浙江省2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识通关题库(附带答案).doc

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1、浙江省浙江省 20232023 年基金从业资格证之私募股权投资基金年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识通关题库基础知识通关题库(附带答案附带答案)单选题（共单选题（共 5050 题）题）1、内部收益率的计算往往是在基金处于（）进行。A.投资期B.投后管理期C.退出期后D.以上都不是【答案】C2、以下关于基金托管的资产保管职责说法错误的是（?）A.基金财产独立于基金托管人的固有财产，基金托管人不得将基金财产归入其固有财产B.基金财产的债权不得与托管人固有财产的债务相抵销；不同基金财产的债权债务可以相互抵销C.基金财产的债权不得与托管人固有财产的债务相抵销；不同基金财产的债权债务不得相互抵销

2、D.不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面应完全独立，实行专户、专人管理【答案】B3、基金管理人委托基金销售机构募集股权投资基金时，须书面签定销售协议并将权利义务划分及其它涉及投资者利益的部分作为基金合同的附件，如基金销售协议与作为基金合同附件的关于基金销售的内容不一致的()A.基金销售协议为准B.通过合同双方协定决定C.以基金合同附件为准D.以可行的实际操作为准【答案】C4、某股权投资基金 A 为合伙型基金,合伙协议约定:A 基金目标认缴出资额为 10亿人民币,主要对境内设立的优质子基金进行投资,子基金的投资方向为新能源领域。A 基金向中国证券投资基金业协会备案时,应报送的信息和材

3、料包括（）A.I、II、IIIB.I、II、III、IVC.I、II、IVD.I、III【答案】A5、通常，同时具备下列条件，除刑法另有规定的以外，即构成“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”，即（）。A.B.C.D.【答案】D6、（2020 年真题）关于股权投资基金业绩评价，以下表述正确的是（）A.净内部收益率是从项目层面反映投资基金的回报水平B.总收益倍数体现了投资者现金的回收情况C.已分配收益倍数体现了投资者的账面回报水平D.已分配收益倍数是站在投资者的角度来评价股权投资基金【答案】D7、（2018 年真题）股权投资基金管理人在销售股权投资基金时，不得（）。A.要求投资者书面承诺符合合

4、格投资者条件B.要求投资者填写调查问卷以了解投资者的风险识别能力C.委托第三方机构对基金进行风险评级D.承诺投资者该基金为保本型基金【答案】D8、下列关于财务尽职调查的说法中，错误的是（）。A.财务尽职调查多使用趋势分析、结构分析等分析工具B.现场调查是财务尽职调查不可或缺的环节C.财务分析是尽职调查工作的核心，涉及业务、资产等D.财务尽职调查的主要目的是评估企业存在的财务风险及投资价值【答案】C9、下列股权投资基金投资者中，属于合格投资者的是()A.拥有 1500 万元净资产的 A 公司为其员工所设立的企业年金B.总资产为 1000 万元的 B 公司，现投资 200 万元于一只股权投资基金C

5、.退休的张先生持有 200 万元银行存款，最近三年年均收入均为 5 万元，现将150 万元存款投资于一只股权投资基金D.银行职员李先生持有 500 万元银行理财产品，最近三年年均收入为 60 万元，现投资 50 万元于一只股权投资基金【答案】A10、在我国，股权投资基金的基本税负承担主要体现方面描述正确的一项是（）。A.投资者就其投人资本取得的各类所得以及基金管理人取得的管理费和业绩报酬需要按照税法的要求缴纳所得税B.基金管理人组织特定形式的股权投资基金运作股权投资业务以实现投资者投人资本的增值，不同形态的资本增值可能涉及流转税的计缴。C.A 和 B 都是D.A 和 B 都不是【答案】C11、

6、有限责任公司型股权投资基金投资者（股东）可以相互转让其持有的股权，但对外转让一般需经其他股东（）同意，且其他股东有优先受让权。A.1/5B.1/4C.1/3D.过半数【答案】D12、公司型基金的税收规则是（）。A.先分后税B.先税后分C.直接收税D.间接收税【答案】B13、(2017 年)尽职调查的主要内容包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B14、基金及其管理人的财务信息（），既是基金管理人内部控制的基本目标，又是企业内部控制基本的、非常重要的手段。A.、B.、C.、D.、【答案】B15、(2017 年)下述主体受让基金份额时，应当穿透核查至最终投资者是否为合格投资者的是（）。A.合伙

7、企业B.企业年金基金C.有限责任公司D.社会保障基金【答案】A16、关于股权投资者基金募集顺序的表述，正确的是（）。A.完成投资者风险等级划分和基金风险评估后进行投资者适当性匹B.冷静期满后完成基金合同的签署C.完成基金合同签署后履行合格投资者确认程序D.完成风险揭示后进行特定的对象确定程序【答案】A17、关于尽职调查的具体环节，以下表述错误的是（）。A.企业现场调研指对目标公司进行内部与外部访谈，目的是获得实地考察目标公司经营现场之外的第二手资料B.资料收集与研读指基金管理人按照尽职调查的目的收集、整理各类相关资料，并进行适当处理和研判C.内部复核指基金管理人作为内部自我监督的可能程序，对尽

8、职调查报告等材料进行复核D.制定详尽的尽职调查计划有利于基金管理人内部工作安排，也有利于目标企业更好地配合尽职调查工作【答案】A18、对于业务稳定成熟企业的投资后管理，股权投资基金重点监控的目标是（）。A.净利润水平B.银行授信额度C.融资金额规模D.销售额增长率【答案】A19、合伙型股权投资基金财产份额的退还形式是（）。A.货币B.实物C.股权D.货币与实物皆可【答案】D20、账面价值法是指公司总资产减去（）即为公司的账面价值，但要评估标的公司的真正价值，还必须对（）的各个项目作出必要的调整，在此基础上，得出双方都可以接受的公司价值。A.总负债后的净值；资产负债表B.现金流量；现金流量表C.

9、利润；利润表D.股东权益；股东权益变更表【答案】A21、根据基金法基金份额上市交易需要符合条件说法错误的是（）。A.基金的募集持有人符合基金法规定B.基金份额持有人不少于 200 人C.基金募集金额不低于二亿人民币D.基金合同期限为五年以上【答案】B22、股权投资基金清算的主要程序不包括（）。A.清理和确认基金财产B.分配基金财产C.编制清算报告D.基金财产的投资【答案】D23、关于中国证券投资基金业协会，说法不正确的是（）。A.是股权投资基金行业的自律性组织B.是社会团体法人C.负责收集整理证券信息，为会员提供服务D.负责组织基金从业人员的从业考试、资质管理和业务培训【答案】C24、（）指基

10、金服务机构代理基金管理人宣传推介股权投资基金发售基金份额，办理基金参与、退出等活动。A.基金募集服务B.投资顾问服务C.份额登记服务D.估值核算服务【答案】A25、（2017 年真题）中华人民共和国证券投资基金法规定的合格投资者是指（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A26、（）是指公司不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力时,公司被法院宣告破产,并由法院组织对公司进行的清算。A.破产退出B.破产清算C.投资转让D.解散清算【答案】B27、2016 年 8 月 1 日，基金甲以每股 2 元的价格投资了某高新技术企业 A 公司500 万股；2019 年 7 月 25

11、日，A 公司正式提交发行申请材料；2020 年 6 月 6日，A 公司在创业板首次公开有 A 公司 500 万股。基金甲作为符合上市公司创业投资基金股东减持股份的特别规定所述的创业投资基金，可以通过证券交易所集中竞价交易在（）A.2 个月内减持不超过 5 万股B.2 个月内减持不超过 30 万股C.3 个月内减持不超过 30 万股D.3 个月内减持不超过 5 万股【答案】A28、关于投资备忘录中的估值条款，以下说法错误的是（）A.不同行业企业的估值方法可以相同B.投资人将拟投资企业估值估的越低越好C.DCF 估值法被欧美企业广泛应用，但有局限性D.估值的多少可以随着双方谈判调整【答案】B29、

12、基金运行期间，基金管理人、基金托管人发生变更的，基金管理人应当在（）个工作日内向基金业协会报告。A.1B.3C.5D.10【答案】C30、下列投资者不可视为合格投资者的是（）。A.社会保障基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社会公益基金B.依法设立并在中国证券投资基金业协会备案的投资计划C.投资于所管理私募基金的私募基金管理人及其从业人员D.净资产低于 1000 万元的单位【答案】D31、（）是指目标企业发行新股或者可转换债券时，股权投资基金将按其比例获得同等条件下的认购的权利。A.优先认购权B.优先购买权C.认购权D.购买权【答案】A32、股权投资基金的市场参与主体主要不包括（）。A.股东B

13、.投资者C.管理人D.第三方服务机构【答案】A33、股权投资基金信息披露义务人披露基金信息时，不得存在以下明顾行为（）A.描述投资组合运营情况B.登载行业组织的祝贺性文字C.披露基金净值等财务指标D.披露基金收益分配和损失承担情况【答案】B34、借壳上市属于上市公司（）形式之一。A.资产配置B.资产重组C.破产清算D.企业解散【答案】B35、股权投资基金在投资者的资产配置中通常具有（）的特点。A.低风险，低期望收益B.低风险，高期望收益C.高风险，高期望收益D.高风险，低期望收益【答案】C36、公司法关于股东优先购买权的规定是（）法律规范。A.任意性B.强制性C.自律性D.选择性【答案】A37

14、、关于创业投资基金与并购基金，以下表述正确的是（）A.两者都采取控股性投资B.两者的投资对象都包括成熟阶段企业C.两者的投资方式都是对被投资企业进行增资D.两者通常都使用杠杆【答案】B38、有限责任公司增加或减少注册资本时，由股东会决议，必须经代表（）表决权的股东通过。A.1/3 以上B.半数以上C.2/3 以上D.全部【答案】C39、（2020 年真题）关于折现现金流估值法，表述错误的是（）。A.企业自由现金流折现模型得到的是企业价值，可以通过价值等式推出股权价值B.股权自由现金流是可以自由分配给股权拥有者的最低的现金流C.红利折现模型不适用于红利发放政策不稳定的目标公司D.企业自由现金流是

15、指公司在保持正常运营的情况下，可以向出资人（股东和债权人）进行自由分配的现金流【答案】B40、公司型基金是指投资者依据公司法，通过出资形成一个独立的公司法人实体，由公司法人实体自行或委托专业基金管理人进行管理的股权投资基金，在我国，公司型基金可采取的组织形式为（）A.有限责脸司或股份有限公司B.仅为有限责任公司C.仅为国有独资企业D.仅为股份有限公司【答案】A41、股权投资备忘录的（）条款可以锁定投资机会，从而保证双方的时间和经济效率。A.排他性B.优先购买权C.回购D.反摊薄【答案】A42、（2020 年真题）关于反摊薄条款,说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B43、关于私募

16、基金管理人内部控制的作用，下列说法错误的是（）。A.保证管理人经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则B.提高经营管理效益C.降低市场运行和基金运作的效率D.保障股权投资基金财产的安全、完整【答案】C44、关于项目退出的主要方式，说法不正确的是（）。A.清算退出一般将面临亏损的风险B.协议转让交易后存在限售期的问题C.上市转让退出的收益一般要比挂牌转让退出的收益高D.对清算退出而言，清算费用是需要优先支付的【答案】B45、基金托管人应当履行的职责不包括（）。A.安全保管基金财产B.定期或者不定期向基金投资者披露基金经营运作等方面的信息C.将托管资金与基金托管机构自有财产严格分开D.按照相

17、关法律的规定和托管协议的约定，根据基金管理人的指令，及时办理清算、交割事宜【答案】B46、下列选项中，不属于合伙型基金协议中出资信息的是（）。A.缴付期限B.出资方式C.出资数额D.出资比例【答案】D47、对于信托（契约）型基金来讲，基金合同当事人订立基金合同应遵循的原则不包括（）。A.公开原则B.公平原则C.诚实信用原则D.平等自愿原则【答案】A48、股权投资基金在运作过程中，可能产生的费用，一般由（）承担。A.基金管理人B.基金托管人C.基金资产D.基金投资人【答案】C49、（2016 年真题）某股权投资基金正在进行募集，A 机构为该只基金的管理人，为本只基金准备了推介材料。对于推介材料中

18、的相关内容，以下符合相关法律法规要求的表述为（）。A.“A 机构作为全国最专业的股权投资基金管理人，具备优秀的过往业绩”B.“A 机构作为本基金之管理人，进一步向投资者承诺本基金的年化收益率将不低于 10%”C.“A 机构作为基金管理人具有卓越的运营管理能力，其管理下的该基金将是追求安全、较高收益投资的不二选择。B 同业机构推荐”D.“本基金作为私募股权投资基金，风险等级较高，请投资者仔细阅读并知悉相关投资风险”【答案】D50、某母基金购买了自然人甲和公司乙持有的存续基金 X 各 10，同时和基金X 一起以增资方式投资了项目 Y，从项目 Z 的控股股东处受让项目 Z 的 10股权。关于该母基金的投资，下列表述正确的是（）。A.投资基金 X 属于直接投资，投资项目 Y 和 Z 属于二级投资B.投资基金 X 和受让项目 Z 股权属于二级投资，投资项目 Y 属于直接投资C.投资基金 X 属于二级投资，投资项目 Y 和 Z 属于直接投资D.投资基金 X 和项目 Y 属于直接投资【答案】B