海南省2023年理财规划师之二级理财规划师提升训练试卷A卷附答案.doc

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1、海南省海南省 20232023 年理财规划师之二级理财规划师提升训年理财规划师之二级理财规划师提升训练试卷练试卷 A A 卷附答案卷附答案单选题（共单选题（共 5050 题）题）1、居民甲与居民乙交换住房，居民甲的住房经评估为 30 万元，居民乙的住房经评估为 50 万元，居民甲向居民乙支付差价 20 万元，则居民乙应缴纳的契税税额为()。（假定当地契税的税率为 3%）A.0B.6000 元C.9000 元D.15000 元【答案】A2、长期的总供给曲线又称为古典总供给曲线，在古典总供给理论的假定下长期供给曲线是()。A.向右上方倾斜B.一条垂直线C.向右下方倾斜D.一条水平线【答案】B3、钱

2、某和赵某结婚十几年，赵某是一家公司的总经理，钱某则在家里照顾孩子，做家务，近年来钱某和赵某感情出现了问题，经过协商，二人决定离婚，于是，赵某想请一位理财规划师帮助其进行财产分割，如果你是理财规划师，对于赵某的下列观点，你认为正确的是()。A.由我掌握的财产，理应归我所有B.我挣钱比她多，应当由我决定如何分配财产C.除非分给我 80%的财产，否则不同意离婚D.离婚与分割财产是两个不同性质的问题，应该区别对待【答案】D4、我国的社会养老保险实行社会统筹与个人账户相结合的运行方式。其中个人账户的存储额只能用于职工养老，不得提前支取，职工调动时，个人账户里的存储额全部随同转移，职工或退休人员死亡，个人

3、账户中的个人缴费部分（）。A.自动归零B.用于支付此人的丧葬费用C.转入社会统筹账户D.可以继承【答案】B5、理财规划师在为客户制定投资规划之前必须了解客户以及客户家庭的各方面信息，并经过分析后确定客户的理财目标，关于确定投资目标的原则下列表述不正确的是()。A.投资目标要具有现实可行性B.投资目标要精确，不可有弹性C.投资目标期限要明确D.投资目标要与客户总体理财目标一致，不可违背【答案】B6、王某将其住房按市场价格 2000 元对外出租，按照规定王某需要缴纳()元的房产税。A.240B.200C.160D.80【答案】D7、个人独资企业的投资人对企业的债务承担()。A.有限责任B.无限责任

4、C.连带责任D.按份责任【答案】B8、下列关于监护人变更的说法，错误的是()。A.监护人的变更，是指在监护期间内更换监护人。B.监护人的变更有自行协商变更和依法定程序变更两种方式C.如果是约定监护，其变更可以由当事人协商确定D.变更监护关系之诉讼按照普通程序审理【答案】D9、一审法院审理案件后，当事人对判决不服，可以在()日内向上级人民法院提起上诉()。A.7B.10C.15D.30【答案】C10、久期实质上是对债券价格利率敏感性的()。A.线性测量B.二阶导数C.非线性测量D.偏导数【答案】A11、最近很多银行推出了等额递增还款法和等额递减还款法，理财规划师一般会推荐下列哪类人群采用等额递增

5、还款()。A.目前收入一般、还款能力较弱，但未来收入预期会逐渐增加的人群。如毕业不久的学生B.目前还款能力较强，但预期收入将减少，或者目前经济很宽裕的人C.经济能力充裕，初期能负担较多还款，想省息的购房者D.收入处于稳定状态的东电【答案】A12、关于 GDP 和 GNP 的说法错误的是()。A.GDP 是与国土原则联系在一起，GNP 是与国民原则联系在一起B.凡是在本国领土上创造的收入，不管是不是本国国民所创造，都被计入本国GDPC.某日本公司在我国的子公司的利润应计入我国的 GNPD.某美国公司在日本的子公司的利润应计入美国的 GNP【答案】C13、关于年金寿险产品，下列说法正确的是()。A

6、.死亡率越低，保险费率越低B.死亡率越低，保险费率越高C.死亡率越高.保险费率越离D.死亡率不影响保险费率【答案】B14、()指在征税对象的一定数量水平上，征税对象的增加导致的所纳税额的增量与征税对象的增量之间的比例。A.名义税率B.实际税率C.边际税率D.比例税率【答案】C15、某客户咨询有关债券久期的问题，若其他因素不变，当债券的到期收益率较低时，债券的久期和利率敏感性()。A.较低B.不变C.较高D.不确定【答案】C16、郑先生夫妇预计退休后会生存 25 年，考虑到各种因素，退休后每年年初从预先准备好的退休基金中拿出 80,000 元用于以年的生活支出。若不考虑退休后的收入情况，将这些资

7、金者算到退休的时候，为满足退休后的生活需要，应该准备退休基金()。（注：假设退休基金的年投资收益率为 4%，计算过程保留小数点后两位，结果保留到整数位）A.1078690 元B.1113724 元C.1299757 元D.1374683 元【答案】C17、()是国家赋予其制定和执行货币政策，对国民经济进行宏观调控和管理监督的特殊金融机构。A.商业银行B.中央银行C.基金公司D.政策性银行【答案】B18、王小姐到保险公司报销医疗费用的时候，发现其中有一部分保险公司部负责，找到理财规划师咨询，得知王小姐购买的保险是()，在被保险人的超额医疗费用超过一定的免赔额之后，才开始按照被保险人的医疗费用的一

8、定比例进行赔偿。A.大病医疗保险B.补偿大病医疗保险C.基本医疗保险D.重大疾病保险【答案】B19、王先生，35 岁，某研究所研究员，每月税前收入为 7000 元；张女士，31岁，股份制银行支行信贷员，每月税前收入为 5000 元，年终有 20000 元的奖金。夫妻的小宝贝刚刚 l 周岁。目前夫妻两人与张女士的父母住在一起，两位老人每月有 1000 元的收入。王先生夫妇有一套价值 60 万的房产，公积金贷款40 万，30 年期，等额本息还款已还了 8 年。家里准备备用现金 5000 元，每月家庭生活开支为 4500 元。夫妻两人均有单位社保和补充医疗保险，两位老人也有社会医疗保险，全家人都没有

9、购买商业保险。家里有 5 万元定期存款，王先生有提前归还部分银行房贷的打算。根据案例回答 3042 题。A.20000B.19005C.19858D.18025【答案】D20、理财规划师在对客户进行纳税筹划时，应注意纳税筹划的风险，下列不属于纳税筹划风险的是()。A.执法风险B.操作风险C.政策风险D.利率风险【答案】D21、甲与乙订立了一份购书合同，约定：甲向乙交付 2000 册书，书款为 2 万元，乙向甲支付定金 4000 元，如任何一方不履行合同应支付违约金 6000 元。后甲将书卖给了丙无法向乙交付。乙提出的如下诉讼请求中，既能最大限度的保护自己的利益，又能获得法院支持的诉讼请求是()

10、。A.请求甲双倍返还定金 8000 元B.请求甲双倍返还定金 8000 元，同时请求甲支付违约金 6000 元C.请求甲支付违约金 6000 元，同时请求返还支付的定金 4000 元D.请求甲支付违约金 6000 元【答案】C22、在出售证券时与购买者约定到期买回证券的方式称为()。A.证券发行B.证券承销C.互换交易D.回购协议【答案】D23、某人买了两种不相互影响的彩票，假定第一种彩票中奖的概率为 0.01，第二种彩票中奖的概率是 0.02，那么两张彩票同时中奖的概率就是()。A.0.0002B.0.0003C.0.0001D.0.5【答案】A24、许小姐想把自己的商品住房租出，出租前，她

11、进行了简单装修，共发生费用 3200 元，则这笔费用在计算个人所得税时可扣除()次。A.1B.2C.3D.4【答案】D25、小桃是张先生的非婚生子女，则下列()方式无法很好的证实小桃的身份。A.张先生认为小桃是他的亲生女儿B.小桃的母亲有相关证据C.张先生的父母认为小桃是张先生的亲生女儿D.医学鉴定【答案】C26、不动产业主为了避免自身因专业知识不足而遭受经济损失的风险，可以参加不动产信托，下列关于不动产信托说法错误的是()。A.提供信用保证，实现不动产的销售B.财产所有权与收益权分离C.不动产信托中信托公司只是一个项目的投资者D.不动产信托中信托标的物为不动产【答案】C27、2005 年后我

12、国的基本养老保险制度进一步完善，与以前的基本养老保险制度相比，不同.的是()。A.城镇各类企业职工都要参加企业职工基本养老保险B.个人要按照缴费工资的 80 缴纳基本养老保险费C.灵活就业人员不强制参加企业职工基本养老保险D.一般企业要按照缴费工资的 20%缴纳基本养老保险费【答案】A28、夫妻财产协议的形式是()。A.口头形式B.书面形式C.口头形式，但要有见证人D.可以是口头，也可以是书面形式【答案】B29、()是指那些在经济活动中预先上升或下降的经济指标，这一组指标主要与经济未来的生产和就业需求有关，主要包括货币供应量，股票价格指数等。A.先行指标B.同步指标C.滞后指标D.固定指标【答

13、案】A30、根据个人所得税法，下列不属于免税项目的是()。A.执行公务员工资制度未纳入基本工资总额的补贴、津贴差额和家属成员的副食品补贴B.独生子女补贴C.单位以午餐补助名义发给职工的补助、津贴D.托儿补助费【答案】C31、个人独资企业解散后，原投资人对个人独资企业存续期间的债务仍应承担清偿责任，但债权人在()年内未向债务人提出偿债请求的，则不继续承担清偿责任。A.1B.2C.5D.10【答案】C32、资产是指过去的交易、事项形成并由企业拥有或控制的资源。对该资源的预期会给企业带来经济利益。下列项目中，符合资产定义的是()。A.企业可能胜诉案件中，有希望获得赔偿的部分B.购入的某项专利权C.待

14、处理财产损失D.企业计划下个月购买的一台大型计算机【答案】B33、以零售价格为准进行编制，反映物价上涨对工薪收入阶层的影响程度的指数称为()。A.消费者价格指数B.批发价格指数C.零售物价指数D.商品价格指数【答案】A34、某公司为员工投保了团体保险，黄先生就是其中的一员，也承担部分保费缴纳义务的计划中，保障生效通常需要有至少()的合格员工共同参加该计划。A.50%B.60%C.70%D.75%【答案】D35、分类所得税制度的优点不包括()。A.管理简便B.适合于源泉征收C.不需要纳税人普遍采用申报的方式纳税D.比较公平【答案】D36、投资者在确定债券价格时，需要知道该债券的预期货币收入和要求

15、的适当收益率，该收益率又被称为()。A.内部收益率B.必要收益率C.市盈率D.净资产收益率【答案】B37、下列关于综合理财规划建议书特点的说法，错误的是()。A.操作专业性的表现之一是参与人员的专业要求B.数量化分析和数量化对比是理财规划师的操作方法C.其目标是指向未来的D.分析客户一定时期的财务状况属于其目的之一【答案】D38、分比分析法是财务分析的基本方法之一，百分比分析法又分为结构百分比分析法和变动百分比分析法，其中结构百分比分析法主要包括()。A.资产结构百分比、资本结构百分比、所有者权益结构百分比、利润结构百分比B.资产结构百分比、所有者权益结构百分比、负债结构百分比、利润结构百分比

16、C.资产结构百分比、资本结构百分比、负债结构百分比、利润结构百分比D.资本结构百分比、负债结构百分比、所有者权益结构百分比、利润结构百分比【答案】A39、作为限制民事行为能力人其()行为无效。A.处理零花钱B.接受别人赠与C.法定代理人反对仍与他人订立劳务合同D.瞒着法定代理人与他人订立劳务合同【答案】C40、GDP 的变动可能是由于价格变动，也可能是由于数量表动，因此需要区分名义 GDP 和实际 GDP，名义 GDP 是用生产物品和劳务的_价格计算的全部最终产品的价值。而实际 GDP 是用_的价格为基准计算出来的全部最终产品的市场价值。()A.前一年；当年B.当年；从前某一年C.从前某一年；

17、当年D.当年；前一年【答案】B41、纳税环节是指税法规定的征税对象在从生产到消费的流转过程中应该缴纳税款的环节，流转税是在()环节纳税。A.生产和流通B.消费C.分配D.再分配【答案】A42、以下对于客户实现理财目标的建议中，()正确。A.欲实现客户一年内的短期理财目标，理财规划师应建议其以短线投资为主，提高投资报酬率B.对于客户的中长期理财目标，要考虑通货膨胀的影响C.如果理财目标的金额超过其实际结余能力时，应缩短达成目标所需时间D.如果客户的负担能力无法达成原有的退休目标，为保证生活质量绝不能降低生活期望值，而是要尽量提高投资报酬率【答案】B43、在养老保险基金的资金管理上，养老保险基金实

18、行()管理，即养老保险计划的缴费收入要纳人财政专户存储，支出要专款专用，并要经过严格的审批程序。A.现收现付制B.完全基金式C.部分基金式D.收支两条线【答案】D44、当客户子女距离上大学时间较长，客户本身又有稳定收入时，教育规划方案应优先考虑以()满足子女大学教育费用。A.政府教育资助B.客户自有资源C.相关机构贷款D.保险分红【答案】B45、当总需求过旺时，财政当局通常采取()等措施，以帮助经济恢复稳定。A.减税、增支、扩大财政赤字B.增税、减支、增加财政赢余C.减税、减支、缩小财政收支规模D.增税、增支、扩大财政收支规模【答案】B46、如果客户双臂紧抱，则说明他们()。A.放松B.紧张C

19、.不信任规划师D.愿意继续交谈【答案】C47、一般制定财产传承规划的原则为()。A.财产传承规划的随意性B.确保财产传承规划的现金流动性C.财产传承规划的格式化D.财产传承规划的同一性【答案】B48、某投保人欲退保现金价值，找到理财规划师咨询，得知通常退保现金价值不包括()。A.现金B.与原保险单同类的减额缴清保险C.保单面额不动的展期定期保险D.与原保险单同类的增额缴清保险【答案】D49、投保人在应缴保费日之后的 40 天内缴纳保费，保单在此期间继续有效。这段时间称之为()。A.犹豫期B.宽限期C.展期D.抗辩期【答案】B50、如果理财规划师受客户之托保管或处置客户的财产，理财规划师不应当(

20、)A.超出客户的授权随意处置客户的财产B.将客户的财产与自己或所在机构的财产区分清楚C.对于客户之间的财产，保持完整的记录，以便区分D.在客户要求退回或移交财产的情况下，理财规划师仍按照相关授权文件或相关法律的规定，及时移交客户委托保管或处分【答案】A多选题（共多选题（共 2020 题）题）1、根据成本推进论的观点，导致生产成本提高的原因主要有()。A.工资推进B.利润推进C.资本推进D.产品需求推进E.生产要素推进【答案】AB2、影响速动比率的因素有()。A.应收账款B.短期借款C.应收票据D.预收账款E.固定资产【答案】ABCD3、商业银行的组织形式可以是()。A.有限责任公司B.股份有限

21、责任公司C.个人独资企业D.合伙企业E.两合公司【答案】AB4、保单质押融资的特点有()。A.并不是所有的保单都可以质押B.保单质押融资只能把保单直接质押给银行C.保单质押贷款期限一般不超过 6 个月D.分红性质的保单用于质押时，有可能享受不到分红E.在资金周转困难时，质押保单可以取得资金【答案】ACD5、当()时，货币供应量增加。A.中央银行发行货币B.中央银行在公开市场上买进国债C.中央银行在公开市场卖出国债D.中央银行提高法定存款准备金率E.中央银行降低法定存款准备金率【答案】AB6、财务会计报告能够提供有助于()进行合理决策的信息。A.投资者B.管理当局C.外部用户D.交易对手E.债权

22、人【答案】A7、理财规划师在与客户进行语言交流时应注意()。A.词语的特定意思B.不要使用“保证”等词C.在介绍所在机构时，不得有直接或间接贬损其他机构的词语D.避免主观臆断E.语速和长度【答案】ABCD8、财务分析主要包括()。A.偿债能力评价B.营运能力评价C.盈利能力评价D.财务状况综合评价E.持续发展能力评价【答案】ABCD9、股价波动与经济周期相互关联，这给我们如下启示，具体包括()。A.经济素有“证券市场晴雨表”之称B.经济总是处在周期性运动中C.收集有关宏观经济资料和政策信息，随时注意动向D.把握经济周期，认清经济形势E.经济的景气来临之时首先上涨的股票往往在衰退之时首先下跌【答

23、案】BCD10、影响行业兴衰的因素有()。A.技术进步B.行业产品需求变化C.政府的产业政策D.相关行业的变动E.社会习惯的改变【答案】ACD11、个人进行金融投资主要面临()税收。A.营业税B.消费税C.印花税D.个人所得税E.增值税【答案】CD12、某客户 50 岁，计划 60 岁退休，则他需要进行()。A.退休养老规划B.投资规划C.现金规划D.风险管理与保险规划E.财产传承规划【答案】ABC13、在理财规划中，平均数被广泛用于金融产品、证券市场变化等市场分析，平均数主要包括()。A.数学期望B.算术平均数C.几何平均数D.中位数E.众数【答案】BCD14、产业结构的核心内容便是所谓产业

24、发展的重点顺序选择问题，一般而言，这种重点发展产业的选择范围，大致包括()。A.支柱产业B.主导产业C.瓶颈产业D.朝阳产业E.上游产业【答案】AC15、下列理财规划师执业过程中应注意事项的描述，正确的是()。A.对于不同的客户理财规划师应制定不同的理财方案B.理财规划师不应向客户承诺收益C.作为一名合格尽责的理财规划师，应该具备资深的专业素养，每年保证一定时间的继续教育D.理财规划方案制定过程中，理财规划师应充分与客户进行沟通，但客户不需要亲自参与方案的修改，因为毕竟客户不够专业E.理财规划师不得泄露在执业过程中知悉的客户信息，除非取得客户明确同意【答案】ABC16、某有限责任公司注册资本为

25、 100 万元，股东人数为 4 人，董事会成员为 9人，监事会成员为 3 人。该公司出现下列情形应当召开临时股东会的是()。A.1 名监事提议召开B.未弥补的亏损为 40 万元C.4 名董事提议召开D.出资额为 30 万元的股东提议召开E.监事会提议召开【答案】CD17、下面哪些是属于中国人民银行的职责范围A.发布与履行其职责相关的命令和规章B.发行人民币,管理人民币流通C.监督管理黄金市场D.负责金融业的统计.调查.分析和预测E.从事有关的国际金融活动【答案】ABCD18、()属于非贸易外汇管理项目。A.进口管制B.运费C.保险费D.医疗费E.留学生费用【答案】BCD19、按通货膨胀的成因划分，通货膨胀可以分为()。A.需求拉动型通货膨胀B.传导型通货膨胀C.成本推动型通货膨胀D.输入型通货膨胀E.结构型通货膨胀【答案】ACD20、不同的国家或是同一国家在不同的发展阶段，其外汇管理的内容是不同的，总体来讲，可以概括为()。A.贸易项目外汇管理B.非贸易项目外汇管理C.经常项目管理D.汇率的管理E.资本项目的管理【答案】ABD