泓域咨询/眼镜项目政策支持申请报告2债券2.1建设期利息2.1

49、.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计76.4476.440.00固定资产投资估算表固定资产投资估算表单位：万元序号序号项目项目建筑工程建筑工程设备购置设备购置安装工程安装工程其他费用其他费用合计合计1工程费用2600.102814.78152.385567.261.1建筑工程费2600.102600.101.2设备购置费2814.782814.781.3安装工程费152.38152.382其他费用380.66380.663预备费177.22177.223.1基本预备费71.8771.873.2涨价预备费105.35

50、105.35泓域咨询/眼镜项目政策支持申请报告4建设期利息76.4476.445合计6201.58流动资金估算表流动资金估算表单位：万元序号序号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1流动资产5498.705921.687190.618459.541.1应收账款2474.412664.753235.773806.791.2存货1924.552072.592516.712960.841.2.1原辅材料577.36621.77755.01888.251.2.2燃料动力28.8731.0937.7544.411.2.3在产品885.2995