高纯石英砂公司短期融资的管理分析_参考.docx

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1、泓域/高纯石英砂公司短期融资的管理分析高纯石英砂公司高纯石英砂公司短期融资的管理分析短期融资的管理分析目录目录第一章第一章 公司简介公司简介.3一、基本信息.3二、公司简介.3三、公司主要财务数据.4第二章第二章 短期融资的管理短期融资的管理.5一、短期融资的概念和特征.5二、短期融资券.6三、营运资金管理策略的类型及评价.10四、营运资金管理策略的主要内容.12五、存货成本.13六、存货管理决策.15第三章第三章 项目概况项目概况.18一、项目概述.18二、项目总投资及资金构成.19三、资金筹措方案.19四、项目预期经济效益规划目标.20五、项目建设进度规划.20泓域/高纯石英砂公司短期融资

2、的管理分析第四章第四章 投资估算投资估算.21一、投资估算的编制说明.21二、建设投资估算.21三、建设期利息.23四、流动资金.24五、项目总投资.26六、资金筹措与投资计划.27第五章第五章 项目进度计划项目进度计划.29一、项目进度安排.29二、项目实施保障措施.30泓域/高纯石英砂公司短期融资的管理分析第一章第一章 公司简介公司简介一、基本信息基本信息1、公司名称：xx 有限公司2、法定代表人：范 xx3、注册资本：1240 万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx 市场监督管理局6、成立日期：2011-11-67、营业期限：2011-11-6 至无固定

3、期限8、注册地址：xx 市 xx 区 xx二、公司简介公司简介公司始终坚持“人本、诚信、创新、共赢”的经营理念，以“市场为导向、顾客为中心”的企业服务宗旨，竭诚为国内外客户提供优质产品和一流服务，欢迎各界人士光临指导和洽谈业务。公司全面推行“政府、市场、投资、消费、经营、企业”六位一体合作共赢的市场战略，以高度的社会责任积极响应政府城市发展号召，融入各级城市的建设与发展，在商业模式思路上领先业界，对服务区域经济与社会发展做出了突出贡献。泓域/高纯石英砂公司短期融资的管理分析三、公司主要财务数据公司主要财务数据表格题目公司合并资产负债表主要数据表格题目公司合并资产负债表主要数据项目项目20202

4、020 年年 1212 月月20192019 年年 1212 月月20182018 年年 1212 月月资产总额5736.114588.894302.08负债总额2700.882160.702025.66股东权益合计3035.232428.182276.42表格题目公司合并利润表主要数据表格题目公司合并利润表主要数据项目项目20202020 年度年度20192019 年度年度20182018 年度年度营业收入10295.428236.347721.57营业利润1857.311485.851392.98利润总额1722.071377.661291.55净利润1291.551007.41929.9

5、2归属于母公司所有者的净利润1291.551007.41929.92泓域/高纯石英砂公司短期融资的管理分析第二章第二章 短期融资的管理短期融资的管理一、短期融资的概念和特征短期融资的概念和特征（一）短期融资的概念短期融资又称流动负债，是指需要在 1 年或者超过 1 年的一个营业周期内偿还的债务。短期融资属于企业风险最大的融资方式，但也是资金成本最低的融资方式。短期债务融资由于其具有可转换性、灵活性和多样性，以及成本低、偿还期短等特点，因此必须对其进行认真管理。通常采用的短期融资方式有：银行短期借款、短期融资券、商业信用；应交税金、应付利润、应付工资、应付账款、应付票据、预收货款、票据贴现等。（

6、二）短期融资的特征（1）短期融资的周转期短。短期融资主要是为解决企业流动资金的需要，由于企业占用在流动资产上的资金，周转一次所需时间较短，通常会在 1 年或 1 个营业周期内收回，因此，短期融资具有周转周期短的特征。（2）短期融资中的大部分具有相对稳定性。在一个正常的生产经营企业中，短期负债中的大部分具有经常占用性和一定的稳定性，例如生产企业中的最低原材料的储备、在产品储备和商业企业的商品最泓域/高纯石英砂公司短期融资的管理分析低库存等占用的资金，虽然采用短期融资方式筹集资金，但一般都是短期资金长期占用，一笔短期资金不断循环使用。因此说，短期融资中的大部分具有相对稳定的特征。（3）短期融资的财

7、务风险较高。短期融资的到期日近，容易出现不能按时偿还本金的风险；短期负债尤其是银行短期借款在利息成本方面也有较大的不确定性。因为利用短期借款筹集资金，必须不断更新债务，而此次借款到期后，下次借款利息的高低是不确定的金融市场上短期负债的利息率有时会在短期内有较大的波动。（4）短期融资的资金成本较低。企业的短期融资不必承担长期负债的期限性风险，因为，企业的长期负债在债务期间内，即使没有资金需求，也不易提前归还，只好继续支付利息。而如果使用短期负债，当生产经营紧缩，企业资金需求减少时，企业可以逐渐偿还债务，这样就可以减少利息支出，或在对方提供的折扣期内偿还应付账款，取得折扣优惠等，从而降低资金成本。

8、二、短期融资券短期融资券短期融资券又称商业票据、短期债券，是由大型工商企业或金融企业所发行的短期无担保本票，是一种新型的短期融资方式。（一）短期融资券的种类1.按照发行方式的不同泓域/高纯石英砂公司短期融资的管理分析按发行方式不同，可将短期融资券分为经纪人代销的融资券和直接销售的融资券。经纪人代销的融资券又称间接销售融资券，它是指由发行公司卖给经纪人，然后再由经纪人卖给投资者的融资券。直接销售融资券是指发行人直接销售给最终投资者的融资券。直接发行融资券的公司通常为经营金融业务的公司或自己有附属经营金融机构的公司，它们有自己的分支网点，有专门的金融人才，因此，有力量自己组织推销工作，从而节省了间

9、接发行时付给证券公司的手续费。2.按照发行人不同按发行人的不同，可将短期融资券分为金融企业的融资券和非金融企业的融资券。金融企业的融资券是指由各大公司所属的财务公司、各种投资信托公司、银行控股公司等发行的融资券。这类融资券一般采用直接发行方式。非金融企业的融资券是指那些没有设立财务公司的工商企业所发行的融资券。这类融资券一般采用间接融资方式。3.按照融资券的发行和流通范围不同泓域/高纯石英砂公司短期融资的管理分析按融资券的发行和流通范围，可将短期融资券分为国内融资券和国际融资券。国内融资券是指一国发行者在其国内金融市场上发行的融资券。发行这种融资券一般只要遵循本国法规和金融市场惯例即可。国际融

10、资券是指一国发行者在其本国以外的金融市场上发行的融资券。发行这种融资券，必须遵循有关国家的法律和国际金融市场上的惯例。（二）短期融资券的发行程序（1）公司做出决策，采用短期融资券方式筹集资金。（2）办理短期融资券的信用评级。（3）向有关审批机关提出发行融资券的申请。（4）审批机关对企业的申请进行审查和批准。（5）正式发行融资券，取得资金。（三）短期融资券的优缺点1.短期融资券筹资的优点（1）筹资成本比较低。在西方，短期融资券的利率加上发行成本，通常要低于银行的同期贷款利率。这是因为利用短期融资券筹集资金时，筹资者与投资者直接往来，绕开了银行，从而节省了一笔原应支付给银行的筹资费用。但目前我国短

11、期融资券的利率一般比银行泓域/高纯石英砂公司短期融资的管理分析借款利率高。这主要是因为我国短期融资券市场刚刚建立，还不十分成熟。随着短期融资券市场的不断发展和完善，短期融资券的利率会逐渐接近银行贷款利率，直至略低于银行贷款利率。（2）筹资数额比较大。银行一般不会向企业贷放巨额的短期借款，而发行短期融资券可以筹集更多的资金。对于需要巨额资金的企业，短期融资券这一方式更为适用。（3）能提高企业的信誉。由于能在货币市场上发行短期融资券的公司都是著名的大公司，因而，一个公司如果能在货币市场上发行自己的短期融资券，说明该公司的信誉很好。2.短期融资券筹资的缺点（1）风险比较大。短期融资券到期必须归还，一

12、般不会有延期的可能。到期不归还，会产生严重后果。（2）弹性比较小。只有当企业的资金需求达到一定数量时才能使用短期融资券，如果数量较小，则会加大单位资金的筹资成本。另外，短期融资券一般不能提前偿还，即使公司资金比较宽裕，也只能在到期才能还款。（3）发行条件比较严格。并不是任何公司都能发行短期融资券进行筹资，必须是实力强、信誉好、效益高的企业才能使用，而一些小企业或信誉不太好的企业则不能利用短期融资券来进行筹资。泓域/高纯石英砂公司短期融资的管理分析三、营运资金管理策略的类型及评价营运资金管理策略的类型及评价在企业管理中，企业应根据自身的具体条件选择相应的营运资金管理策略，灵活地运用管理好营运资金

13、。营运资金管理策略的主要类型及其评价如下。（一）自动清偿策略自动清偿策略，也称配合策略。在企业全部资产中，短期资金来源满足流动资产中的临时需要部分，长期筹资来源于股本，长期负债则满足流动资产中的长期需要部分和固定资产的资金需要。这一策略较适合于具有季节性变化的企业，即流动资产的临时需要部分同经营活动的季节性紧密相关。只要企业的短期融资计划做得好，实际现金流动与预期的安排相一致，则在季节性低谷时，由于存货减少、应收账款减少而余出的现金将会偿还全部短期负债。但这一策略的不足是：临时性资金需要可能会超过计划；在季节性淡季，存货、应收账款的减少如果预计失误，将导致更多的永久性流动资产；短期负债的利息成

14、本的未知性，会造成企业税后利润的波动。显然，自动清偿营运资金策略适用于预计误差较小的情况，仅是一种理想融资模式，较难在现实工作中实施。（二）保守策略泓域/高纯石英砂公司短期融资的管理分析实行这种策略，无论是固定资产还是永久性流动资产或临时性流动资产的资金需求，都通过长期筹资来满足。在资金需求旺季；全部资金需求将由长期筹资来满足；在资金需求淡季，超过资金需求的、暂时闲置的资金将投资于有价证券。其优点是财务风险低。因为全部资金来源都属于长期，不至于导致清算资产以偿还到期债务，同时也没有短期负债利率变动的风险。其缺点有二：（1）许多中小型企业没有足够的信用基础在资本市场上筹集全部所需的长期资金，甚至

15、部分大公司也难以做到；（2）将导致较高的资金成本。因此这一政策在实践中很难被普遍采用。（三）激进策略这一策略要点是，短期资金不仅用于满足临时性流动资产需要，而且用于满足永久性流动资产需要。其优点是，可通过降低债务资金的成本来提高权益资本报酬率。其缺点是，企业用短期负债方式形成永久性流动资产，企业必须在借款到期日展延期限或重新借款，其中隐含着两种风险：一是借款不能展延或企业借不到新债致使偿债能力丧失；二是利息成本的不确定性会带来企业盈利变动。当货币政策收紧时，利息成本就会偏高，短期负债的低成本优势也就随之消失。（四）平衡策略泓域/高纯石英砂公司短期融资的管理分析这一策略要求企业保持足够多的净营运

16、资金，运用长期资金来满足永久性流动资产和部分临时性流动资产的需要。在用资高峰时，可筹集短期资金来满足，但短期资金可能满足不了企业的全部需要。季节性需求降低之后，首先应归还短期债务。随着资金需求量的进一步降低，可以将闲置资金投资于有价证券。这一策略实际上是介于“自动清偿策略”与“保守策略”之间的一种营运资金策略，并吸取了它们各自的优点。通过对以上四种类型的营运资金策略的评析，可以发现，它们各有利弊，直接得到营运资金管理的最佳策略并非易事，但它们却向理财人员展示了各种可供选择策略的风险与收益共存的特征。四、营运资金管理策略的主要内容营运资金管理策略的主要内容流动资产是个不确切的概念。从定义上说，流

17、动资产是指现金及预期能在一年或超过一年的一个经营周期内转变为现金或者支用的资源。但随着企业的成长，有许多流动资产项目变得不那么“流动”了。如一个企业总是需要有一定数量的库存支持销售的需要，由于赊销的增长，应收款项也变成长期的了。这些资产项目不是一般意义上的临时性的或短期的，实际上是“永久、长期”流动资产。这样，企业的全部资产可分为三部分：临时性（波动性）流动资产，它随着每个销售周期变化而变化，是由于季节性经营活动或其他类似原因所泓域/高纯石英砂公司短期融资的管理分析引起的、在一定期间内的流动资产占用的临时性增加；永久性（长期性）的流动资产，这些资产随着时间的推移而增加，是现金、有价证券、应收账

18、款、存货等在整个年度内占用的最低水平，这部分流动资产占用可以满足企业生产经营活动的最基本需要，其数额相对稳定：长期资产，如固定资产等。由于固定资产占用和永久性流动资产占用具有相对稳定的特征，因此，它们的资金需求通常以长期负债和所有者权益的长期资金来满足，从而保证企业正常的、基本的经营活动的资金需要。对于临时性占用的流动资产所形成的资金需要，其如何满足在很大程度上取决于企业的营运资金策略。一般情况下，可以首先考虑用自然融资、应付账款、应付工资、应付税金等来满足这部分临时性的资金需要，然后再考虑流动负债、长期负债和所有者权益来满足这种临时性的资金需求。因此，营运资金策略的主要内容：一是确定流动资产

19、各项目的目标水平；二是确定流动资产用何种方法融资。五、存货成本存货成本企业为销售和耗用而储存的一定数量的存货，必然会发生一定的成本支出，与存货管理有关的成本如下：（一）取得成本泓域/高纯石英砂公司短期融资的管理分析取得成本指取得某种存货而支出的成本，这由订货成本和购置成本组成。我们用 TGa 表示。1.订货成本订货成本指取得订单的成本，如办公费、差旅费、邮资、电报电话等支出。订货成本中有一部分与订货次数无关，如常设采购机构的基本支出等，这些我们称为订货的固定成本，另一部分与订货次数有关，如差旅费、邮资等，这些我们称为订货的变动成本。2.购置成本购置成本指存货本身的价值，经常用数量与单价的乘积来

20、确定。（二）储存成本储存成本指生产领用或出售之前储存物资而发生的各项成本费用，包括仓储费用、存储中的损耗、库存物资的财产保险费以及库存存货占用资金应支付的利息费用等。库存存货占用的资金应支付的利息费用应计入存货储存成本中，因为企业用现有现金购买存货，便失去了现金存放银行或投资于证券本应取得的利息，是为“放弃利息”而付出代价；企业借款购买存货，便要支付利息费用，也是“为付出”而付出代价，这两种代价都要计入存货成本中。（三）缺货成本泓域/高纯石英砂公司短期融资的管理分析缺货成本指由于存货供应中断而造成的损失，包括材料供应中断而造成的停工损失产成品库存缺货造成的拖欠发货损失和丧失销售机会的损失、企业

21、商誉的损失；如果生产企业以紧急采购代用材料解决库存材料中断之急，那么缺货成本表现为紧急额外购入成本，这时的紧急额外购入成本会大于正常采购成本。存货的总成本是取得成本、储存成本、缺货成本三者之和。企业存货的最优化，就是使存货总成本最小化。六、存货管理决策存货管理决策按照存货管理的目的，需要制定合理的进货批量和进货时间，使存货的总成本最低。这个批量就是经济订货量或经济批量。有了经济订货量，就可以很容易得出最适宜的进货时间。影响存货总成本的因素很多，为了解决比较复杂的问题，有必要简化或舍弃一些变量，先研究解决简单的问题，然后再扩展到复杂的问题。这需要设立一些假设，在此基础上建立经济订货量的基本模型。

22、（一）经济订货量基本模型经济订货量基本模型需要设立的假设条件是：（1）企业能够及时补充存货，即需要订货时便可立即取得存货；（2）能集中到货，而不是陆续入库；泓域/高纯石英砂公司短期融资的管理分析（3）不允许缺货，即无缺货成本，这是因为良好的存货管理本来就不应该出现缺货成本；（4）需要量确定且能确定；（5）存货单价不变，不考虑现金折扣（6）企业现金充足，不会因现金短缺而影响进货；（7）所需存货市场供应充足，不会因买不到需要的存货而影响其他。（二）基本模型的扩展1.存货陆续到货和使用在建立基本模型时，一般假设存货二次全部到货，但事实上，各批存货可能陆续到货，使存货陆续增加。特别是产成品入库和在产品

23、转移，几乎总是陆续供应和陆续耗用的。2.保险储备量上面都假定存货的供需是稳定的并且是确切的，但事实上，每日需求量可能是变化的，交货时间也可能是变化的。若对存货的需求大增或存货的供应延迟，就会发生缺货或供货中断。为避免发生此类情况给企业造成不必要的损失，因此就需要多储备一些存货以备应急，这部分存货被称为保险储备量或安全存量。通常保险储备量在企业正泓域/高纯石英砂公司短期融资的管理分析常的生产经营中是不会被动用的，仅当企业存货使用过量或送货延迟时才动用。设立保险储备量会使存货的平均储备增大而使储备成本升高，因此我们就要找出合理的保险储备量，以使缺货或供应中断的损失和储备成本之和最小。泓域/高纯石英

24、砂公司短期融资的管理分析第三章第三章 项目概况项目概况一、项目概述项目概述（一）项目基本情况（一）项目基本情况1、承办单位名称：xx 有限公司2、项目性质：技术改造3、项目建设地点：xxx（以选址意见书为准）4、项目联系人：范 xx（二）主办单位基本情况（二）主办单位基本情况公司秉承“以人为本、品质为本”的发展理念，倡导“诚信尊重”的企业情怀；坚持“品质营造未来，细节决定成败”为质量方针；以“真诚服务赢得市场，以优质品质谋求发展”的营销思路；以科学发展观纵观全局，争取实现行业领军、技术领先、产品领跑的发展目标。公司不断建设和完善企业信息化服务平台，实施“互联网+”企业专项行动，推广适合企业需求

25、的信息化产品和服务，促进互联网和信息技术在企业经营管理各个环节中的应用，业通过信息化提高效率和效益。搭建信息化服务平台，培育产业链，打造创新链，提升价值链，促进带动产业链上下游企业协同发展。泓域/高纯石英砂公司短期融资的管理分析公司始终坚持“人本、诚信、创新、共赢”的经营理念，以“市场为导向、顾客为中心”的企业服务宗旨，竭诚为国内外客户提供优质产品和一流服务，欢迎各界人士光临指导和洽谈业务。公司全面推行“政府、市场、投资、消费、经营、企业”六位一体合作共赢的市场战略，以高度的社会责任积极响应政府城市发展号召，融入各级城市的建设与发展，在商业模式思路上领先业界，对服务区域经济与社会发展做出了突出

26、贡献。（三）项目建设选址及用地规模（三）项目建设选址及用地规模本期项目选址位于 xxx（以选址意见书为准），占地面积约 24.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。二、项目总投资及资金构成项目总投资及资金构成本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资 12600.73 万元，其中：建设投资 10064.35万元，占项目总投资的 79.87%；建设期利息 274.77 万元，占项目总投资的 2.18%；流动资金 2261.61 万元，占项目总投资的 17.95%。三、资金筹措方案资金筹措

27、方案（一）项目资本金筹措方案（一）项目资本金筹措方案泓域/高纯石英砂公司短期融资的管理分析项目总投资 12600.73 万元，根据资金筹措方案，xx 有限公司计划自筹资金（资本金）6993.24 万元。（二）申请银行借款方案（二）申请银行借款方案根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额 5607.49 万元。四、项目预期经济效益规划目标项目预期经济效益规划目标1、项目达产年预期营业收入（SP）：23800.00 万元。2、年综合总成本费用（TC）：18428.68 万元。3、项目达产年净利润（NP）：3930.43 万元。4、财务内部收益率（FIRR）：24.76%。5、全部投资回收期（

28、Pt）：5.54 年（含建设期 24 个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：8502.50 万元（产值）。五、项目建设进度规划项目建设进度规划项目计划从可行性研究报告的编制到工程竣工验收、投产运营共需 24 个月的时间。泓域/高纯石英砂公司短期融资的管理分析第四章第四章 投资估算投资估算一、投资估算的编制说明投资估算的编制说明（一）投资估算的依据（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量

29、清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。二、建设投资估算建设投资估算泓域/高纯石英砂公司短期融资的管理分析本期项目建设投资 10064.35 万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合

30、计 8685.57 万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为 3929.69 万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为 4505.04 万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为 250.84 万元。（二）工程建设其他费用（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为 1070.37 万元。（三）预备费（三）预备费本期项目预备费为 308.41 万元。泓域/高纯石英砂公司短期融资的管理分析表格题目建设

31、投资估算表表格题目建设投资估算表单位：万元序号序号项目项目建筑工程建筑工程设备购置设备购置安装工程安装工程其他费用其他费用合计合计1工程费用3929.694505.04250.848685.571.1建筑工程费3929.693929.691.2设备购置费4505.044505.041.3安装工程费250.84250.842其他费用1070.371070.372.1土地出让金580.95580.953预备费308.41308.413.1基本预备费153.15153.153.2涨价预备费155.26155.264投资合计10064.35三、建设期利息建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为 24

32、个月，其中申请银行贷款5607.49 万元，贷款利率按 4.9%进行测算,建设期利息 274.77 万元。表格题目建设期利息估算表表格题目建设期利息估算表单位：万元泓域/高纯石英砂公司短期融资的管理分析序号序号项目项目合计合计第第 1 1 年年第第 2 2 年年1借款1.1建设期利息274.7768.69206.081.1.1期初借款余额2803.7451.1.2当期借款5607.492803.742803.741.1.3当期应计利息274.7768.69206.081.1.4期末借款余额2803.7455607.491.2其他融资费用1.3小计274.7768.69206.082债券2.1建

33、设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计274.7768.69206.08四、流动资金流动资金泓域/高纯石英砂公司短期融资的管理分析流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为 2261.61 万元。表格题目流动资金估

34、算表表格题目流动资金估算表单位：万元序号序号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1流动资产0.0014167.5116056.5218890.021.1应收账款0.006375.387225.438500.511.2存货0.004958.635619.786611.511.2.1原辅材料0.001487.591685.931983.451.2.2燃料动力0.0074.3884.2999.171.2.3在产品0.002280.972585.103041.291.2.4产成品0.001115.691264.451487.591.3现金0

35、.001133.401284.521511.201.4预付账款0.001700.101926.782266.80泓域/高纯石英砂公司短期融资的管理分析2流动负债0.0012471.3114134.1516628.412.1应付账款0.004489.675088.305986.232.2预收账款0.007981.649045.8510642.183流动资金0.001696.211922.372261.614流动资金增加0.001696.21226.16339.245铺底流动资金0.004250.264816.965667.01五、项目总投资项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资

36、金。根据谨慎财务估算，项目总投资 12600.73 万元，其中：建设投资 10064.35万元，占项目总投资的 79.87%；建设期利息 274.77 万元，占项目总投资的 2.18%；流动资金 2261.61 万元，占项目总投资的 17.95%。表格题目总投资及构成一览表表格题目总投资及构成一览表单位：万元序号序号项目项目指标指标占总投资比例占总投资比例1总投资12600.73100.00%1.1建设投资10064.3579.87%泓域/高纯石英砂公司短期融资的管理分析1.1.1工程费用8685.5768.93%1.1.1.1建筑工程费3929.6931.19%1.1.1.2设备购置费450

37、5.0435.75%1.1.1.3安装工程费250.841.99%1.1.2工程建设其他费用1070.378.49%1.1.2.1土地出让金580.954.61%1.1.2.2其他前期费用489.423.88%1.2.3预备费308.412.45%1.2.3.1基本预备费153.151.22%1.2.3.2涨价预备费155.261.23%1.2建设期利息274.772.18%1.3流动资金2261.6117.95%六、资金筹措与投资计划资金筹措与投资计划本期项目总投资 12600.73 万元，其中申请银行长期贷款 5607.49万元，其余部分由企业自筹。表格题目项目投资计划与资金筹措一览表表格

38、题目项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号序号项目项目数据指标数据指标占总投资比例占总投资比例1总投资12600.73100.00%泓域/高纯石英砂公司短期融资的管理分析1.1建设投资10064.3579.87%1.2建设期利息274.772.18%1.3流动资金2261.6117.95%2资金筹措12600.73100.00%2.1项目资本金6993.2455.50%2.1.1用于建设投资4456.8635.37%2.1.2用于建设期利息274.772.18%2.1.3用于流动资金2261.6117.95%2.2债务资金5607.4944.50%2.2.1用于建设投资5607.4944.

39、50%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金泓域/高纯石英砂公司短期融资的管理分析第五章第五章 项目进度计划项目进度计划一、项目进度安排项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xx 有限公司将项目工程的建设周期确定为 24 个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。表格题目项目实施进度计划一览表表格题目项目实施进度计划一览表单位：月单位：月序号序号工作内容工作内容2 24 46 68 81010 1212 1414 1616 1818 2020 2222 24241可行性研究及环评 2项目立项 3工程勘察建筑设计 4施工图设计 5项目招标及采购 6土建施工 7设备订购及运输 8设备安装和调试 9新增职工培训 10项目竣工验收 泓域/高纯石英砂公司短期融资的管理分析11项目试运行 12正式投入运营二、项目实施保障措施项目实施保障措施为了使本项目尽早建成投产并发挥其社会效益和经济效益，应尽快委托有资质的设计单位进行工程设计并落实建设资金，同时，要积极做好设备考察和订货工作。为确保工程进度和投产后达到预期效益，应科学合理地安排工期，做好市场开发和人员培训工作。