定向刨花板项目工程管理组织方案.docx

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1、泓域/定向刨花板项目工程管理组织方案定向刨花板项目定向刨花板项目工程管理组织方案工程管理组织方案目录目录第一章第一章 公司概况公司概况.3一、公司基本信息.3二、公司主要财务数据.3第二章第二章 工程管理组织方案工程管理组织方案.5一、工程项目管理组织的建立步骤.5二、工程项目管理组织设计的依据与原则.7三、组织计划制订的方法与工具.12四、组织计划制订的方法与工具.13五、组织与组织计划的含义.13第三章第三章 项目基本情况项目基本情况.17一、项目概况.17二、结论分析.17第四章第四章 经济效益经济效益.20一、基本假设及基础参数选取.20二、经济评价财务测算.20三、项目盈利能力分析.

2、24四、财务生存能力分析.27泓域/定向刨花板项目工程管理组织方案五、偿债能力分析.27六、经济评价结论.29第五章第五章 建设进度分析建设进度分析.31一、项目进度安排.31二、项目实施保障措施.32泓域/定向刨花板项目工程管理组织方案第一章第一章 公司概况公司概况一、公司基本信息公司基本信息1、公司名称：xxx（集团）有限公司2、法定代表人：曹 xx3、注册资本：1010 万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx 市场监督管理局6、成立日期：2015-6-167、营业期限：2015-6-16 至无固定期限8、注册地址：xx 市 xx 区 xx二、公司主要财务

3、数据公司主要财务数据表格题目公司合并资产负债表主要数据表格题目公司合并资产负债表主要数据项目项目20202020 年年 1212 月月20192019 年年 1212 月月20182018 年年 1212 月月资产总额10664.298531.437998.22负债总额4313.143450.513234.86股东权益合计6351.155080.924763.36表格题目公司合并利润表主要数据表格题目公司合并利润表主要数据泓域/定向刨花板项目工程管理组织方案项目项目20202020 年度年度20192019 年度年度20182018 年度年度营业收入35078.1628062.5326308.

4、62营业利润6301.475041.184726.10利润总额5944.914755.934458.68净利润4458.683477.773210.25归属于母公司所有者的净利润4458.683477.773210.25泓域/定向刨花板项目工程管理组织方案第二章第二章 工程管理组织方案工程管理组织方案一、工程项目管理组织的建立步骤工程项目管理组织的建立步骤项目管理组织的建立一般按以下步骤进行：(一）确定合理的项目目标一个项目的目标可以包括很多方面，比如规模上的、时间上的、质量方面的、内容方面的，或者几方面综合起来。这些方面的内容互相影响。对于项目的完成者来说，同委托方进行讨论，明确主要矛盾，确

5、定一个合理、科学的项目目标至关重要，这是项目工作开展的基础，同样也是确定组织结构形式与机构的重要基础。(二)确定项目工作内容在确定合理项目目标的同时，项目工作内容也要得到相应的确认，这将使项目工作更具有针对性。确定项目具体工作内容，一般围绕项目工作目标与任务分解进行，从而使项目工作内容系统化。项目工作内容确定时，一般按类分成几个模块，模块之间可根据项目进度及人员情况进行调整。(三）确定组织目标和组织工作内容泓域/定向刨花板项目工程管理组织方案这一阶段首先要明确的是，在项目工作内容中，哪些是项目组织的目标和工作内容。因为不是所有的项目目标都是项目组织所必须达到的，也不是所有的工作内容都是项目组织

6、所必须完成的，有的可能是公司或组织以外的部门负责进行的，而本组织只需掌握或了解；一些工作可能是公司的行政部门或财务部门的工作，项目组织与这些部门之间是上下游工序的关系。(四）组织结构设计完成上述工作以后，下一步就是进行组织结构设计。根据项目的特点和项目内外环境因素，选择一种适合项目工作开展的管理组织结构形式，并完成组织结构的设计。具体工作包括：组织结构形式、组织层次、各层次的组织单元（部门）、相互关系框架等。这里要注意前面提到的几条原则。(五）工作岗位与工作职责确定工作岗位的确定原则是以事定位，要求岗位的确定能满足项目组织目标的要求。岗位的划分要有相对的独立性，同时还要考虑合理性与完成的可能性

7、等。确定了岗位后，就要相应地确定各岗位的工作职责，总的工作职责能满足项目工作内容的需要，并做到前面所要求的权责一致。(六）人员配置泓域/定向刨花板项目工程管理组织方案以事设岗、以岗定人是项目组织机构设置中的一项重要原则。在项目人员配备时，要做到人员精干、以事选人。项目团队中的人员并不是都要求高智力、高学历。根据不同工作内容和要求安排与其相适应和能力匹配的人。(七）工作流程与信息流程组织结构形式确定后，大的工作流程基本明确。但具体的工作流程与相互之间的信息流程要在工作岗位与工作职责明确后才能确定下来。工作流程与信息流程的确定不能只在口头形式上，而要落实到书面文件上，取得团队内部的认知，并得以实施

8、。这里要特别注意各具体职能分工之间、各组织单元之间的接口问题。(八）制定考核标准为保证项目目标的最终实现和工作内容的全部完成，必须对组织内各岗位制定考核标准，包括考核内容、考核时间、考核形式等。有关内容在前文中已详细论述。在实际工作中，上述步骤之间衔接性较强，经常是互为前提，如人员的配备是以人员的需求为前提的，而人员的需求可能受人员获取结果的影响和人员考核结果的影响。二、工程项目管理组织设计的依据与原则工程项目管理组织设计的依据与原则泓域/定向刨花板项目工程管理组织方案项目组织设计实际上就是设计一个能够保持组织的管理与有效运行的规则，这种规划的固定表示就是组织结构。(一）管理组织设计的依据影响

9、项目的组织因素很多，上一节已经作了阐述，但在设计和确定某一具体项目管理的组织结构时，最重要的依据是以下几个方面：项目自身的特点包括项目规模、工作内容、工作时间、工作性质、已有资源状况等。每个项目都有其各自的特性。不同的项目规模、工作内容、完成时间、工作性质等决定项目的不同组织结构形式。例如，对于工作量小、时间紧的项目可能采取职能式的组织结构；对于工作量大、项目周期长的项目可能采取项目式的组织结构等。承担项目任务公司的管理水平和对项目管理要求公司的管理水平和对项目管理的要求直接影响了项目组织结构的选择。例如，有的公司对哪类项目采取何种组织结构形式进行了明确的规定，有的公司明确要求不允许项目团队自

10、己管理财务等，有的公司对项目管理的组织方式选择交给项目经理去负责等等。所有这些对项目管理组织结构形式的确定都有重大影响。但有一点必须指出，无论公司规定如何，采用的组织结构形式更合理、更符合实际是最重要的。泓域/定向刨花板项目工程管理组织方案委托方的要求为了完成好项目工作，有时委托方对项目的具体工作提出了具体的要求，指定采取何种方式，要与哪些公司合作，希望有哪些人员参加等。这些要求的满足，在一定程度上为组织结构形式的确定增加了约束。项目的资源情况项目资源包括项目的信息资源、人力资源、时间资源及资金资源等。对于一个已拥有较多信息资源、人力资源、时间资源，而资金资源相对缺乏的项目来说，采取职能式、矩

11、阵式项目组织结构形式即可;.而对于信息资源与人力资源相对不足，而资金资源与时间资源较为充分的项目来说，借用外部力量，采用项目式组织结构形式可能更为适宜。国家的有关法规除上述各方面因素外，国家对项目管理的有关规定有时对项目的组织结构形式也会产生影响。例如，要求新建工程项目的组织机构必须符合国家有关法人治理结构的要求；在代理招标的项目中，工程招标项目的组织设置与关系的确定要能满足招投标法对招标有关文件严格保密的要求等等。(二）管理组织设计确定的原则泓域/定向刨花板项目工程管理组织方案项目管理组织结构的确定与基本组织结构形式倾向的选择、部门的划分与确定等都是密不可分的。随着人们对组织工作管理水平的认

12、识日益加深，管理组织设计的基本原则也在发生着变化。传统组织设计的八条原则主要包括：目标原则：所有的组织都应当有一个目标；相符原则：权力和组织必须相符；职责原则：权限与职责要对称，权限必须负有相等的责任；协调原则：组织内各成员的努力应指向共同的目标，相互之间应建立有效的协调；明确性原则：对于每项职务都有明确的规定；组织阶层原则与控制幅度原则；专业化原则：每个人的工作都应限制为单一的一种职能。随着社会经济的发展，人们对组织设计有了更深入的认识，为适应当今社会的需要，管理学家们又进一步提出了一些新的组织设计原则，主要包括：(1)目标导向原则。这种设计思路与传统的设计思路不同，它是从组织目标的角度进行

13、组织设计，确定组织结构，其重点强调工作成果、工作目标，而不是工作的处理程序与方式。泓域/定向刨花板项目工程管理组织方案(2)整分合原则。在进行组织设计时首先强调组织整体目标及基本任务的完成；然后再按任务与目标的基本构成或工作过程进行分工，设立相应的组织单元;最后，在分工的基础上进行综合与协调，使各组织单元能做到分工清晰、相互配合、能力合作，完成好总体目标与任务。(3)“封闭”设计原则。组织是一个有特定的目标与功能的系统，要实现这一目标与功能，必须按照其必要的工作程序进行，除与外界保持必要的联系外，还要在系统内形成一个各组织单元、各组织层次之间能相互制约、相互作用的闭路运行轨道，保证组织目标与任

14、务的最终实现。这种“封闭”环节，往往包括决策、执行、监督与反馈四类职能部门。(4)最佳幅度与层次原则。按照不同组织的具体情况确定合理与最佳的管理幅度与层次，研究两者的最佳匹配，以保证组织高效、优质地完成组织目标与任务。(5)弹性设计原则。组织结构与组织目标、任务的适应不是永恒不变的。实际上，组织任务、组织决策者和组织内人员结构、组织存在环境(如竞争状况、资源条件、政策因素等）等影响组织结构的因素是经常变化的。组织机构的建立和健全需要一个较长的时间过程，组织的调整会引发一定的震荡，需要相当的时间才能使组织内各单元重新泓域/定向刨花板项目工程管理组织方案进入正常的运行状态。因此在进行组织设计时，应

15、使组织具有一定的弹性，能应对上述变化，而不必经常进行组织调整。无论是传统的组织设计原则，还是现代的组织设计原则，都不是绝对不变的。实际上在上述原则中，有些原则之间有一定的矛盾关系。在具体组织结构设计当中要根据具体情况进行分析、灵活运用。三、组织计划制订的方法与工具组织计划制订的方法与工具常用的组织计划制订的方法和工具有模板和人力资源管理实践。(一）模板虽然每个项目都有各自的特点，但大多数项目都会与其他项目有许多相似之处。将这些同类项目的角色分工、职责和相互关系的确定作为今后类似项目的参考或依据，就成为组织计划制订的模板。在组织计划制订中使用这些模板，再根据新项目的特点加以调整，能加快项目组织计

16、划的制定。(二）人力资源管理实践很多项目机构根据自身的特点与经验，结合有关理论与规定，制定供其内部使用的人力资源管理方面的政策、规定和程序，这些都有助于项目团队制定人力资源方面的组织计划。例如，某公司对项目经理在业务经验等方面有一定的具体要求等。泓域/定向刨花板项目工程管理组织方案四、组织计划制订的方法与工具组织计划制订的方法与工具常用的组织计划制订的方法和工具有模板和人力资源管理实践。(一）模板虽然每个项目都有各自的特点，但大多数项目都会与其他项目有许多相似之处。将这些同类项目的角色分工、职责和相互关系的确定作为今后类似项目的参考或依据，就成为组织计划制订的模板。在组织计划制订中使用这些模板

17、，再根据新项目的特点加以调整，能加快项目组织计划的制定。(二）人力资源管理实践很多项目机构根据自身的特点与经验，结合有关理论与规定，制定供其内部使用的人力资源管理方面的政策、规定和程序，这些都有助于项目团队制定人力资源方面的组织计划。例如，某公司对项目经理在业务经验等方面有一定的具体要求等。五、组织与组织计划的含义组织与组织计划的含义(一）项目组织通常认为项目管理组织具有两个方面的含义：一是作为名词概念的工程项目的组织结构形式，即按照一定的体制、部门设置、层次划分及职责分工而构成的有机体；二是作为动词概念的组织管理过程，即为达到一定目标，运用组织所赋予的权力，对所需的资源进行合理泓域/定向刨花

18、板项目工程管理组织方案配置，以有效地实现组织目标的过程。组织的关键不在于同一个建筑内办公、或一套政策和程序，其核心是组织内成员之间，成员与职责、任务，成员与资源之间的关系。工程项目管理组织可以是一个公司，也可以是一个专业项目部，还可能是为完成某一项目而成立起来的项目团队。(二）项目组织计划项目团队组织计划是指为保证工程项目的良好开展，对项目团队有关人员职位与责任的设置构架。对于大多数项目来说，项目团队组织计划可能很早就开始了，甚至提前与业主进行了沟通。但为保证整个项目的持续力，对项目团队组织计划应进行定期审查，如果开始制定的计划不再适合项目的发展，就应及时对其进行适当的修改。(三）项目组织的作

19、用一个优良的组织其基本作用是避免组织内个体力量的相互抵消，寻求个体力量汇聚和放大的效应。项目管理组织的作用从不同的角度分析可以有不同的认识。从组织与项目目标关系的角度看，项目管理组织的根本作用是通过组织活动，汇聚和放大项目组织内成员的力量，保证项目目标的实现。主要体现在以下几个方面：泓域/定向刨花板项目工程管理组织方案合理的管理组织可以提高项目团队的工作效率。管理组织的合理确定，有利于项目目标的分解与完成。合理的项目组织可以优化资源配置，避免资源浪费。良好的项目组织工作有利于平衡项目组织的稳定与调整。科学合理的项目组织工作有利于项目内外关系的协调。(四）影响项目组织的因素对工程项目组织的影响因

20、素包括影响项目组织结构形式的形成和影响项目组织管理过程两方面。其影响因素表现为社会因素和项目所在组织内部因素。(三)社会因素国际通行的项目管理方法与惯例。国家经济管理环境和与项目相关的管理制度。项目规模与项目技术复杂性。项目的经济合同关系与形式。项目管理的范围以及项目工作的种类、规模、性质和影响力。(四)组织内部的因素上级组织的管理模式与制度。公司与项目管理目标。上级组织领导层及各部门之间的运作方式。泓域/定向刨花板项目工程管理组织方案组织领导及成员的素质。泓域/定向刨花板项目工程管理组织方案第三章第三章 项目基本情况项目基本情况一、项目概况项目概况（一）项目投资人（一）项目投资人xxx（集团

21、）有限公司（二）建设地点（二）建设地点本期项目选址位于 xxx（以选址意见书为准）。二、结论分析结论分析（一）项目选址（一）项目选址本期项目选址位于 xxx（以选址意见书为准），占地面积约 67.00亩。（二）项目实施进度（二）项目实施进度本期项目建设期限规划 12 个月。（三）投资估算（三）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资 26953.58 万元，其中：建设投资 21923.85万元，占项目总投资的 81.34%；建设期利息 258.70 万元，占项目总投资的 0.96%；流动资金 4771.03 万元，占项目总投资的 17.70%。（四

22、）资金筹措（四）资金筹措泓域/定向刨花板项目工程管理组织方案项目总投资 26953.58 万元，根据资金筹措方案，xxx（集团）有限公司计划自筹资金（资本金）16394.22 万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额 10559.36 万元。（五）经济评价（五）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：57200.00 万元。2、年综合总成本费用（TC）：48959.56 万元。3、项目达产年净利润（NP）：6004.73 万元。4、财务内部收益率（FIRR）：15.54%。5、全部投资回收期（Pt）：6.27 年（含建设期 12 个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：2638

23、5.13 万元（产值）。（六）主要经济技术指标（六）主要经济技术指标主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号序号项目项目单位单位指标指标备注备注1占地面积44667.00约 67.00 亩1.1总建筑面积80931.47容积率 1.811.2基底面积25906.86建筑系数 58.00%1.3投资强度万元/亩319.692总投资万元26953.582.1建设投资万元21923.85泓域/定向刨花板项目工程管理组织方案2.1.1工程费用万元19651.952.1.2工程建设其他费用万元1776.142.1.3预备费万元495.762.2建设期利息万元258.702.3流动资金万元4771.033

24、资金筹措万元26953.583.1自筹资金万元16394.223.2银行贷款万元10559.364营业收入万元57200.00正常运营年份5总成本费用万元48959.566利润总额万元8006.317净利润万元6004.738所得税万元2001.589增值税万元1951.1610税金及附加万元234.1311纳税总额万元4186.8712工业增加值万元14607.4013盈亏平衡点万元26385.13产值14回收期年6.27含建设期 12 个月15财务内部收益率15.54%所得税后16财务净现值万元5483.55所得税后泓域/定向刨花板项目工程管理组织方案第四章第四章 经济效益经济效益一、基本

25、假设及基础参数选取基本假设及基础参数选取（一）生产规模和产品方案（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。（二）项目计算期及达产计划的确定（二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10 年，其中建设期 1 年（12 个月），运营期 9 年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。二、经济评价财务测算经济评价财务测算（一）营业收入估算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收

26、入 57200.00 万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。表格题目营业收入、税金及附加和增值税估算表表格题目营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序序项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年泓域/定向刨花板项目工程管理组织方案号号1营业收入34320.0042900.0048620.0057200.002增值税1042.061382.971610.251951.162.1销项税4461.605577.006320.607436.002.2进项税3419.544194.034710.355484.843税金及

27、附加125.04165.96193.23234.133.1城建税72.9496.81112.72136.583.2教育费附加31.2641.4948.3158.533.3地方教育附加20.8427.6632.2039.02（二）达产年增值税估算（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1951.16 万元。（三）综合总成本费用估算（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费

28、用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。泓域/定向刨花板项目工程管理组织方案本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用 48959.56 万元，其中：可变成本 41903.71 万元，固定成本 7055.85 万元。达产年项目经营成本47263.78 万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。表格题目综合总成本费用估算表表格题目综合总成本费用估算表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5

29、 年年1原材料、燃料费23830.3029787.8833759.5939717.172工资及福利费2186.542186.542186.542186.543修理费533.48533.48533.48533.484其他费用4826.594826.594826.594826.594.1其他制造费用357.90357.90357.90357.904.2其他管理费用300.20300.20300.20300.204.3其他营业费用4168.494168.494168.494168.495经营成本31376.9137334.4941306.2047263.786折旧费1163.111163.11116

30、3.111163.11泓域/定向刨花板项目工程管理组织方案7摊销费15.2615.2615.2615.268利息支出517.41517.41517.41517.419总成本费用33072.6939030.2743001.9848959.569.1其中：固定成本7055.857055.857055.857055.859.2可变成本26016.8431974.4235946.1341903.71（四）税金及附加（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加234.13 万元。（五）利润总额及企业所得税（五）利润总额

31、及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=8006.31（万元）。企业所得税税率按 25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=8006.3125.00%=2001.58（万元）。（六）利润及利润分配（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额 8006.31 万元，缴纳企业所得税2001.58 万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=8006.31-2001.58=6004.73（万元）。泓域/定向刨花板项目工程管理组织方案表格题

32、目利润及利润分配表表格题目利润及利润分配表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1营业收入34320.0042900.0048620.0057200.002税金及附加125.04165.96193.23234.133总成本费用33072.6939030.2743001.9848959.564利润总额1122.273703.775424.798006.315应纳所得税额1122.273703.775424.798006.316所得税280.57925.941356.202001.587净利润841.702777.834

33、068.596004.738期初未分配利润0.00757.533181.826525.379可供分配的利润841.703535.367250.4112530.1010法定盈余公积金84.17353.54725.041253.0111可供分配的利润757.533181.826525.3711277.0912未分配利润757.533181.826525.3711277.0913息税前利润1920.255147.127298.4010525.30三、项目盈利能力分析项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）（一）财务内部收益率（所得税后）泓域/定向刨花板项目工程管理组织方案项目财务内部收益率（

34、FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=15.54%。本期项目投资财务内部收益率 15.54%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=5483.55（万元）。以上计算结果表明，财务净现值 5483.55 万元（大于 0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接

35、受的。（三）投资回收期（所得税后）（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.27 年。泓域/定向刨花板项目工程管理组织方案本期项目全部投资回收期 6.27 年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。表格题目项目投资现金流量表表格题目项目投资现金流量表单位：万元序序号号项目项目

36、第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1现金流入0.0034320.0042900.0048620.0057200.001.1营业收入0.0034320.0042900.0048620.0057200.002现金流出21923.8534364.5738216.1044839.1648929.212.1建设投资21923.850.002.2流动资金2862.62715.653339.731431.302.3经营成本31376.9137334.4941306.2047263.782.4税金及附加125.04165.96193.23234.133所

37、得税前净现金流量-21923.85-44.574683.903780.848270.794累计所得税前净现金流量-21923.85-21968.42-17284.52-13503.68-5232.895调整所得税480.061286.781824.602631.32泓域/定向刨花板项目工程管理组织方案6所得税后净现金流量-21923.85-325.143757.962424.646269.217累计所得税后净现金流量-21923.85-22248.99-18491.03-16066.39-9797.18计算指标计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：21.50%；2、项目投资财务内部收

38、益率（所得税后）：15.54%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：13671.02 万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：5483.55 万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.54 年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.27 年。四、财务生存能力分析财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。五、偿债能力分析偿债能力分析泓域/定

39、向刨花板项目工程管理组织方案（一）债务资金偿还计划（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为 10 年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为 20.34。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付

40、率测算（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为18.75。泓域/定向刨花板项目工程管理组织方案根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。表格题目借款还本付息计划表表格题目借款还本付息计划表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第

41、第 4 4 年年第第 5 5 年年1借款1.1期初借款余额10559.3610559.3610559.3610559.361.2当期还本付息258.70517.41517.41517.41517.411.2.1还本1.2.2付息258.70517.41517.41517.41517.411.3期末借款余额10559.3610559.3610559.3610559.3610559.362利息备付率20.343偿债备付率18.75六、经济评价结论经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入 57200.00 万元，综合总成本费用 48959.56 万元，税金及附加 234.13 万元，净利

42、润6004.73 万元，财务内部收益率 15.54%，财务净现值 5483.55 万元，泓域/定向刨花板项目工程管理组织方案全部投资回收期 6.27 年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。泓域/定向刨花板项目工程管理组织方案第五章第五章 建设进度分析建设进度分析一、项目进度安排项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xxx（集团）有限公司将项目工程的建设周期确定为 12 个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。表格题目项目实施进度计划一览表表格题目

43、项目实施进度计划一览表单位：月单位：月序号序号工作内容工作内容1 12 23 34 45 56 67 78 89 91010 1111 12121可行性研究及环评 2项目立项 3工程勘察建筑设计 4施工图设计 5项目招标及采购 6土建施工 7设备订购及运输 8设备安装和调试 9新增职工培训 泓域/定向刨花板项目工程管理组织方案10项目竣工验收 11项目试运行 12正式投入运营二、项目实施保障措施项目实施保障措施本期项目计划在获得土地使用权后动工建设。为了确保项目按进度计划顺利进行，同时为了节约项目建设时间，根据该项目的建设和运营特点，项目建设单位拟采用以下具体保障措施：1、项目建设单位要合理安排设计、采购和设备安装的时间，在工作上交叉进行，最大限度缩短建设周期。将投资密度比较大的部分工程尽量押后施工，诸如其它配套工程等。2、将整个项目分期、分段建设，进行项目分解、工期目标分解，按项目的适应性安排施工，各主体工程的施工期叉开实施。3、在技术交流谈判同时，提前进行设计工作。对于制造周期长的设备，提前设计，提前定货。融资计划应比资金投入计划超前，时间及资金数量需有余地。4、项目建设单位组建一个投资控制小组，负责各期投资目标管理跟踪，各阶段实际投资与计划对比，进行投资计划调整，分析原因采取措施，确保该项目建设目标如期完成。