保险学课件--保 险 学(第九章).ppt

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1、1第九章再保险第九章再保险第一节第一节 再保险概述再保险概述w一、再保险的基本概念一、再保险的基本概念w保险人在原保险合同的基础上，通过签订合同，将保险人在原保险合同的基础上，通过签订合同，将其所承保的部分风险和责任向其他保险人进行保险的行其所承保的部分风险和责任向其他保险人进行保险的行为。为。原保险人原保险人（分出公司）（分出公司）再保险人再保险人（分入公司）（分入公司）转分保接受人转分保接受人再再保保险险分分保保或或再再再再保保险险转转分分保保2二、危险单位、自留额、分保额二、危险单位、自留额、分保额w1、危险单位、危险单位w是指保险标的发生一次灾害事故可能造成的最大损是指保险标的发生一次

2、灾害事故可能造成的最大损失范围。失范围。w危险单位的划分危险单位的划分：P213 w2、自留额和分保额、自留额和分保额w以保额为计算基础以保额为计算基础比例再保险比例再保险w以赔额为计算基础以赔额为计算基础非比例再保险非比例再保险n两个比例两个比例3三、再保险与原保险的比较三、再保险与原保险的比较w1、联系、联系w再保险人的责任以原保险人的责任为限。再保险的保再保险人的责任以原保险人的责任为限。再保险的保险金额不得超过原保险合同的保险金额；再保险合同的险金额不得超过原保险合同的保险金额；再保险合同的有效期限也不得超过原保险合同的有效期限。有效期限也不得超过原保险合同的有效期限。w原保险合同因故

3、失效时，再保险合同也同时失效。原保险合同因故失效时，再保险合同也同时失效。w在订立再保险合同时，根据最大诚信原则，原保险人在订立再保险合同时，根据最大诚信原则，原保险人应将原保险合同中的投保人的声明及保证的内容如实转应将原保险合同中的投保人的声明及保证的内容如实转告再保险人。如果原保险人因故意或过失遗漏、误报、告再保险人。如果原保险人因故意或过失遗漏、误报、隐瞒有关风险的重要事实，再保险人可以以此为由解除隐瞒有关风险的重要事实，再保险人可以以此为由解除再保险合同。再保险合同。4w2、区别、区别w合同的当事人不同。合同的当事人不同。w原保险合同的当事人是保险人和投保人，而再保险合同原保险合同的当

4、事人是保险人和投保人，而再保险合同的当事人都是保险人的当事人都是保险人w合同的性质不同。合同的性质不同。w原保险合同具有补偿性或给付性，即在财产保险合同上原保险合同具有补偿性或给付性，即在财产保险合同上表现为补偿性，在人身保险合同上表现为给付性。而再表现为补偿性，在人身保险合同上表现为给付性。而再保险合同是再保险人对原保险人的赔偿承担分保责任，保险合同是再保险人对原保险人的赔偿承担分保责任，因而不论是财产保险还是人身保险的再保险，都表现为因而不论是财产保险还是人身保险的再保险，都表现为分摊性合同。分摊性合同。w保险标的不同。保险标的不同。w原保险：财产、利益、责任、信用，或人的身体、生命；原保

5、险：财产、利益、责任、信用，或人的身体、生命；w再保险：原保险人对被保险人承保合同责任的一部分或再保险：原保险人对被保险人承保合同责任的一部分或全部。全部。5四、再保险的分类四、再保险的分类 w按责任限制分：比例再保险、非比例再保险按责任限制分：比例再保险、非比例再保险w按安排方式分：临时再保险、合同再保险、预约再保险按安排方式分：临时再保险、合同再保险、预约再保险成数再保险成数再保险溢额再保险溢额再保险混合再保险混合再保险超额赔款再保险超额赔款再保险超过赔付率再保险超过赔付率再保险再保险的初级形式；灵活；再保险的初级形式；灵活；逐笔安排业务、手续繁杂；逐笔安排业务、手续繁杂；适合新开办的或不

6、稳定的业务适合新开办的或不稳定的业务及超过合同分保限额的业务。及超过合同分保限额的业务。分出公司：自由决定分出公司：自由决定分入公司：必须接受分入公司：必须接受6第二节第二节 比例再保险和比例再保险和非比例再保险非比例再保险w一、比例再保险一、比例再保险w(一一)成数再保险成数再保险w是指原保险人将每一危险单位的保险金额，按照约定的比率分是指原保险人将每一危险单位的保险金额，按照约定的比率分给再保险人的再保险方式。给再保险人的再保险方式。n分出分出部分的比例称为成数。部分的比例称为成数。见见P217表表9-1、表、表9-2w1、特点：、特点：w合同双方利益一致、手续简便；缺乏弹性、不能均衡风险

7、责任。合同双方利益一致、手续简便；缺乏弹性、不能均衡风险责任。w2、适用范围、适用范围w小公司、新公司、新业务。小公司、新公司、新业务。7二、溢额再保险二、溢额再保险w是由原保险人与再保险人签订协议，对每个危险单位确定一个是由原保险人与再保险人签订协议，对每个危险单位确定一个由原保险人承担的自留额，保险金额超过自留额的部分称为溢额，由原保险人承担的自留额，保险金额超过自留额的部分称为溢额，分给再保险人承担的再保险方式。分给再保险人承担的再保险方式。n线数线数分出公司自留额的一定倍数。分出公司自留额的一定倍数。w当分出公司承保巨额业务时，可签订多个溢额再保险合同。按合同当分出公司承保巨额业务时，

8、可签订多个溢额再保险合同。按合同签订的顺序，有第一溢额再保险、第二、第三签订的顺序，有第一溢额再保险、第二、第三 见表见表9-3w特点：可灵活确定自留额；繁琐费时。特点：可灵活确定自留额；繁琐费时。w三、混合再保险三、混合再保险w见表见表9-48二、非比例再保险二、非比例再保险w(一一)险位超赔再保险险位超赔再保险w以每一危险单位所发生的赔款来计算自负责任额和以每一危险单位所发生的赔款来计算自负责任额和再保险责任额。再保险责任额。n按危险单位分别计算，没有限制。按危险单位分别计算，没有限制。n有事故限额，即分入公司只赔付有事故限额，即分入公司只赔付2-3个单位的损失。个单位的损失。w(二二)事

9、故超赔再保险事故超赔再保险w以一次巨灾事故所发生赔款的总和来计算自负责任以一次巨灾事故所发生赔款的总和来计算自负责任额和再保险责任额。额和再保险责任额。9(三三)赔付率超赔再保险赔付率超赔再保险w赔付率是指已决赔款与已赚保费的比率。赔付率是指已决赔款与已赚保费的比率。(按年度计算按年度计算)已决赔款是指保已决赔款是指保险公司已经支付险公司已经支付给被保险人的赔给被保险人的赔款。款。已赚保费是指保险人所预已赚保费是指保险人所预收的保费中已经履行了保收的保费中已经履行了保险责任，因此可以作为保险责任，因此可以作为保险人收入的保费。险人收入的保费。w一般来说，在已赚保费中，一般来说，在已赚保费中，2

10、5%是保险人的营业费，是保险人的营业费，75%是用于支是用于支付赔款的纯保险费，因此划分分出公司和分入公司的责任通常以付赔款的纯保险费，因此划分分出公司和分入公司的责任通常以75%的赔付率为标准。的赔付率为标准。w分入公司也有接受分入责任的限额，这个限额通常为营业费的两倍，分入公司也有接受分入责任的限额，这个限额通常为营业费的两倍，即即 50%50%（25%225%2）。）。10保险监管案保险监管案w国国家家金金融融监监督督管管理理部部门门在在对对外外资资保保险险公公司司的的监监督督检检查查中中，发发现现某某财财产产保保险险公公司司在在经经营营保保险险业业务务中中存存在在以以下下问问题题：将将

11、其其资资金金向向企企业业投投资资，成成为为某某股股份份有有限限公公司司的的股股东东；办办理理再再保保险险的的只只相相当当于于承承保保的的每每笔笔保保险险业业务务的的10。为为此此，国国家家金金融融监监管管部部门门责责令令其其依依法法办办理理再再保保险险，纠纠正正违违法法运运用用资金的行为，但该保险公司置之不理，对于本案：资金的行为，但该保险公司置之不理，对于本案：w（1）设设由由于于保保险险公公司司的的违违法法行行为为，已已危危及及保保险险公公司司的的偿偿付付能能力力，在在此此情情况况下下，国国家家金金融融监监督督管管理理部部门门是是否否可可以以对对该该保险公司实行接管？为什么？保险公司实行接

12、管？为什么？w（2）金融监督管理部门因保险公司违法而做出了罚款）金融监督管理部门因保险公司违法而做出了罚款10万万元的行政处罚，该行政处罚决定的法律依据是什么？元的行政处罚，该行政处罚决定的法律依据是什么？案例案例2311评析评析w（1）保保险险公公司司违违反反保保险险法法规规定定，可可能能严严重重危危及及或或者者已已经经危危及及保保险险公公司司的的偿偿付付能能力力的的，金金融融监监督督管管理理部部门门可可以以对对该该公司实行接管。公司实行接管。(第第115条条)w（2）根根据据保保险险法法第第145条条的的规规定定，未未按按照照规规定定办办理理再再保保险险分分出出业业务务的的，或或违违反反规

13、规定定运运用用保保险险公公司司资资金金的的，金金融融监监督督管管理理部部门门可可以以依依法法处处以以5万万元元以以上上30万万元元以以下下的的罚罚款款。该该保保险险公公司司的的行行为为违违反反了了保保险险法法关关于于保保险险公公司司应应当当按按照照保保险险监监管管机机构构的的有有关关规规定定办办理理再再保保险险和和保保险险公公司司的的资资金金不不得得向向保保险险业业以以外外的的企企业业投投资资的的规规定定，处处以以罚罚款款10万万元元的的行行政政处罚是有法律依据的。处罚是有法律依据的。12第三节第三节 再保险的分出与分入再保险的分出与分入 一、分出业务经营与管理概述一、分出业务经营与管理概述

14、分分出出业业务务经经营营与与管管理理：为为了了实实现现再再保保险险分分出出业业务务活活动动的的合合理理化化科科学学化化，达达到到预预期期的的最最佳佳的的经经济济效效益益目目标标，从从而而稳稳定定保保险险企企业业的的业业务务经经营营，所所实实施施的的计计划划、组组织织、指指挥挥、协协调调和和控控制制的的一一系系列列动动态态活活动动过过程程。其其核核心心是是保保险险企企业业经经济济效效益益，宗宗旨旨为为提提高高经经济济效效益益，降降低低企企业业费费用用成成本本，保保证证保险企业经营稳定性。保险企业经营稳定性。分分出出业业务务管管理理的的范范围围包包括括：自自留留额额确确定定，分分保保规规划划安安排

15、排，分分保保业业务务流流程程，分分保保手手续续，分分保保业业务务帐帐单单编编制制及及分分保保业务的统计与分析。业务的统计与分析。13分分出出业业务务管管理理的的一一般般准准则则是是：（1 1）稳稳定定公公司司业业务务经经营营，实实现现预预期期最最佳佳经经济济效效益益。（2 2）管管理理现现代代化化原原则则。（3 3）面向国际市场的原则。）面向国际市场的原则。分分出出业业务务部部门门人人员员由由三三部部分分组组成成：设设计计人人员员、推推销销人员和辅助工作人员。人员和辅助工作人员。分出业务的内部管理分出业务的内部管理，一般包括三个方面：，一般包括三个方面：（1 1）明确分出部门的职责；）明确分出

16、部门的职责；（2 2）协调分出部门和直接业务承保部门的关系，分）协调分出部门和直接业务承保部门的关系，分清各自的责任；清各自的责任；（3 3）密切分出部门和帐务部门之间的联系，以确保）密切分出部门和帐务部门之间的联系，以确保分出业务的效益。分出业务的效益。14二、分出业务实务二、分出业务实务实务上，分出业务的流程分为三个阶段：实务上，分出业务的流程分为三个阶段：提出分保建议；提出分保建议；完备手续完备手续 ；关于赔款的处理。关于赔款的处理。分分出出业业务务手手续续依依分分保保安安排排方方法法不不同同可可分分为为临临时时分保手续、合同分保手续和预约分保的手续。分保手续、合同分保手续和预约分保的手

17、续。15三、分入业务经营管理的概念与原则三、分入业务经营管理的概念与原则分分入入业业务务经经营营管管理理是是指指为为平平衡衡风风险险、增增加加保保费费收收入入、争争取取盈盈利利，对对分分入入业业务务过过程程的的计计划划、调调节节和和控控制制，以以及及对对分入的保险业务的质量、分出人的资信情况进行调查审核。分入的保险业务的质量、分出人的资信情况进行调查审核。分分入入业业务务经经营营管管理理涉涉及及面面较较广广，其其内内容容既既包包括括承承保保前前对对分分入入业业务务的的质质量量审审核核、对对分分保保建建议议的的审审查查、对对分分保保分分出出人人和和分分保保经经纪纪人人资资信信情情况况的的调调查查

18、和和研研究究，也也包包括括分分入入业业务务承承保保后后的的核核算算与与考考核核、对对已已接接受受业业务务的的管管理理、对对已已注注销销业务的未了责任及应收未收款项的管理。业务的未了责任及应收未收款项的管理。16主要原则主要原则（1 1）确确定定是是在在业业务务当当地地还还是是在在其其它它地地方方接接受受业业务务；（2 2）充充分分了了解解市市场场和和分分出出公公司司的的情情况况，加加强强人人员员之之间间的的往往来来和和接接触触；（3 3）对对分分入入业业务务的的接接受受应应采采取取谨谨慎慎的的态态度度；（4 4）对对经经纪纪人人进进行行详详细细的的审审查查；（5 5）认认真真审审核核每每一一笔

19、笔赔赔款款是是否否属属于于承承保保范范围围，是是否否符符合合承承保保年年度度等等，不不应应盲盲从从首首席席接接受受人人的的决决定定；（6 6）要要有有清清楚楚的的统统计计和和分分析析；（7 7）要要提提存存充充足足的的准准备备金金；（8 8）对对分分入入业业务务应应有有超超额额赔赔款款的的分分保保安安排排；（9 9）对对代代理理人人承承办办的的分分入入业业务务应应予予以以拒拒绝绝接接受受；（1010）对对转转分分性性质质的的分分入入业业务务应应尽尽可可能能少少接接受受或或不不接接受受；（1111）拒拒绝绝将将承承保保权权交交由由经经纪纪公公司司、分分出出公公司司或或代代理理人人等等承承办办；（

20、1212）严严格格审审核核合合同同文文件件的的规规定定、严严格格控控制制批批改改和和附附约约要要求求扩扩展展的的各各项项内内容容；（1313）制制定定全全面面的的年年度度业业务务计计划划，建建立立在在业业务务年年度度结结束束时时进进行核算的制度；（行核算的制度；（1414）制定和建立较为完备的业务统计制度。）制定和建立较为完备的业务统计制度。17四、分入业务的承保四、分入业务的承保（一）承保额的确定和运用（一）承保额的确定和运用关关于于确确定定承承保保额额所所要要考考虑虑的的基基本本因因素素大大致致上上与与确确定定自自留留额相同。额相同。1 1.比例合同比例合同 对对于于比比例例合合同同如如财

21、财产产险险的的承承保保额额的的确确定定，应应从从两两个个方方面面考考虑虑：一一是是合合同同的的分分保保限限额额；二二是是业业务务量量，即即保保费费和和所所估估计的赔款额。计的赔款额。如如果果合合同同对对于于每每个个危危险险单单位位的的分分保保限限额额较较大大，而而业业务务量量即即保保费费较较小小，则则可可按按分分保保限限额额来来考考虑虑接接受受的的实实际际承承保保额额；如如果果合合同同的的分分保保限限额额较较小小而而业业务务量量较较大大，则则应应当当按按业业务务量量和所估计的赔款额来考虑所接受的实际承保额。和所估计的赔款额来考虑所接受的实际承保额。182 2.非比例合同非比例合同 根据不同的超

22、赔方式，非比例合同的承保额的确定根据不同的超赔方式，非比例合同的承保额的确定方式略有差别。方式略有差别。（1 1）险位超赔）险位超赔关关于于财财产产险险、水水险险、航航空空险险和和各各种种意意外外险险的的险险位位超超赔赔，虽虽然然合合同同的的分分保保责责任任额额是是按按每每个个危危险险单单位位或或每每次次损损失失规规定定，但但所所接接受受的的承承保保额额度度的的确确定定也也应应从从两两个个方方面面考考虑虑：第第一一是是按按分分保保责责任任额额；第第二二是是以以所所估估计计的的年年度度最最高高损失额减去分保费后的可能亏损额。损失额减去分保费后的可能亏损额。19（2 2）事故超赔）事故超赔事故超赔

23、一般是分层次安排分保，接受公司为了承事故超赔一般是分层次安排分保，接受公司为了承保的目的，可将事故超赔分为三个层次，即低层、中层保的目的，可将事故超赔分为三个层次，即低层、中层和高层，分别考虑和确定关于所要接受的承保额度。和高层，分别考虑和确定关于所要接受的承保额度。层次划分的一般界限为：低层，指预计有损失发生，层次划分的一般界限为：低层，指预计有损失发生，且可能每年有一次赔付的层次；中层，仅在有较大的巨且可能每年有一次赔付的层次；中层，仅在有较大的巨灾事故时才会有对损失的赔付，预计灾事故时才会有对损失的赔付，预计1010年至年至3939年的时间年的时间可能发生一次；高层，当在有严重的巨灾事故

24、时才会有可能发生一次；高层，当在有严重的巨灾事故时才会有对损失的赔付，预计在对损失的赔付，预计在4040年或年或4040年以上的时间可能发生年以上的时间可能发生一次。一次。20（3 3）赔付率超赔）赔付率超赔从接受公司的承保目的出发，对损失中止超赔或赔付从接受公司的承保目的出发，对损失中止超赔或赔付率超赔可分为两层，即低层和高层。对于低层，所接受的率超赔可分为两层，即低层和高层。对于低层，所接受的承保额度可确定为承保额度可确定为1010万元，低层和高层同时接受，则最高万元，低层和高层同时接受，则最高不能超过不能超过3030万元。由于赔付率超赔合同一般适用于农作物万元。由于赔付率超赔合同一般适用

25、于农作物冰雹险和医疗事故险等，其赔付率的波动很大。所以，在冰雹险和医疗事故险等，其赔付率的波动很大。所以，在实际工作中，对这种业务的接受应采取谨慎的态度。实际工作中，对这种业务的接受应采取谨慎的态度。临临时时分分保保所所接接受受的的承承保保额额度度的的确确定定，可可分分两两种种情情况况，第第一一是是按按最最大大可可能能损损失失，为为1010万万元元；第第二二是是按按某某个个地地点点，为为3030万万元元。由由于于临临时时分分保保业业务务的的安安排排经经常常是是在在合合同同分分保保限限额额之之外外的的部部分分责责任任，因因此此，应应考考虑虑到到与与合合同同业业务务发发生生责责任任积累的可能性。积

26、累的可能性。21（二）对具体分保建议的考虑（二）对具体分保建议的考虑对于具体的分保建议，主要考虑如下几个问题：业务种对于具体的分保建议，主要考虑如下几个问题：业务种类、分保的方式方法及承保范围和地区等；分出公司的自留类、分保的方式方法及承保范围和地区等；分出公司的自留额与分保额之间的关系；分保额与分保费之间的关系；分保额与分保额之间的关系；分保额与分保费之间的关系；分保条件；对分入业务收益的估算。条件；对分入业务收益的估算。1 1.比例合同比例合同第一种情况：分保费过分小于合同分保额。第一种情况：分保费过分小于合同分保额。这这种种合合同同是是不不平平衡衡的的。因因为为，如如果果有有一一个个危危

27、险险单单位位的的全全损损就就造造成成严严重重的的亏亏损损。但但正正因因为为保保费费较较小小，故故如如不不发发生生全全损损而而赔赔付付率率较较高高以以致致有有亏亏损损，或或者者赔赔付付率率较较低低有有收收益益，其其金金额额均均较较小小，所所以以对对整整个个业业务务的的影影响响不不大大。因因此此，对对于于这这种种情情况况，应着重从每个危险单位的分保额这方面考虑。应着重从每个危险单位的分保额这方面考虑。22第二种情况：分保费过分大于合同分保额。第二种情况：分保费过分大于合同分保额。由于保费较多而赔款金额较大，故对整个业务是有影由于保费较多而赔款金额较大，故对整个业务是有影响的。虽然分保费过分大于分保

28、额，但不能认为分保费可响的。虽然分保费过分大于分保额，但不能认为分保费可赔付几个全损而可能有较大的收益，而应注意到会产生严赔付几个全损而可能有较大的收益，而应注意到会产生严重的亏损。这种情况，应着重从分保费这一方面考虑。重的亏损。这种情况，应着重从分保费这一方面考虑。第三种情况：分保费与合同分保额大致相当。第三种情况：分保费与合同分保额大致相当。在在这这种种情情况况下下，对对于于分分保保费费和和分分保保额额这这两两方方面面都都应应注注意考虑。意考虑。23 2 2.非比例合同非比例合同第一种情况：合同责任限额较大，分保费较少。第一种情况：合同责任限额较大，分保费较少。这这种种情情况况往往往往是是

29、由由于于损损失失率率较较低低。因因而而分分保保费费对对限限额额的的百百分分率率也也较较低低。这这一一般般是是事事故故超超赔赔合合同同，其其对对责责任任恢恢复复次次数数是是有有规规定定的的。所所以以，对对于于这这种种合合同同的的分分保保建建议议，应应着着重考虑分保责任限额和责任恢复的规定。重考虑分保责任限额和责任恢复的规定。第二种情况：合同责任限额较小，分保费较多。第二种情况：合同责任限额较小，分保费较多。这这种种情情况况往往往往是是由由于于损损失失发发生生率率较较高高，因因而而分分保保费费对对限限额额的的百百分分率率也也高高。这这一一般般为为险险位位超超赔赔合合同同，其其对对责责任任的的恢恢复复次次数数，有有的的是是无无限限制制的的。所所以以，对对于于这这种种分分保保建建议议，应着重考虑分保费方面和责任恢复的规定。应着重考虑分保费方面和责任恢复的规定。24第三种情况：分保合同限额较大，分第三种情况：分保合同限额较大，分保费较多。保费较多。这是由于损失发生率较高，因而分保费对限额这是由于损失发生率较高，因而分保费对限额的百分率也高。这一般为中间层次的合同，由于的百分率也高。这一般为中间层次的合同，由于分保责任限额和分保费均较高，所以对保费，分分保责任限额和分保费均较高，所以对保费，分保责任限额，及恢复的规定均应注意考虑。保责任限额，及恢复的规定均应注意考虑。25