河南省2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力题库检测试卷A卷附答案.doc

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1、河南省河南省 20232023 年投资银行业务保荐代表人之保荐代表年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力题库检测试卷人胜任能力题库检测试卷 A A 卷附答案卷附答案单选题（共单选题（共 5050 题）题）1、下列关于股票增长率模型的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】C2、非上市公众公司可以向特定对象发行股票，以下可以作为非上市公众公司发行股票的特定对象的有（）。A.B.C.D.【答案】A3、上市公司的董事、监事、高级管理人员拟筹划实施管理层收购。根据上市公司收购管理办法，下列关于该上市公司的说法，错误的是（）。2016 年5 月真题A.本次收购需要上市公司聘请独立

2、财务顾问出具专业意见B.本次收购应当经出席股东大会的非关联股东所持表决权 23 以上通过C.董事会成员中独立董事的比例应当达到或者超过 12D.本次收购需要上市公司独立董事发表意见，可以不用监事会审议【答案】B4、根据上市公司信息披露管理办法及相关规定，下列哪些内容应同时记载于年度报告和中期报告（）A.、B.、C.、D.、E.、【答案】A5、下列关于所得税税收优惠的说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】C6、根据全国中小企业股份转让系统挂牌业务问答一关于挂牌条件适用若干问题的解答（一），申请挂牌公司存在以下情形之一的，应被认定其不具有持续经营能力的是（）。A.执行期期初净资产额为零B.能在

3、每一个会计期间内形成与同期业务相关的持续营运记录C.报告期连续亏损且业务发展受产业政策限制D.报告期期末净资产额为零【答案】C7、以下属于其他综合收益核算的内容的有（）。2015 年 9 月真题A.、B.、C.D.、【答案】C8、甲公司为母公司，分别控制乙公司和丙公司，2007 年 1 月 1 日，甲公司从集团外部取得丁公司 80股权(非同一控制企业合并)，丁公司可辨认净资产公允价值为 2000 万元，账面价值为 1500 万元。2009 年 1 月 1 日，乙公司购入甲公司所持丁公司 80股权，丁公司按照购买日净资产公允价值计算实现的净利润为 1000 万元；按照购买日净资产账面价值计算实现

4、的净利润为 2000 万元。无其他所有者权益变动。则 2009 年 1 月 1 日，乙公司购入丁公司的初始投资成本为（）万元A.2400B.2800C.3200D.2000【答案】A9、甲公司有 A 原材料账面价 120 万元/套，专门用于生产产品 Y，该原材料市场销售价格为 90 万元/套，每套原材料加工成 Y 产品将要发生成本 150 万元，每件 Y 产品估计的销售税费为 10 万元，产品售价 260 元/套，请问期末该原材料要计提跌价准备（）万元。2015 年 9 月真题A.0B.10C.20D.40【答案】C10、在收购上市公司时，以下哪些属于可以向中国证监会申请以简易程序免于发出要约

5、收购方式增持股份的情形（）2015 年 9 月真题A.、B.、C.、D.、【答案】A11、创业板上市公司最近一年末净资产 4 亿元，最近一期末净资产 6 亿元，则以下非公开发行股票哪些情形适用于简易程序（）A.本次非公开发行股票融资额 5000 万元B.本次非公开发行股票融资额 6000 万元C.本次非公开发行股票融资 2000 万元，最近 12 个月内非公开发行股票融资总额 5000 万元D.本次非公开发行股票融资 2000 万元，最近 12 个月内非公开发行股票融资总额 4000 万元【答案】D12、上市公司应披露年度报告期内发生的重大关联交易事项，如果发生的交易属不同类型，应按以下（）要

6、求分别披露。A.、B.、C.、D.、【答案】C13、有限责任公司首次股东会的召集人是（）。A.出资最多的人B.13 董事C.代表 10表决权的股东D.监事会或不设监事会的监事【答案】A14、新三板挂牌公司出现下列哪些情形时，全国股份转让系统公司对股票转让实行风险警示，在公司股票简称前加注标识并公告。（）A.、B.、C.、D.、E.、【答案】C15、下列关于相对价值估价模型适用性的说法中，错误的是（）。A.市净率估价模型不适用于资不抵债的企业B.市净率估价模型不适用于固定资产较少的企业C.市销率估价模型不适用于销售成本率较低的企业D.市盈率估价模型不适用于亏损的企业【答案】C16、下列关于非上市

7、公众公司股份发行的说法，正确的是（）。A.挂牌公司设立的员工持股计划，认购私募股权基金、资产管理计划等接受中国证监会监管的产品已经完成核准、备案程序并充分披露信息的，可以参与公众公司定向发行B.认购并获得公众公司定向发行股票的法人、自然人或者其他合法组织不超过10 名，基金公司以其管理的两只产品以上，视为一个发行对象C.核心员工参与公众公司定向发行，需要由监事会提名，并向全体员工公示，由董事会发表意见，股东大会审核通过D.以认购股票为目的而设立的甲公司，不具有实际经营业务，注册资本 1000万，可以参与定向发行【答案】A17、根据关于金融类企业挂牌融资有关事项的通知，下列关于私募机构新增挂牌条

8、件的说法，正确的是（）。A.私募机构作为基金管理人在其管理基金中的出资额不得低于 20%B.私募机构持续运营 4 年以上，且至少存在一支管理基金已实现退出C.管理费收入必须占收入来源的 80%以上D.挂牌之前不存在以基金份额认购私募机构发行的股份或股票的情形E.私募股权类私募机构最近 3 年累计实缴资产管理规模在 50 亿元以上【答案】D18、根据北京证券交易所向不特定合格投资者公开发行股票注册管理办法（试行），存在（）情形的，北交所或者证监会应当终止相应发行上市审核程序或者发行注册程序，并向发行人说明理由。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】A19、保荐机构应在发行保荐书中对下列（）事项发

9、表明确意见。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】B20、某证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务，下列关于其应当具备的条件描述正确的有（）。2016 年 5 月真题A.、B.、C.、D.、【答案】D21、甲、乙两公司均是在证券交易所上市的公司，2012 年 3 月，两公司之间签定了 1 份买卖合同，双方约定甲公司从某公司处购买机器设备 1.套，价值 2000万元，该交易金额占乙公司最近 1 期经审计净资产绝对值 15%，后双方就产品质量问题诉诸法院。根据规定，甲、乙两公司应当对有关该诉讼的下列()事项及时披露。A.,B.,C.,D.,【答案】B22、根据企业会计准则规定，属于职工范围的是（

10、）。A.、B.、C.、D.、【答案】D23、北交所应当发挥自律管理作用，对公开发行并上市相关行为进行监督。其发现（）等违反法律、行政法规和中国证监会相关规定时，应当向中国证监会报告，并采取自律管理措施。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】B24、以下关于租赁的说法正确的有（）A.租赁期开始日承租人和出租人应当将租赁认定为融资租赁或经营租赁。B.租赁开始日，承租人应当对租入资产、最低租赁付款额和未确认融资费用进行初始确认；出租人应当对应收融资租赁款、未担保余值和未实现融资收益进行初始确认。C.就一项资产的租赁来说，对承租人和出租人来说担保余值可能是不同的D.就一项资产的租赁来说，对承租人和出租

11、人来说担保余值一定是不同的E.就一项资产的租赁来说，最低租赁收款额与最低租赁付款额一定是不等的【答案】C25、下列关于创业板上市公司关联交易审议和披露的表述中，符合深圳证券交易所创业板股票上市规则要求的是（）。A.上市公司与关联自然人发生的交易金额在 10 万元以上的关联交易，应当及时披露B.上市公司与关联法人发生的交易金额在 100 万元人民币以上，且占上市公司最近 1 期经审计净资产绝对值 0.3以上的关联交易，应当及时披露C.上市公司与关联人发生的交易金额在 2000 万元以上，且占公司最近 1 期经审计净资产绝对值 5以上的关联交易，应当提交股东大会审议D.持有上市公司 5%以上股份的

12、法人是上市公司的关联人【答案】D26、根据资产定义，下列各项中不属于资产特征的是（）A.资产是企业拥有或控制的经济资源B.资产预期会给企业带来未来经济利益C.资产是由企业过去交易或事项形成的D.资产能够可靠地计量【答案】D27、上市公司非公开发行股票，下列发行对象中可以竞价方式参与认购的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】B28、保荐代表人出现下述情形之一中国证监会撤销其保荐代表人资格；情节严重的，对其采取证券市场禁入的措施()。A.,B.,C.,D.,【答案】D29、深交所创业板上市公司发行新股，其持续督导期间为（）。2016 年 5月真题A.证券上市当年剩余时间及其后 1 个完整

13、会计年度B.证券上市当年剩余时间及其后 2 个完整会计年度C.证券上市当年剩余时间及其后 3 个完整会计年度D.证券上市当年剩余时间及其后 4 个完整会计年度【答案】B30、根据深圳证券交易所创业板创新试点红筹企业财务报告信息披露指引，以下说法错误的是（）。A.采用等效会计准则或者境外会计准则编制财务报告的红筹企业，应当以表格形式披露归属于母公司所有者权益和归属于母公司净利润按照中国企业会计准则调节的情况B.对于与收入相关的应收款项，应当披露其账龄情况并汇总披露按欠款方归集的期末余额前 10 大应收款项情况C.红筹企业应当分类披露生产用长期资产成本、累计折旧、累计摊销和减值准备的期初、期末余额

14、和报告期内变动情况，并披露计提资产减值准备的方法D.红筹企业应当披露所持各类金融资产的期初、期末余额，按摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，应当披露减值准备的计提方法E.红筹企业应当分类披露主要流动资产的期初、期末余额和资产减值准备于报告期内变动情况、计提减值准备的方法【答案】B31、招股说明书存在虚假记载、误导性陈述、重大遗漏，以下主体承担责任的说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】A32、保荐机构提交发行保荐书后，应当配合中国证监会的审核，并承担（）等工作。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】C33、某公司拟在中小板首次公开发行股票并上市，公开发

15、行前的股本是 4 亿，行业市盈率是 25 倍，发行前控股股东持股比例为 75，准备发行后降到60，发行前一年的净利润是 2 亿元。则本次发行募集资金为（）亿元。A.5B.10C.12.5D.8【答案】B34、说法正确的是()。A.董事会专门委员会对股东大会负责B.提名委员会中独立董事应占多数，由董事长担任召集人C.薪酬与考核委员会中独立董事应占多数，由董事长担任召集人D.审计委员会中有 1 名独立董事是会计专业人士，由该会计专业人士独立董事担任召集人【答案】D35、信托投资公司担任特定目的信托受托机构应当具备的条件不包括（）。A.具有安全高效的清算、交割系统B.已按照规定披露公司年度报告C.具

16、有良好的公司治理、信托业务操作流程、风险管理体系和内部控制D.最近 3 年内没有重大违法、违规行为【答案】A36、下列投资中，不应作为长期股权投资核算的是()。A.对子公司的投资B.对被投资单位具有重大影响的投资C.对被投资单位能够实施共同控制的投资D.在活跃市场中有报价、公允价值能可靠计量的没有控制、共同控制或重大影响的权益性投资【答案】D37、某股票为固定增长股票，当前的市场价格是 40 元，每股股利是 2 元，固定增长率为 5，则期望报酬率为（）。A.5B.5.5C.10D.10.25【答案】D38、根据上市公司股东、董监高减持股份的若干规定上市公司大股东通过证券交易所集中竞价交易减持股

17、份的总数的说法，正确的是（）。A.在 1 个月内，减持不得超过公司股份总数的百分之一B.在 1 个月内，减持不得超过公司股份总数的百分之三C.在 3 个月内，减持不得超过公司股份总数的百分之三D.在 3 个月内，减持不得超过公司股份总数的百分之一【答案】D39、2018 年 6 月，甲公司支付价款 8000 万元，自二级市场购入乙公司股票1000 万股，购入时包含已宣告但尚未发放的现金股利 1000 万元，甲公司将购入股票划分为其他债权投资。2018 年 12 月 31 日，乙公司股票的市场价格为每股 10 元。2019 年 8 月，甲公司以每股 12 元的价格出售全部股票。2019 年甲公司

18、出售乙公司股票应确认的投资收益是（）。A.2000 万元B.3000 万元C.4000 万元D.5000 万元【答案】D40、207 年 2 月 1 日，甲公司以增发 1000 万股本公司普通股股票和一台大型设备为对价，取得乙公司 25股权。其中，所发行普通股面值为每股 1 元，公允价值为每股 10 元。为增发股份，甲公司向证券承销机构等支付佣金和手续费400 万元。用作对价的设备账面价值为 1000 万元，公允价值为 1200 万元。当日，乙公司可辨认净资产公允价值为 40000 万元。假定甲公司能够对乙公司施加重大影响。不考虑其他因素，甲公司该项长期股权投资的初始投资成本是（）。A.100

19、00 万元B.11000 万元C.11200 万元D.11600 万元【答案】C41、以下公司发行的优先股不能在全国股转系统挂牌转让的是（）。A.申请其普通股在全国股转系统挂牌转让的公司B.普通股已在全国股转系统挂牌转让的公司C.注册在境内的境外上市公司D.境内上市公司【答案】D42、2018 年 6 月，甲公司支付价款 8000 万元，自二级市场购入乙公司股票1000 万股，购入时包含已宣告但尚未发放的现金股利 1000 万元，甲公司将购入股票划分为其他债权投资。2018 年 12 月 31 日，乙公司股票的市场价格为每股 10 元。2019 年 8 月，甲公司以每股 12 元的价格出售全部

20、股票。2019 年甲公司出售乙公司股票应确认的投资收益是（）。A.2000 万元B.3000 万元C.4000 万元D.5000 万元【答案】D43、丙企业以生产 B 产品为主，目前企业库存积压较大，产品成本为每件 180元。为了消化库存，盘活资金，丙企业 2008 年 1 月 25 日与某外贸公司签订了一项产品销售合同，约定在 2008 年 2 月 5 日，以每件 150 元的价格向外贸公司提供 10000 件产品，合同不可撤销。若不能交货，丙企业需按照总价款的 10支付违约金。丙企业对该品产品进行减值测试，并按规定确认了 10 万元的减值损失。则以下说法正确的是（）A.应确认预计负债 5

21、万元B.应确认预计负债 30 万元C.应确认预计负债 15 万元D.不需确认预计负债【答案】A44、下列属于会计政策变更的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】C45、甲公司为上市公司，乙公司持有甲公司 28%的股权，为甲公司控股股东；孙某持有乙公司 80%的股权，为甲公司实际控制人，赵某、张某、王某与孙某无关联关系，以下关于权益变动披露事项说明，以下关于权益变动披露事项说法正确的是（）。A.张某将其持有甲公司 5%的股权全部以赠与的方式赠送给赵某，则张某免于编制权益变动报告书B.由于甲公司履行减资程序，使得王某持有甲公司的股权由 6%增加至 12%，减资完成后王某成为公司第三大股东，

22、王某无需编制权益变动报告书C.乙公司增持甲公司股权，增持完成后持有甲公司 33%的股权，乙公司应聘财务顾问对权益变动报告书出具核查意见D.张某通过协议转让方式取得甲公司 8%的股权，需编制简式权益变动报告书，且公告后 2 日内不得再行买卖该上市公司的股票E.孙某将乙公司的全部股权协议转让给由孙某实际控制的丙公司，丙公司应当聘请财务顾问对权益变动报告书出具核查意见【答案】B46、A 上市公司向自然人甲、乙、丙、丁发行股份购买其分别持有的标的公司 B的 70%、15%、10%、5%的股权。本次发行前后，丁均为上市公司实际控制人。交易前后甲、乙、丙与丁之间不存在任何关联关系和一致行动关系。下列关于本

23、次交易业绩补偿安排的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】D47、下列各项中，不应计入营业外支出的是（）。A.支付的合同违约金B.发生的债务重组损失C.向慈善机构支付的捐赠款D.在建工程建设期间发生的工程物资盘亏损失【答案】D48、下列影响创业板上市公司非公开发行股票的是（）。A.去年盈利，前年亏损，扣除非经常性损益后连续两年盈利B.最近一期末资产负债率低于 45C.最近两年按照公司章程的规定进行现金分红D.最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均为 5【答案】A49、A 公司债券于 2017 年 5 月 21 日过会，6 月 21 日拿到批文，分两期发行，则下列发行的情况

24、正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】B50、根据上市公司非公开发行股票实施细则，上市公司非公开发行股票，可视为一个发行对象的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】D多选题（共多选题（共 2020 题）题）1、下列项目中，可能引起资本公积变动的有（）。A.与发行权益性证券直接相关的手续费、佣金等交易费用B.企业接受投资者投入的资本C.用资本公积转增资本D.处置采用权益法核算的长期股权投资E.以权益结算的股份支付行权时【答案】ABCD2、下列属于证券投资者保护基金来源的是（）A.上海、深圳交易所在风险基金分别达到规定的上限后交易经手费的 20纳入基金B.发行股票、可转债等申

25、购冻结资金的利息收入C.依法向有关责任方追偿所得和从证券公司破产清算中受偿收入D.证券投资者保护基金对外举债资金E.境内外注册的证券公司，按其营业收入的 0.55缴纳基金【答案】ABC3、以下属于销售与收款循环涉及的主要业务活动有（）A.接受客户订单B.按销售单供货C.验收商品D.向客户开具账单E.记录销售【答案】ABD4、根据上海证券交易所的相关规定，以下关于外国投资者买卖上市公司 A 股锁定期表述正确的有（）A.外国战略投资者取得的上市公司 A 股股份 12 个月不得转让B.投资者在上市公司股权分置改革前持有的非流通股份，在股权分置改革完成且限售期满后可以出售C.投资者在上市公司首次公开发

26、行前持有的股份，在限售期满后可以出售D.投资者承诺的持股期限届满前，不论什么原因，均不可以转让【答案】BC5、以下情形中，中国证监会可以对有关责任人员采取终身的证券市场禁入措施的有（）A.从事保荐业务，负有法定职责的人员，故意不履行法律、行政法规或者中国证监会规定的义务，并造成特别严重后果的B.严重违反法律、行政法规或者中国证监会有关规定，构成犯罪的C.因违反法律、行政法规或者中国证监会有关规定，5 年内被中国证监会给予 1警告 2 次罚款处罚的D.因违反法律、行政法规或者中国证监会有关规定，5 年内曾经被采取证券市场禁入措施的【答案】ABD6、甲公司持有乙公司 80的股权，能够对乙公司实施控

27、制，2015 年 12 月 31日，乙公司无形资产中包含一项从甲公司购入的商标权。该商标权系 2015 年 4月 1 曰从甲公司购入，购入价格为 860 万元。乙公司购入该商标权后立即投入使用，预计使用年限为 6 年，采用直线法摊销。甲公司该商标权于 2011 年 4 月注册，有效期为 10 年。该商标权的入账价值为 100 万元，至出售日已累计摊销40 万元。甲公司和乙公司对商标权的摊销均计入管理费用。下列会计处理中正确的有（）A.乙公司购入无形资产时包含内部交易利润为 800 万元B.2015 年 12 月 31 日甲公司编制合并报表时应抵销该无形资产价值 700 万元C.2015 年 1

28、2 月 31 日甲公司合并报表上该项无形资产应列示为 52.5 万元D.抵销该项内部交易的结果将减少合并利润 700 万元E.抵销该项内部交易的结果将减少合并利润 800 万元【答案】ABCD7、以下关于高危行业计提及使用安全生产费用会计处理正确的是（）A.使用安全生产费用购固定资产以扣除残值的金额冲减专项储备B.固定资产完工后，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧C.使用专项储备时，应按照实际支出的金额借记“在建工程”贷记“银行存款”等D.使用专项储备形成固定资产的，在固定资产达到预定可使用状态时应借记“固定资产”贷记“在建工程”并同

29、时确认相同金额的累计折旧，借记“专项储备”贷记“累计折旧”【答案】BD8、下列符合企业所得税法规定的有（）A.未设立机构、场所的非居民企业应当就其来源于中国境内的所得缴纳企业所得税B.在中国境内设立机构、场所的非居民企业应当就其来源于中国境内、境外的所得交纳企业所得税C.居民企业应当就其来源于中国境外的所得缴纳企业所得税D.居民企业应当就其来源于中国境内的所得缴纳企业所得税【答案】ACD9、下列各项资产计提减值后，持有期间内在原计提减值损失范围内可通过损益转回的有（）A.存货跌价准备B.应收账款坏账准备C.持有至到期投资减值准备D.可供出售债务工具投资减值准备【答案】ABCD10、甲上市公司公

30、开增发股票，公司股票招股意向书公告前 1 个交易日均价为6 元每股、前 20 个交易日均价为 8 元每股，则以下公开发行定价符合规定的有（）A.7 元B.8.5 元C.5.5 元D.6 元E.8 元【答案】ABD11、以下属于公司债券的发行人采取内外部增信机制、偿债保障措施的方式有（）A.第三方担保B.资产抵押、质押担保C.限制发行人债务及对外担保规模D.限制发行人向第三方出售或抵押主要资产E.设置债券回售条款【答案】ABCD12、甲公司截至 2013 年 12 月 31 日，法定盈余公积 3000 万，任意盈余公积1000 万，注册资本 1 个亿，实收资本 5000 万，2014 年 i 月

31、 1 日，公司准备用盈余公积转增资本，则以下说法正确的有（）A.转增后盈余公积不得低于 2500 万元B.转增后盈余公积不得低于 1250 万元C.转增后法定盈余公积不得低于 2500 万元D.转增后法定盈余公积不得低于 1250 万元【答案】AC13、以下属于公司债券受托管理人应履行的职责的有（）A.持续关注公司和保证人的资信状况，出现可能影响债券持有人重大权益的事项时，召集债券持有人会议B.公司为债券设定担保的，债券受托管理协议应当约定担保财产为信托财产，债券受托管理人应在债券发行前取得担保的权利证明或其他有关文件，并在担保期间妥善保管C.对发行人的偿债能力和增信措施的有效性进行全面调查和

32、持续关注，并至少每年向债券持有人提交一次受托管理事务报告；D.在债券持续期内勤勉处理债券持有人与公司之间的谈判或者诉讼事务E.预计公司不能偿还债务时，要求公司追加担保，但不可申请采取财产保全措施F.发行人不能偿还债务时，可以接受全部或部分债券持有人的委托，以债券持有人名义提起民事诉讼、参与重组或者破产的法律程序。【答案】AD14、以下系创业板上市公司需暂停上市情形的有（）A.连续 3 年亏损B.最近一年净资产为负C.最近 36 个月内累计受到交易所 3 次公开谴责D.6 月 30 日未公开上年年报【答案】ABD15、上市公司的下列事项，需股东大会以特别决议通过的有（）A.盈余公积转增股本B.发

33、行可转换公司债券C.重大资产重组D.上市公司资本公积转增股本【答案】ABCD16、根据证券发行上市保荐业务管理办法，保荐机构及其保荐代表人履行保荐职责可对发行人行使以下哪些权利（）A.对发行人的信息披露文件和提交证监会和证券交易所的其他文件进行事后审查B.出席发行人的股东大会、董事会和监事会C.定期对发行人进行回访，查阅保荐工作需要的发行人材料D.不定期对发行人进行回访，查阅保荐工作需要的发行人材料【答案】CD17、下列关于 IP0 申请审核通过后信息披露的表述，正确的有（）A.发审委通过后至招股说明书刊登前发生重大事项的，应于该事项发生后 2 个工作日内向中国证监会书面说明，并对招股说明书及

34、摘要作出修改和补充；B.证监会审核通过后至招股说明书刊登前，发生应予披露的事项，应向证监会书面说明情况，并经证监会同意后相应修改招股说明书及其摘要；C.招股说明书刊登后，至获准上市前发生重大事项的，应于事项发生后的 1 个工作日向证监会提交书面说明；D.招股说明书刊登至上市公告刊登之间，发生重大事项应在上市公告书中披露。【答案】ABCD18、保荐机构及保荐代表人履行保荐职责可以对发行人行使的权利包括（）A.对发行人的信息披露文件及向中国证监会、证券交易所提交的其他文件进行事后审阅B.列席发行人的股东大会、董事会和监事会C.定期或者不定期对发行人进行回访，查阅保荐工作需要的发行人材料D.按照中国

35、证监会、证券交易所信息披露规定，对发行人违法违规的事项发表公开声明E.对有关部门关注的发行人相关事项进行核查，必要时可聘请相关证券服务机构配合【答案】BCD19、以下说法正确的有（）A.某人持有上市公司 5股份，买入上市公司股份后 6 个月内又卖出，买卖股票的收益应比照董事、监事和高级管理人员由董事会收归公司所有B.对于董事、监事和高级管理人员在 6 个月内买入上市公司股票后又卖出的，应由董事会追缴相关人员股票买卖收益。如董事会不作为，股东有权向法院提起诉讼C.证券公司因为包销购入售后剩余股份而持有 5以上股份的，买卖该股票的时间不受 6 个月限制D.上市公司的董事、高级管理人员将其持有的该公司股票买入后 6 个月内卖出或者卖出后 6 个月内买入的，监事不受此限制。【答案】AB20、以下为上市公司不得发行公司债券的情形有（）A.改变公开发行公司债券募集资金的用途B.前一次公开发行的公司债券尚未募足C.一个短期债务违约，到期未支付本息，在申报前归还了本息D.本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏【答案】ABD