江苏省2023年基金从业资格证之证券投资基金基础知识通关题库(附带答案).doc

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1、江苏省江苏省 20232023 年基金从业资格证之证券投资基金基础年基金从业资格证之证券投资基金基础知识通关题库知识通关题库(附带答案附带答案)单选题（共单选题（共 5050 题）题）1、我国以发行证券投资基金方式募集资金（）营业税。A.不征收B.征收 5C.征收 4D.征收 10【答案】A2、托管的资产在场内资金清算可采用的清算模式有()。A.托管人结算模式与券商结算模式B.托管人结算模式与银行结算模式C.券商结算模式与银行结算模式D.银行结算模式与交易所结算模式【答案】A3、一般情况下，以下证券中有决策权的是（）。A.优先股B.可转债C.公司债D.普通股【答案】D4、关于证券市场线的说法错

2、误的是（）。A.证券市场线是 CAPM 的核心B.证券市场线给出了所有有效投资组合风险与预期收益率之间的关系C.证券市场线是基于资本资产定价模型的，斜率是市场组合的风险溢价D.证券市场线描述了单个资产的风险溢价与市场风险之间的函数关系【答案】B5、（）通常用来衡量投资组合在将来的表现和风险情况。A.事前风险测度B.事后风险测度C.下行风险D.风险价值【答案】A6、以下关于股票的特征错误的是（）。A.流动性是指股票可以依法自由地进行交易的特征B.永久性是指股票所载有权利的有效性是始终不变的，但它是一种有期限的法律凭证C.收益性是指持有股票可以为持有人带来收益的特性，包括股息红利及资本利得D.参与

3、性是指股票持有人有权参与公司重大决策的特性【答案】B7、影响期权价格的因素不包括()。A.合约标的资产的市场价格与期权的执行价格B.期权的有效期C.无风险利率水平D.权利金的波动率【答案】D8、在杜邦财务分析体系中，假设其他情况相同，下列说法中错误的是（）。A.权益乘数大则财务风险大B.权益乘数大则净资产收益率大C.权益乘数等于股东权益比率的倒数D.权益乘数大则资产净利率大【答案】D9、私募股权投资企业进行清算的情况不包括（）。A.由于企业所属的行业前景不好，或是企业不具备技术优势，私募股权投资基金决定放弃该投资企业B.所投资企业有大量债务无力偿还，又无法得到新的融资，债权人起诉该企业要求其破

4、产C.所投资企业经营太差，达不到 IP0 的条件，且没有买家愿意接受私募股权投资基金持有的企业的权益、而且继续经营只能使企业的价值变小，只得进行破产清算D.企业所属的行业前景良好，企业具备技术优势，具有良好的发展潜力【答案】D10、对于一般的投资者而言，影响投资需求的关键因素不包括（）。A.投资期限B.收益需求C.风险容忍度D.流动性【答案】D11、假设某基金第一年的收益率为 5%，第二的收益率也是 5%，其年几何平均收益率（）。A.小于 5%B.等于 5%C.大于 5%D.无法判断【答案】B12、在我国，证券交易所的决策机构是（）A.会员大会B.专门委员会C.董事会D.理事会【答案】D13、

5、下列关于信用利差特点的表述，错误的是（）。A.信用利差的变化本质上是市场风险偏好的变化，受经济预期影响B.对于给定的非政府部门的债券、给定的信用评级，信用利差随着期限增加而扩大C.信用利差随着经济周期的扩张而扩张，随着经济周期的收缩而缩小D.从实际数据看，信用利差的变化一般发生在经济周期发生转换之前，因此，信用利差可以作为预测经济周期活动的指标【答案】C14、随机变量 X 的期望是对 X 所有可能取值按照其发生概率大小加权后得到的()。A.平均值B.最大值C.最小值D.中间值【答案】A15、利率变化是影响债券价格的主要因素之，（）是衡量债券价格随利率变化特性的两个重要指标。A.久期B.凸性C.

6、久期和凸性D.凸出【答案】C16、（）是计算投资者申购基金份额、赎回资金金额的基础。A.基金资产净值B.基金资产总值C.基金资产份额D.基金资产份额净值【答案】D17、对基金管理人从事基金管理活动取得的收入,依照税法的规定征收（）。A.所得税B.消费税C.增值税D.关税【答案】A18、基金运营过程中发生的増值税的缴纳主体是（）。A.沪深交易所B.基金管理人C.券商D.基金托管人【答案】B19、（）亦称损益表，反映一定时期的总体经营成果。A.资产负债表B.利润表C.现金流量表D.所有者权益变动表【答案】B20、下列关于个人投资者投资基金的税收中，说法错误的是（）。A.个人投资者买卖基金份额获得的

7、差价收入，在对个人买卖股票的差价收入未恢复征收个所得税以前，暂不征收个人得税B.投资者从基金分配中获得的国债利息、买卖股票的差价收入，在国债利息收入、个人买卖股票差价收入未恢复征收所得税以前，暂不征收所得税C.个人投资者从封闭式基金分配中获得的企业债券差价收入，按现行税法规定，应对个人投资者征收个人所得税，税款由封闭式基金在分配时依法代扣代缴D.个人投资者申购和赎回基金份额取得的差价收入，在对个人买卖股票的差价收入未恢复证收个人所得税以前，可以征收个所得税【答案】D21、关于财务报表分析的直接作用，以下说法错误的是()。A.评估企业经营业绩B.发现企业存在的问题C.发现企业的潜在投资机会D.改

8、善企业经营状况【答案】D22、关于名义利率和实际利率，以下表述正确的是（）A.名义利率是扣除通货膨胀补偿以后的利率，实际利率是指包含对通货膨胀补偿的利率B.当物价下降时，名义利率比实际利率高C.当物价下降时，名义利率比实际利率低D.名义利率是指包含对通货膨胀补偿的利率，实际利率是扣除通货膨胀补偿以后的利率【答案】D23、（）是欧洲大陆最大的投资基金管理中心和全球第一的基金分销中心。A.瑞士B.爱尔兰C.英国D.卢森堡【答案】D24、2018 年我国经济可能有上升、持平、下降三种状态，每种状态发生的概率分别为 40%、35%、25%,每种经济状态资产 A 的收益分别为 30%、16%、-10%,

9、每种经济状态资产 B 的收益率分别为 10%,4%,1%,则资产 A 和资产 B 的收益率协方差是（）A.0.0055B.0.0134C.0.0145D.0.0059【答案】A25、下列条款中，属于给予发行人额外权利的嵌入条款是（）A.赎回条款B.承销条款C.转换条款D.回售条款【答案】A26、以下关于估值责任的表述，错误的是（）。A.基金管理人在计算份额净值时,可参考估值工作小组意见的,但不能免除其估值责任B.基金托管人对管理人的估值结果负有复核责任C.基金托管人对基金管理人的估值原则和程序有异议时,以基金管理人的意见为准D.基金估值的责任人是基金管理人【答案】C27、减少回购交易信用风险的

10、方法有（）。A.对抵押品进行限定，且倾向于对流动性高、容易变现抵押物的要求B.降低抵押率的要求C.不接受短期国债为抵押品D.接受不容易变现抵押物的要求【答案】A28、（）是从资产回报相关性的角度分析两种不同的证券表现的联动性。A.相关系数B.B 系数C.方差D.跟踪误差【答案】A29、下列关于投资组合风险的叙述中,说法错误的是（）。A.投资组合的风险可分为系统性风险和非系统性风险B.基金管理人通过构建投资组合，可以将市场上的所有的投资风险分散掉C.投资组合中各只股票自身产生的风险属于非系统性风险D.基金管理人通过构建投资组合，只能将市场上的非系统风险分敢【答案】B30、下列关于指数基金的说法，

11、不正确的是（）。A.指数基金是以指数成分股为投资对象的基金B.指数基金能达到分散风险的目的C.跟踪误差可用来表述指数基金与标的指数之间的相关程度D.ETF 不用承担所跟踪指数面临的系统性风险【答案】D31、我国同业拆借市场上交易活跃的品种有（）。A.1 天、7 天、14 天、36 天、9 个月B.1 天、7 天、1 个月、3 个月、6 个月C.1 天、7 天、10 天、20 天、30 天D.1 天、5 天、7 天、10 天、6 个月【答案】B32、垃圾债券或称高收益率，其投资级别属于（），该类债券含有较高的（）A.投机级，信用风险B.投资级，信用风险C.投机级，利率风险D.投资级，利率风险【答

12、案】A33、再投资风险指在市场利率下行的环境中，（）收回的利息或者提前于到期日收回的本金只能以低于原债券到期收益率的利率水平再投资于相同属性的债券，而产生的风险。A.固定利率债券B.浮动利率债券C.附息债券D.零息债券【答案】C34、关于可转换债券，以下说法正确的是（）。A.同时具有普通债券和权益特征B.票面利率高于普通公司债券C.拥有转股权，转时间由持有人决定D.拥有转股权，持有可转换债券就相当于持有了新的股票【答案】A35、财务报表分析可以帮助使用者（）。A.评估公司过去的经营绩效B.制定投资决策C.考量授信决策D.以上皆是【答案】D36、银行间债券市场中，债券远期交易从成交日至结算日的期

13、限最长不得超过（）天。A.180B.365C.120D.360【答案】B37、下列属于股票特征的是()。A.、B.、C.、D.、【答案】D38、以下选项中不属于可能存在操作风险的是（）。A.交易执行不独立于基金经理B.交易价格显著偏离公允价格C.对交易所规则及相关法律法规不熟悉D.对交易对手风险的评估与控制不足【答案】C39、（）是一种混合债券，既包含了普通债券的特征，也包含了权益特征，还具有标的股票的衍生特征。A.可赎回债券B.可回售债券C.可转换债券D.结构化债券【答案】C40、某投资者以 18 元股的价格购入 100 股某公司股票，半年后该公司发放分红 03 元股，1 年后该公司股票价格

14、上升至 19 元股，该投资者选择卖出其所持有的股票。在这 1 年内，该投资者的持有区间收益率为（）。A.5.56B.7.23C.1.67D.3.89【答案】B41、下列关于夏普比率的说法，错误的是()。A.夏普比率数值越大，代表单位风险超额回报率越高B.夏普比率是对绝对收益率的风险调整分析指标C.夏普比率是针对总波动性权衡后的回报率，即单位总风险下的超额回报率D.夏普比率使用的是系统风险【答案】D42、下列不属于按债券发行主体进行分类的是（）。A.政府债券B.金融债券C.公司债券D.零息债券【答案】D43、AIFMD 自()起开始实施。A.2004 年 2 月 13 日B.2011 年 7 月

15、 1 日C.2013 年 7 月 22 日D.2014 年 7 月 22 日【答案】C44、全球另类投资管理百强企业的资产首要投资对象仍然是（）。A.私募股权投资B.大宗商品C.房地产D.对冲基金【答案】C45、投资风险不包括（）。A.操作风险B.流动性风险C.信用风险D.市场风险【答案】A46、不属于现金流量表特点的是（）。A.估计企业的偿债能力、支付股利的能力B.反映公司资产负债的关系C.分析净收益和现金流量之间的差异D.评价企业未来产生现金净流量的能力【答案】B47、不动产投资不包括（）。A.酒店投资B.高速公路投资C.商业房地产投资D.养老地产投资【答案】B48、基金因持有股票而带来的投资收益不包括（）。A.股票股利B.存款利息收入C.现金股利D.股票价差收入【答案】B49、票面金额为 100 元的 2 年期债券，年息票率 6%，当期市场价格为 95 元,则该债券的到期收益率为（）。A.5.50%B.10.10%C.8.80%D.6.50%【答案】C50、EBITDA 的计算公式中不涉及的因素是()。A.净利润B.所得税C.利息D.利率【答案】D