江西省2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识练习试卷B卷附答案.doc

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1、江西省江西省 20232023 年基金从业资格证之私募股权投资基金年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识练习试卷基础知识练习试卷 B B 卷附答案卷附答案单选题（共单选题（共 5050 题）题）1、股权投资基金的募集是指股权投资基金管理人或者受其委托的募集服务机构向（）募集资金用于设立股权投资基金的行为。A.投资者B.基金托管人C.基金销售机构D.基金监管机构【答案】A2、根据中华人民共和国公司法的规定，设立有限责任公司，应当具备的条件有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A3、新登记的股权投资基金管理人在办结登记手续之日起（）内仍未备案首只私募基金产品的，中国证券投资基金业协会将注销该

2、基金管理人登记。A.1 个月B.3 个月C.6 个月D.一年【答案】C4、（）使用可比价值对目标公司进行价值评估，在创业投资基金和并购基金中大量使用。A.相对估值法B.折现现金流估值法C.创业投资估值法D.成本法【答案】A5、我国二级股票市场的主要交易机制有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B6、创业投资的投资对象包括（）各个发展阶段的未上市成长性企业。A.、B.、C.、D.、【答案】C7、保护性条款是指股权投资基金为保护自身利益而设置的要求目标公司在执行某些（）或对投资者利益有重大影响的行为时，需取得投资者同意的条款。A.可能损害私募基金利益B.可能损害企业利益C.可能损害高管利益D.可

3、能损害投资人利益【答案】D8、（）由董事会向公司登记管理机关申请设立登记。A.契约型基金B.合伙型基金C.股份公司型基金D.有限责任公司型基金【答案】C9、契约型基金的契约属性、收益分配安排均可通过契约约定，但在实务中相关约定同样需参照现行（）和业务指引的要求。A.中国证监B.国家发改委C.行业监管D.基金制度【答案】C10、（）方式常见于公司型股权投资基金。A.管理人管理B.自我管理C.受托管理D.机构管理【答案】B11、（2017 年真题）下列属于基金业协会职责的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B12、（2020 年真题）关于反摊薄条款及降价融资,以下表述错误的是（）。A.反摊薄条

4、款本质上是一种价格保护机制B.反摊薄条款的意义主要为保护前轮投资者,而非后轮投资者C.降价融资意味着投资者先前购买的股权对价相对更为高昂,从而使投资者遭到损失D.经营状况较为成熟的企业比早中期创业企业更需要反摊薄条款【答案】D13、下列不属于契约型基金合同主要内容的是（）。A.订立基金合同的目的、依据和原则B.当事人及其权利义务C.股东的权利和义务D.基金的成立与备案【答案】C14、如果目标企业现金流稳定，未来可预测性较高，则（）更有意义。A.相对估值法B.折现现金流估值法C.清算价值法D.经济增加值法【答案】B15、股权投资基金投资的创业企业，可能净利润为负数，经营性现金流也为负数，且账面价

5、值比较低。此时，（）可能比较实用。A.市盈率倍数法B.市净率倍数法C.企业价值/息税前利润倍数法市销率倍数法D.市销率倍数法【答案】D16、根据上市公司创业投资基金股东减持股份的特别规定,对专注于长期投资和价值投资的创业投资基金减持其持有的上市公司首次公开发行前的股份给予政策支持,享受该政策的创业投资基金,必须符合（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D17、中国证券投资基金业协会是股权投资基金行业的自律性组织，是（）。A.企业法人B.机关法人C.社会团体法人D.事业单位法人【答案】C18、（2018 年真题）除当法律要求或遵守相关监管机构的披露要求外，投资方应对投资中了解的目标公司的商业秘密

6、和其他信息承担保密义务。这往往是投资协议中（）的约定。A.保密条款B.排他性条款C.反摊薄条款D.保护性条款【答案】A19、下列关于我国股权投资基金的基金管理人准入限制的说法，错误的是（）。A.无须中国证监会行政审批B.须经中国证券投资基金业协会审批C.准入限制比较宽松D.向中国证券投资基金业协会登记【答案】B20、关于公司型基金基本税负，以下表述错误的是（）。A.基金所投项目若通过并购或回购等非上市股权转让方式退出，不属于增值税征税范围B.基金从境内被投企业取得的股息红利所得和股权转让所得均需按基金企业的所得税率缴纳企业所得税C.基金所投项目上市后通过二级市场退出时需按税务机关的要求计缴增值

7、税D.基金的自然人投资者对以股息红利形式取得的分配需承担双重征税【答案】B21、（2017 年真题）甲以设立合伙企业（非经备案的投资计划）的形式汇集多数投资者的资金，直接或间接投资于乙管理的股权投资基金，下列有关核查合格投资者的表述中，正确的是（）。A.如直接投资于乙管理的基金，基金管理人应当穿透核查最终投资者是否为合格投资者B.如间接投资于乙管理的基金，基金托管人应当穿透核查最终投资者是否为合格投资者C.如间接投资于乙管理的基金，中国证监会应当穿透核查最终投资者是否为合格投资者D.如间接投资于乙管理的基金，基金份额登记机构应当穿透核查最终投资者是否为合格投资者【答案】A22、（2020 年真

8、题）投资机构可以协助被投资企业建立规范的财务管理体系，这一体系的基本准则不包括（）。A.降低成本B.风险管理C.全面预算D.规范管理【答案】A23、根据中华人民共和国合伙企业法的相关规定，有限合伙企业由（）合伙人设立。A.50 个以上 100 个以下B.10 个以上 50 个以下C.2 个以上 50 个以下D.1 个以上 50 个以下【答案】C24、管理人内部控制的要素包括（）A.B.C.D.【答案】C25、股权投资基金与目标公司签订投资协议和投资备忘录时，关于优先认购权条款，以下表述正确的是（）A.目标企业的其他股东欲对外出售股权时，股权投资基金有权按一定原则参与该出售交易B.目标企业在于股

9、权投资基金进行谈判过程中不得再与其他投资机构接触C.目标企业发行新股或可转换债券时，股权投资基金可以按照比例优先于新进投资人进行认购D.赋予了股权投资基金对一些特定重大事项的一票否决权【答案】C26、以下估值方法中，估值结果与未来价值通常无必然联系的是（）A.股权自由现金流贴现法B.公司自由现金流贴现法C.重置成本法D.前瞻市盈率法【答案】C27、自行募集机构是指基金管理人直接募集其管理的基金，受托募集机构是指（）。A.基金管理人委托第三方机构代为募集基B.基金管理人C.第三方合作机构D.基金销售机构【答案】A28、（）是一项反映当前重置资产服务能力所需要的金额的估值技术。A.收入法B.市场法

10、C.成本法D.乘数法【答案】C29、（），是指当满足事先设定的条件时，股权投资基金有权要求目标企业大股东按事先约定的定价机制，买回股权投资基金所持有的全部或部分目标企业的股权。A.保护性条款B.回购条款C.反稀释条款D.董事会席位条款【答案】B30、（2017 年真题）杠杆收购的收购资金来源有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A31、下列（）不属于申请机构的子公司。A.持股 38%的其他企业B.持股 26%的其他企业C.持股 4%的金融企业D.持股 9%的金融企业【答案】C32、关于完全棘轮条款，下列说法不正确的是（）。A.不考虑下一轮新发行股权的数量，只是简单地对比后轮融资与前轮融资的价

11、格差异B.最大限度地保护前轮投资者的条款C.将新增出资额的数量作为反稀释时一个重要的考虑因素D.完全棘轮条款使公司经营不利的风险很大程度上完全由企业家来承担了【答案】C33、下列关于股权投资基金为被投资企业提供的增值服务的主要内容中，说法错误的是（）。A.为企业提供管理咨询服务，主要是指为被投资企业提供战略、组织、财务、人力资源、市场营销等方面的咨询建议B.为了实现被投资企业上市，投资机构可以帮助被投资企业进行一系列的上市挂牌前的准备，引入各类中介机构开展上市挂牌辅导工作，并利用自己在资本市场的资源网络，协助被投资企业上市，但不可参与被投资企业的资本运营C.股权投资基金可以协助引入具有较高水平

12、的财务管理人员，帮助被投资企业建立起以“规范管理、风险控制和全面预算”为基本准则的现代财务管理体系D.股权投资基金和证券市场上的投资银行及基金公司联系密切，能够帮助企业选择合适的时机上市或者发行债券【答案】B34、（2020 年真题）关于公司型股权投资基金，说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B35、下列关于股权投资母基金的业务的说法，错误的是（）。A.股权投资母基金的业务主要包括一级投资、二级投资和直接投资B.根据投资标的不同，母基金的二级投资业务可以分为购买存续基金份额及后续出资额和购买基金持有的投资组合公司的股权两种类型C.母基金在二级投资中对存续基金或其投资组合公司进行投

13、资D.母基金的二级投资没有价格折扣【答案】D36、关于股权投资基金管理人业务环节管理制度的要求，下列表述错误的是（）。A.股权投资基金管理人不能同时管理可能导致利益输送或者利益冲突的不同股权投资基金B.股权投资基金管理人应当建立资金募集、投资运作、信息披露、合规风控、业务外包、会计核算、投资者适当性管理等各个业务环节的管理制度C.股权投资基金管理人不仅要建立各个业务环节的管理制度，还要有效实施D.股权投资基金管理人应当加强对关联机构和分支机构的管理【答案】A37、下列不属于股权回购发起人的是（）。A.被投资企业股东B.被投资企业管理层C.股权投资基金的托管人D.股权投资基金【答案】C38、股权

14、投资基金的项目来源包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D39、（2017 年真题）为保护投资者合法权益，促进私募基金行业规范健康发展，发挥行业自律的基础性作用，基金业协会发布了（）。A.私募投资基金监督管理暂行办法B.关于实行私募基金管理人分类公示制度的公告C.关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告D.基金管理公司风险管理指引（试行）【答案】C40、私人股权包括（）。A.企业债B.公司债C.可转债D.私募债【答案】C41、清算退出流程的第一步是（）。A.了结公司债权、债务B.分配公司剩余财产C.处理公司未了结的业务D.清查公司财产、制订清算方案【答案】D42、2005 年 11

15、月，经国务院批准，国家发展改革委、科技部、财政部、商务部等十部委联合发布（），是第一部对创业投资企业进行系统规范的国务院部门规章。A.私募投资基金监督管理暂行办法B.创业投资企业管理暂行办法C.证券投资基金法D.新兴产业创投计划参股创业投资基金管理暂行办法【答案】B43、基金 A 的内部收益率最接近（）A.14.9%B.18.9%C.17.9%D.15.9%【答案】B44、基金应当向合格投资者募集，单只基金的投资者人数累计不得超过（）等法律规定的特定数量。A.、B.、C.、D.、【答案】A45、信托（契约）型股权投资基金的清算小组由（）负责组织。A.中国证监会B.基金投资者C.基金管理人D.基

16、金托管人【答案】C46、(2017 年)投资协议中的优先认购权优先购买权条款赋予了作为老股东的股权投资基金（）权利。A.、B.、C.、D.、【答案】D47、季度信息披露，在每季度结束之日起（）个工作日以内，向投资者披露基金净值、主要财务指标以及投资组合情况等信息。A.5B.10C.15D.20【答案】B48、公司型基金主要特点有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B49、下列关于并购退出的基本步骤的表述中，错误的是（）。A.尽职调查可能涉及公司法律、财务、商务等方面B.公司应向工商行政管理部门申请变更登记C.因为涉及商业机密，股权转让交易流程中不能有第三方机构参与D.部分股权并购交易需经政府主管部门批准后方可实施【答案】C50、信托（契约）型基本质上是一种（）。A.合伙关系B.约定关系C.信托关系D.公司关系【答案】C