江西省2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识押题练习试卷A卷附答案.doc

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1、江西省江西省 20232023 年基金从业资格证之私募股权投资基金年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识押题练习试卷基础知识押题练习试卷 A A 卷附答案卷附答案单选题（共单选题（共 5050 题）题）1、（）年开始，我国首次提出开设创业板的建议，随后中国证监会开始积极推进开设创业板。A.1991B.1998C.2001D.2009【答案】B2、（2020 年真题）通过投资于多只股权投资基金，母基金的投资得以在地域、行业、投资风格等方面实现多样性，这一特点体现了股权投资母基金的作用是（）A.规模优势B.分散风险C.投资机会D.专业管理【答案】B3、关于合伙型股权投资基金清算，下列表述正确的

2、是（）A.如果全体合伙人一致决定解散，基金可以解散清算B.基金清算退出的资产分配顺序上，应优先向合伙人分配本金C.合伙型股权投资基金解散，应当由基金管理人进行清算D.清算期间，因基金继续存续，可以开展投资经营活动【答案】A4、(2017 年)股权投资基金管理人按投资协议约定的金额和时间把投资款项划转至被投资企业或其股东的账户，如果股权投资基金办理了托管，划款操作需经托管人核准并办理。这是股权投资基金投资流程的（）阶段。A.签订投资协议B.投资交割C.项目立项D.投资完成【答案】B5、私募基金管理人内部控制应当遵循原则不包括（）。A.全面性原则B.相互制约原则C.独立性原则D.审慎性原则【答案】

3、D6、(2017 年)下列属于投资后管理内容的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D7、私募基金的特殊风险不包括（）。A.基金未托管风险B.基金委托募集的风险C.聘请投资顾问的风险D.募集失败风险【答案】D8、在企业价值和股权价值之间进行转换时需要用到价值等式，关于简单价值等式和一般价值等式，说法错误的是（）。A.简单价值等式为：企业价值+现金=股权价值+债务B.简单价值等式适用于有非核心资产的公司C.一般价值等式为：企业价值+非核心资产价值+现金=债务+少数股东权益+归属于母公司股东的股权价值D.一般价值等式将股权价值和企业价值联系起来，可以在二者之间进行自由转换【答案】B9、关于公司型

4、基金的所得税，以下表述错误的是（）A.、VB.、VC.、D.、【答案】A10、（2017 年真题）下列关于不同投资领域的股权投资基金的说法中，错误的是（）。A.并购基金所投资项目一般为成熟期企业，其商业模式较为成熟，盈利预期度较好B.创业投资基金所投资项目风险和期望收益均较高，但获得收益的时间短C.投资上市公司的股权投资基金其投资标的流动性较好D.基金业绩比较时，应根据投资领域的不同而采取不同的对标基准【答案】B11、下列不属于我国创业投资体制基本框架内容的是（）。A.税收优惠政策B.设立创业投资引导基金C.多层次资本市场体系建设D.专人辅导制度【答案】D12、股权投资（）是基金的出资人、基金

5、资产的所有者和基金投资回报的受益人。A.基金投资者B.基金管理人C.基金发起人D.基金托管人【答案】A13、全国股转系统挂牌的基本流程中，以下不属于决策改制阶段的流程的是（）A.召开股东会并作出同意改制的决议B.召开股东会并形成确定股改内容的股东会决议C.验资机构验资并出具验资报告D.制作挂牌申请文件【答案】D14、业务尽职调查重点关注内容包括（）。A.B.C.D.【答案】D15、以并购方式实现股权转让的程序，可分为六个步骤，其中不包括（）。A.股权转让交易双方协商并达成初步意向B.聘请中介机构对目标公司进行尽职调查C.转让方与受让方进行谈判，并签署股权转让协议D.向证券登记结算机构申请公司变

6、更登记【答案】D16、一个完整的股权投资基金投资流程通常包括（）。A.B.C.D.、【答案】D17、（）既可以条款形式存在于投资协议中，也可以一个专门的协议即估值调整协议形式存在。A.估值调整条款B.估值条款C.估值条件D.估值协议【答案】A18、（2020 年真题）在企业自由现金流折现模型中，企业自由现金流（FCFF）除了需考虑息税前利润（EBIT），折旧，摊销，营运资金的变化，长期经营性负债的变化，资本性支出因素外，还需考虑的因素是（）A.新增的付息债务，长期经营性资产的变化B.新增的付息债务，短期经营性资产的变化C.债务本金偿还，新增的付息债务D.调整的所得税，长期经营性资产的变化【答案

7、】D19、私募基金管理人应当遵循（）运营原则，主营业务清晰，不得兼营与私募基金管理无关或存在利益冲突的其他业务。A.专业化B.利润最大化C.统一化D.差异化【答案】A20、（2017 年真题）投资者投资股权投资基金的重要前提是（）。A.受到基金管理人开展的投资者教育B.充分调研，审慎选择基金管理人C.基金管理人了解自身的投资需求D.获取到投资基金拟投资项目信息【答案】B21、国内 A 股 IPO 市场包括主板、中小企业板和（）。A.新三板B.区域股权C.创业板D.四板【答案】C22、2017 年 1 月 1 日某股权投资基金管理人再对某项目公司进行尽职调查过程中，了解到该项目公司 2016 年

8、的企业自由现金流为 500 万元，公司的目标资本结构为负债和权益比为 0.25:1,现有负债的市场价值为 1120 万元，股权要求收益率为 16%,税前债务成本为 8%,所得税税率为 25%,经测算 D 公公司未来两年的自有现金流增长率分别为 10%和 5%，且以后长期自由现金流增长率稳定在 5%。根据前述财务数据，计算可得项目公司的股权价值（）A.4,436 万元B.6,111 万元C.5,556 万元D.4,991 万元【答案】D23、股权投资基金的组织形式主要分为公司型、合伙型和信托（契约）型三种组织形式,关于基金组织形式及其投资决策描述正确的是（）。A.合伙型基金的投资者一般以有限合伙

9、人身份存在,有限合伙人可通过在投资决策委员会委派观察员或在咨询委员会中委派委员等方式,在一定程度上了解基金的投资决策并在合理的范围内提供建议B.公司型基金的最高权力机构是董事会，公司型基金的投资者可以通过参加公司型基金的董事会参与基金的运营决策C.公司型基金可由公司内部的基金管理运营团队进行管理,通常的形式是在股东会之下设置投资决策委员会,其成员一般由股东会委派D.信托（契约）型基金的基金份额持有人大会及其日常机构可以直接参与或者干涉基金的投资管理活动【答案】C24、构建杠杆收购财务模型的第五步是（）。A.杠杆收购分析B.输入交易相关数据C.构建杠杆收购前的财务模型D.构建杠杆收购后的财务模型

10、【答案】A25、合伙企业合伙人是（）的，缴纳个人所得税；合伙人是（）和其他组织的，缴纳企业所得税。A.非法人；法人B.自然人；法人C.有限合伙人；无限合伙人D.普通合伙人；特定合伙人【答案】B26、排他性条款通常是投资框架协议中的条款，它要求目标公司（）在约定的排他期内不得与其他投资机构进行接触，从而保证双方的时间和经济效率。A.、B.、C.、D.、【答案】D27、关于基金管理人登记与备案的及时性原则，下列说法错的是（）。A.基金管理人在资产管理业务综合报送平台注册账号之曰起 6 个月仍未备案首只基金产品的，中国证券投资基金业协会将注销该基金管理人的登记B.基金管理人发生变更控股股东等重大事项

11、变更的，应在完成工商变更登记后10 个工作曰内通过资产管理业务综合报送平台向中国证券投资基金业协会进行重大事项变更C.在基金管理人去的营业执照后、进行基金募集前，应当及时向中国证券投资基金业协会进行登记。未经登记，不得进行基金的募集D.申请登记事项发生重大的变化的，基金管理人应当及时告知中国证券投资基金业协会并申请变更登记内容【答案】A28、杠杆收购基金在杠杆收购中的职责不包括（）A.选择杠杆收购的目标（通常在投资银行的协助下）B.谈判收购价格（通常在投资银行的协助下）C.募集高级债及夹层资本（通常在投资银行的协助下）D.决定购买公司的时机和方式（通常在投资银行的协助下）【答案】D29、以下关

12、于投资领域因素影响说法错误的是（）A.并购基金所投资项目一般为成熟期企业，其商业模式较为成熟，盈利预期度较好，因此基金业绩通常比较稳定，较少出现大起大落B.创业投资基金风险和期望收益均较高，单一资项目获得超高倍数回报或血本无归时有发生C.创业投资基金所投资项目大部分需要经过较长时间的培育，因此获得收益的时间较长D.投资上市公司的股权投资基金其投资标的流动性较好，一般持有所投资项目的期限会长于创业投资基金【答案】D30、下列不属于中国证监会对股权投资基金从业人员违法行为的行政处罚的是（）。A.警告B.罚款C.责令改正D.没收非法财物【答案】C31、（2016 年真题）基金销售机构正在募集一只 5

13、000 万元规模的契约型股权投资基金，销售机构的以下哪种销售方式是正确的？（）A.通过理财平台按照单个投资者不低于 300 万元的标准向特定的 10 名高净值人员推荐并募集全部基金份额B.委托互联网金融平台将基金收益权设置成理财产品按每份 10 万元卖给平台注册用户C.通过其营业网点将基金拆分成每份 10 万元卖给营业网点的客户D.因剩余 500 万的基金份额未募集完毕，销售机构将其拆分为每份 50 万元让销售人员认购【答案】A32、法律尽调更多的是定位于风险发现，其目的主要有（）。、确认目标企业的合法成立和有效存续、核查目标企业所提供文件资料的真实性、准确性和完整性、充分了解目标企业的组织结

14、构、资产和业务的产权状况和法律状态，确认企业产权（如土地所有权）、业务资质以及其控股结构的合法合规、发现和分析目标企业现存的法律问题和风险并提出解决方案，出具法律意见并将之作为准备交易文件的重要依据A.B.C.D.【答案】D33、已取得基金从业资格的人员，应每年度完成（）学时的后续培训方可维持其基金从业资格。A.5B.10C.15D.20【答案】C34、跨境股权投资包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A35、(2017 年)下列关于合伙型股权投资基金的普通合伙人及有限合伙人责任分担的说法中，正确的是（）。A.有限合伙人以其净资产为限对合伙企业债务承担责任B.有限合伙人以其总资产为限对合伙

15、企业债务承担责任C.普通合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任D.国有独资公司、国有企业、上市公司以及公益性的事业单位、社会团体可以成为合伙型基金的普通合伙人【答案】C36、下列不属于竞价交易制度内容的是（）。A.开市价格由连续竞价形成B.开市价格由集合竞价形成C.交易系统对不断进入的投资者交易指令，按价格优先与时间优先原则排序D.将买卖指令配对竞价成交【答案】A37、关于信息披露义务人披露信息的做法，符合规定的是（）。A.信息披露义务人在当年度结束后向投资者披露了基金当年度全部的投资项目B.信息披露义务人在当年度结束后只向投资者披露盈利的投资项目C.信息披露义务人在当年度结束后向投资者披露了基

16、金近三个月的投资项目D.信息披露义务人在当年度结束后只向投资者披露了部分项目的投资额度【答案】A38、股权投资基金的个人合格投资者必须具备相应风险识别能力和风险承担能力，且（）。A.金融资产不低于 500 万元或者最近三年个人平均收入不低于 50 万元B.金融资产不低于 300 万元或者最近三年个人平均收入不低于 100 万元C.金融资产不低于 500 万元或者最近三年个人平均收入不低于 100 万元D.金融资产不低于 300 万元或者最近三年个人平均收入不低于 50 万元【答案】D39、投资者在信托（契约）型股权投资基金存续期开放日购买基金份额的，首次购买金额应不低于（）万元。A.50B.2

17、00C.1000D.100【答案】D40、（2021 年真题）某股权投资基金投资于 A 公司的投资协议中，规定增加或减少公司注册资本需经投资人同意方能通过，此条款属于（）。A.拖售权务敦B.排他性条款C.估值调整条款D.保护性条款【答案】D41、下列属于我国场外市场的是()。A.主板B.中小板C.新三板D.创业板【答案】C42、2014 年 8 月 21 日，中国证监会颁布的私募投资基金监督管理暂行办法，明确中国证券投资基金业协会对股权投资（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D43、下述选项中，不符合股权投资基金的合格投资者认定标准的是()。A.持有价值 500 万元房产的无收入的大学在校学

18、生B.社会保障基金C.持有市值 350 万元股票的某工厂流水线员工D.净资产 1800 万元的单位投资者【答案】A44、投资者投资于股权投资基金时，（）应当穿透核查最终投资者是否为合格投资者，并合并计算投资者人数A.依法设立并在中国证券投资基金业协会备案的投资计划B.中国证券业投资基金业协会规定的其他投资者C.股权投资基金管理人或者股权投资基金销售机构D.社会保基金，企业年金等养老基金和慈善基金等社会公益基金【答案】C45、对一段时间内接受的买卖申报一次性撮合的竞价方式是（）。A.集合竞价B.连续竞价C.场内竞价D.场外竞价【答案】A46、会计师事务所在股权投资基金（）等各个阶段中提供多方面的

19、专业服务。A.、B.、C.、D.、【答案】C47、下列说法不正确的是（）。A.股权投资基金属于高风险、高期望收益的资产类别B.创业投资基金通常投资于成熟期的企业C.股权投资基金的收益波动性较高D.股权投资基金的专业性较强【答案】B48、信托（契约）型基金主要特点，不包括（）A.信托（契约）型基金本质上是一种信托关系，因此，契约各方可通过信托契约进行相关约定，运作比较灵活。B.信托（契约）型基金中，除非基金合同另有约定，基金投资者以其出资为限对基金的债务承担有限责任。C.信托（契约）型基金是企业所得税的纳税主体，需要缴纳所得税，取得缴纳的所有税，就可以避免了双重纳税。D.信托（契约）型基金不是企业所得税的纳税主体，不需要缴纳所得税，只有基金投资者而要对取得的投资收益缴纳所得税，避免了双重纳税。【答案】C49、下列不属于政府引导基金特点的是（）。A.由政府出资B.不以营利为目的C.支持创业企业发展的专项资金D.流动性强【答案】D50、基金管理人内部控制构成要素中的内部环境不包括（）。A.内控文化B.员工道德素质C.风险控制D.组织结构【答案】C