《保理业务介绍》PPT课件.ppt

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1、保理业务介绍保理业务介绍提纲一、保理业务基本概念二、保理业务营销三、保理业务风险管理四、国际保理商联合会与相关国际惯例五、金融危机下的保理业务及案例分析提纲一、保理业务基本概念二、保理业务营销三、保理业务风险管理四、国际保理商联合会与相关国际惯例五、金融危机下的保理业务及案例分析保理业务基本概念1、现代保理的起源与发展2、保理的定义与类型3、保理的基本流程4、保理在我国的发展保理业务基本概念1、现代保理的起源与发展2、保理的定义与类型3、保理的基本流程4、保理在我国的发展现代保理的起源与发展保理起源于五千年前的古巴比伦时期现代保理起源于英国与美洲殖民地之间的贸易往来（17、18世纪）：FACT

2、ORING的由来现代保理成熟于美国西进运动中（19世纪）现代保理在欧美的发展（20世纪）现代保理在亚洲等新兴市场的发展（20、21世纪）保理业务基本概念1、现代保理的起源与发展2、保理的定义与类型3、保理的基本流程4、保理在我国的发展保理的定义与类型定义 卖方将现在或将来的基于其与买方(债务人)订立的货物销售/服务合同所产生的应收帐款转让给保理商，由保理商为其提供贸易融资、销售分户帐管理、帐款催收、信用风险控制与坏帐担保等一揽子综合性服务。保理的定义与类型类型 按当事方所处地域分：国际保理与国内保理按是否有追索权分：有追索权保理与无追索权保理按是否提供融资分：到期保理与融资保理按货款是否付保理

3、商分：公开型保理与隐蔽型保理 保理业务基本概念1、现代保理的起源与发展2、保理的定义与类型3、保理的基本流程4、保理在我国的发展保理的基本流程：国际保理四个当事方：出口商、进口商、出口保理商、进口保理商三个环节：额度申请与核准出单与融资催收与结算 保理的基本流程额度申请与核准1、出口商拟采用O/A、D/A的结算方式与进口商交易2、出口商向出口保理商提出叙做保理的需求并要求为进口商核准信用额度3、出口保理商要求进口保理商对进口商进行信用评估4、进口保理商对进口商进行资信调查，为进口商核准信用额度 保理的基本流程 1234出出口口商商进进口口商商出出口口保保理理商商进进口口保保理理商商保理的基本流

4、程出单与融资5、出口商发货,将附有转让条款的发票寄送进口商6、出口商将发票副本交出口保理商7、出口保理商通知进口保理商有关发票详情8、如出口商有融资需求,出口保理商付给出口商一般不超过信用额度内发票金额的80%的融资款 保理的基本流程 出出口口商商进进口口商商出出口口保保理理商商进进口口保保理理商商5678保理的基本流程催收与结算9、进口保理商于发票到期日前若干天开始向进口商催收10、进口商于发票到期日向进口保理商付款11、进口保理商将款项付出口保理商（如果进口商在发票到期日90天后仍未付款,进口保理商做担保付款）12、出口保理商扣除融资本息(如有)及费用,将余额付出口商保理的基本流程 进进口

5、口商商进进口口保保理理商商910111112出出口口商商出出口口保保理理商商保理的基本流程：国内保理三个当事方：卖方、买方、保理商三个环节：额度申请与核准出单与融资催收与结算 保理的基本流程一个重要问题：争议（DISPUTE)定义：因买方对卖方的履约行为有异议而影响其对应收帐款的付款 保理商对争议的处理：由于保理商承担的是买方的信用风险，而非卖方的履约风险，故产生争议，保理商可向卖方行使追索权，追回先前的融资；只要争议在约定的时间内得到有利于卖方的解决，则保理商仍继续承担买方的信用风险 卖方应在销售合同中列入质量认证条款以及争议解决机制条款 保理业务基本概念1、现代保理的起源与发展2、保理的定

6、义与类型3、保理的基本流程4、保理在我国的发展保理在我国的发展起步：上世纪80年代末，保理被引入中国，中国银行开始与一些国外保理商配合，试办国际保理业务。1992年，中国银行正式开办国际保理业务，并于1993年加入全球最大的保理商组织国际保理商联合会（FCI)。1994年，交通银行开始办理国际保理业务，同年加入FCI。但一直到1999年，中国的保理业务处于一个缓慢发展的阶段。保理在我国的发展高速发展：从2000年开始，中国的保理业务进入高速发展时期，大量银行开办保理业务：到目前为止，至少有20家银行正式开办了保理业务。FCI的中国会员达到了14家保理业务量呈几何级增长：中国的保理业务量从200

7、0年的1.12亿美元迅速增长到2008年的751.43亿美元，增长了670倍保理业务品种逐渐丰富：从原来的出口保理一种发展到进出口保理、国内保理、商业发票贴现等 保理在我国的发展原因：市场需求：国内外贸易中，买方市场占主导地位，赊销盛行，客户需要针对赊销的金融解决方案银行自身业务发展的需要：业务创新、扩大中间收入来源、解决中小企业融资问题国家政策法规的支持：合同法、外汇局关于出口保付代理业务项下收汇核销管理有关问题的通知（汇发200379号）、财政部关于企业与银行等金融机构之间从事应收债权融资等有关业务会计处理的暂行规定（财会200314号）、物权法与应收帐款质押登记系统 保理在我国的发展仍有

8、巨大发展空间：世界银行统计发现，全球各国保理业务量与GDP之比大约为2.93，我国2008年保理业务量与GDP之比只有1.77，不到全球平均水平的2/3随着中国改革开放的不断深化，中国经济将保持强劲走势，对外贸易将持续高速发展，中小企业也将在国民经济中扮演更重要的角色提纲一、保理业务基本概念二、保理业务营销三、保理业务风险管理四、国际保理商联合会及相关国际惯例五、金融危机下的保理业务及案例分析保理业务营销1 1、保理对客户的益处2、保理与其它贸易金融产品的比较3、保理在供应链金融中的运用4、案例研讨保理业务营销1 1、保理对客户的益处2、保理与相关贸易金融产品的比较3、保理在供应链金融中的运用

9、4、案例研讨保理对客户的益处信用证信用证(L/C)付现交单付现交单(D/P)D/P)承兑交单承兑交单(D/A)赊销赊销(O/A)出口商出口商 进口商进口商保理对客户的益处买方市场占主导地位：赊销自然成为主流贸易结算方式，但赊销给卖方带来的问题很多：流动资金占押买方信用风险控制应收帐款管理商帐追收FACTORINGISTHEANSWER保理对客户的益处增加营业额卖方对于新的或现有的买方提供更有竞争力的O/A付款条件，以拓展市场，增加营业额买方 利用O/A优惠付款条件，以有限的资本购进更多货物，加快资金流动，扩大营业额保理对客户的益处风险保障卖方买方的信用风险转由保理商承担,可以得到100%的收款

10、保障买方对卖方履约行为有更强的控制，避免欺诈风险保理对客户的益处节约成本卖方卖方 资信调查资信调查,帐务管理和帐帐务管理和帐款追收都由保理商负责，款追收都由保理商负责，减轻业务负担减轻业务负担,节约管理节约管理成本成本买方买方 省却了单证交易的费用省却了单证交易的费用保理对客户的益处简化手续卖方卖方 免除了一般单证交易的免除了一般单证交易的烦琐手续烦琐手续买方买方 在批准信用额度后在批准信用额度后,购买购买手续简化手续简化,进货快捷进货快捷保理对客户的益处扩大利润卖方 由于销售额的扩大降低了管理成本，排除了信用风险和坏帐损失，利润随之增加买方买方 由于加快了资金和货物由于加快了资金和货物的流动

11、，生意更发达，的流动，生意更发达，从而增加了利润从而增加了利润保理对客户的益处额外的好处：美化财务报表：客户将应收帐款卖断给银行，降低资产负债率规避汇率风险：客户将远期外汇收入变为即期，提前结汇提前核销退税：银行可在无追索权保理融资的同时出具核销联，帮助客户提前办理退税手续 保理业务营销1 1、保理对客户的益处2、保理与相关贸易金融产品的比较3、保理在供应链金融中的运用4、案例研讨保理与信用保险的比较保理与福费廷的比较保理福费廷追索权有限的无追索权完全的无追索权结算方式O/A、D/A一般为L/C基础交易不适合资本性货物 资本性货物也可融资期限一般在180天以内可长至十年单据要求不需要流通性票据

12、 一般需要汇票、本票等流通性票据保理业务营销1 1、保理对客户的益处2、保理与其它贸易金融产品的比较3、保理在供应链金融中的运用4、案例研讨保理在供应链金融中的运用什么是供应链？所谓供应链，就是由供应商、制造商和经销商等构成的物流网络同一企业可能构成这一物流网络的不同组成节点，但更多的情况下是由不同的企业构成这个网络中的不同节点。原因是市场竞争的压力迫使企业更多关注自身的核心竞争力，将非核心部分业务外包，以节约成本，专业化分工越来越明晰 现代企业之间的竞争已越来越体现为同一行业中的不同供应链之间的竞争保理在供应链金融中的运用供应链首先是一个物流的概念，其次是一个资金流的概念，同时也是一个信息流

13、的概念：供应商供应商制造商制造商经销商经销商物流物流资金流资金流信息流信息流保理在供应链金融中的运用供应链中的核心企业非常重要供应商供应商A供应商供应商C供应商供应商B经销商经销商A经销商经销商C经销商经销商B核核心心企企业业保理在供应链金融中的运用银行在供应链金融中关注的焦点：关注物流、资金流、信息流 供应链物流资金流信息流关注核心企业 以核心企业为突破口，将资金有效注入其上下游供应商，提升供应链的整体竞争能力关注两个应收账款 即供应商对制造商的应收帐款和制造商对经销商的应收帐款保理在供应链金融中的运用银行可以保理产品来解决供应商对核心企业的应收帐款，满足供应商的融资需求，这一点对中小企业供

14、应商尤其重要银行也可设法以保理产品来解决核心企业对经销商的应收帐款，满足核心企业扩大销售、风险控制、美化报表的需求保理业务营销1 1、保理对客户的益处2、保理与其它贸易金融产品的比较3、保理在供应链金融中的运用4、案例研讨案例研讨1：SME供应商融资A公司是一家世界500强在华投资的电子产品生产企业，注册资金2000万美元，年销售收入30亿元，B银行授信评级为A，是各家银行争取的优质客户，B银行以纯信用方式为A公司核定了3000万美元的授信额度，但A公司基本未动用A公司的生产原料40%来自国内采购，每年采购量在8亿元左右，A公司周边聚集了一批原材料和零部件供应商，A公司对供应商统一采取赊销90

15、天的结算方式，造成供应商普遍流动资金紧张。供应商由于大多是中小企业，从一般渠道难以获得银行授信支持。A公司希望B银行解决自身供应商融资难的问题，但不愿提供任何担保案例研讨1：SME供应商融资B银行设计了如下解决方案：利用A公司在银行充裕的授信额度，在A公司确认有关应收帐款，同意放弃争议的前提下，为供应商提供保理融资SME供应商供应商B银行银行A公司公司额度转移额度转移案例研讨1：SME供应商融资经与A公司沟通，B银行选择了三家供应商，每月各产生1200万元应收帐款，应收帐款余额保持在3600万，B银行为三家公司核准了3200万元保理（供应链）融资额度，该额度实际是占用了A公司在B银行的未用授信

16、额度三家供应商供货后将应收帐款转让B银行，A公司对相关应收帐款进行确认，放弃争议，B银行在此基础上提供保理融资，融资余额保持在3000万左右。A企业在应收帐款到期后向B银行付款，该款项用来归还B银行对供应商的保理融资案例研讨2：经销商解决方案D公司是一家知名电脑生产企业，向B银行提出经销商业务需求：希望银行一次性买断其对上百家经销商的应收帐款约2亿元，以达到美化财务报表，控制风险的目的由于经销商众多，良莠不齐，B银行很难依靠自身的力量为所有经销商一一核准保理额度B银行经研究，决定采用保理与保险结合的解决方案案例研讨2：经销商解决方案保险公司与银行在为债务人核准授信额度时的理念完全不同：保险公司

17、测算的是买方出险概率，使用的是大数法则，买方数量越多，风险就越分散，出险的概率就越低银行对买方核定信用额度，需要逐一仔细审核，评估财务状况与抵押担保状况等因此，在涉及众多买方的信用额度审批时，保险公司比银行有着天然的优势案例研讨2：经销商解决方案D公司向S保险公司投保，得到了S保险公司对大多数经销商的额度，合计保额为1.8亿元，S保险公司签发了国内信用险保单D公司、B银行、S保险公司签署保险赔款转让协议，B银行成为保单赔款权益受让人B银行与D公司签署保理协议，买断D公司已投保国内信用险的应收帐款1.5亿元，帮助D公司达到了美化报表、控制风险的目的提纲一、保理业务基本概念二、保理业务营销三、保理

18、业务风险管理四、国际保理商联合会及相关国际惯例五、金融危机下的保理业务与案例分析保理业务风险管理1、保理业务的主要风险点2、保理业务的风险控制措施3、保理授信与传统银行授信的区别4、案例研讨保理业务风险管理1、保理业务的主要风险点2、保理业务的风险控制措施3、保理授信与传统银行授信的区别4、案例研讨国际保理业务的主要风险点对出口保理商而言：进口保理商的信用风险：进口保理商发生财务、信用危机，丧失担保能力；进口保理商作风恶劣，拒绝履行担保付款义务出口商的履约风险：进口保理商承担的是进口商的信用风险，如由于出口商未能履约导致进口商拒绝付款，则进口保理商可以提出争议，而暂时解除其担保付款的责任 国际

19、保理业务的主要风险点对出口保理商而言：欺诈风险：出口商（常常是与进口商串通）出具虚假发票或高开发票金额，骗取出口双保理融资操作风险：出口保理商对相关国际惯例规则不熟悉，作业未遵循国际惯例，导致风险国际保理业务的主要风险点对进口保理商而言：进口商的信用风险：进口商如发生财务、信用危机，无力支付到期应收帐款，则进口保理商须担保付款出口保理商的作业风险：出口保理商作业水平不高，不按国际惯例行事，不能及时发现并制止欺诈等风险，可能给进口保理商带来风险和损失国际保理业务的主要风险点对进口保理商而言：欺诈风险：进出口商串通，虚开发票，骗取保理融资及担保付款，造成风险操作风险：进口保理商对相关国际惯例规则不

20、熟悉，作业未遵循国际惯例，导致风险国内保理业务的主要风险点买方信用风险：买方发生财务、信用危机，无力支付到期应收帐款，保理商追帐未果，须担保付款，或无法收回融资卖方履约风险：卖方未能履约，导致买方拒绝付款，保理商的融资发生风险欺诈风险：卖方（常常是与买方串通）出具虚假发票或高开发票金额，骗取保理融资保理业务风险管理1、保理业务的主要风险点2、保理业务的风险控制措施3、保理授信与传统银行授信的区别4、案例研讨国际保理业务的风险控制措施出口保理商如何控制风险：进口保理商的信用风险：核定并视情况及时调整进口保理商信用额度，控制对进口保理商的去委业务量 对进口保理商的额度核准速度、核准比例、催收时间、

21、付汇速度、纠纷处理能力等进行考察国际保理业务的风险控制措施出口保理商如何控制风险：出口商的履约风险：考察出口商品的可保理性考察进出口双方历史交易记录审核出口合同，重点审核其中的质量认证条款和纠纷解决机制条款等审核相关商业单据，如发票、提单等对专业外贸公司的业务要谨慎处理国际保理业务的风险控制措施出口保理商如何控制风险：欺诈风险：审核进出口商的关系，避免为关联公司叙做业务审核相关商业单据，注意其一致性对于经常出现发票冲销或贷项清单的出口商，要了解原因，严加防范对于经常出现间接付款的出口商，要了解原因，严加防范国际保理业务的风险控制措施出口保理商如何控制风险：操作风险：根据国际惯例制订内部作业规则

22、，严格遵照内部作业规则与国际惯例进行操作加强对操作人员的培训，参加FCI的培训班及研讨会集中处理VS分散操作国际保理业务的风险控制措施进口保理商如何控制风险：进口商的信用风险：分析进口商财务报表，注重分析进口商未来现金流状况考察进出口商历史交易记录尽可能采取信用授信模式为进口商核准保理额度对进口商要进行动态监控，注意及时根据其信用状况的变化调整保理额度国际保理业务的风险控制措施进口保理商如何控制风险：出口保理商的作业风险：考察出口保理商的作业水平，尽可能选择作业水平较高的出口保理商合作针对出口保理商的不同的作业水平给予不同的风险报价国际保理业务的风险控制措施进口保理商如何控制风险：欺诈风险：审

23、核进出口商的关系，避免为关联公司叙做业务对于经常出现发票冲销或贷项清单的出口商，要了解原因，严加防范对于经常出现间接付款的出口商，要了解原因，严加防范国际保理业务的风险控制措施进口保理商如何控制风险：操作风险：根据国际惯例制订内部作业规则，严格遵照内部作业规则与国际惯例进行操作加强对操作人员的培训，参加FCI的培训班及研讨会集中处理VS分散操作国内保理业务的风险控制措施买方的信用风险：分析买方财务报表，注重分析买方未来现金流状况考察买卖双方历史交易记录尽可能采取信用授信模式为买方核准保理额度对买方要进行动态监控，注意及时根据其信用状况的变化调整保理额度国内保理业务的风险控制措施卖方的履约风险：

24、考察商品的可保理性考察买卖双方历史交易记录审核合同，重点审核其中的质量认证条款和纠纷解决机制条款等审核相关商业单据，如发票、运单等加强对行业的了解国内保理业务的风险控制措施欺诈风险：审核买卖双方的关系，避免为关联公司叙做业务对于经常出现发票冲销或贷项清单的卖方，要了解原因，严加防范设立专门的回款帐户，加强对买方的催收对于经常主动还款的卖方，要了解原因，严加防范国内保理业务的风险控制措施操作风险：制订内部作业规则，严格遵照内部作业规则进行操作加强对操作人员的培训集中处理VS分散操作保理业务风险管理1、保理业务的主要风险点2、保理业务的风险控制措施3、保理授信与传统银行授信的区别4、案例研讨保理授

25、信与传统银行授信的区别保理授信传统银行授信申请人与授信对象是否一致否是授信依据应收帐款（申请人交易对手的还款能力）申请人的还款能力对抵质押品或担保人的要求低，不应要求申请人提供抵质押品或担保人高，一般需要申请人提供抵质押品或担保人保理业务风险管理1、保理业务的主要风险点2、保理业务的风险控制措施3、保理授信与传统银行授信的区别4、案例研讨案例研讨1：工程承包商的保理业务A保理商收到一从事室内装修的工程承包商B公司的保理业务申请。B公司因业务发展较快，流动资金紧张，需要A保理商为其提供保理服务。A保理商经过分析，认为：B公司属中型企业，在装修市场上小有名气，有一定的履约能力，其提供的五家债务人（

26、工程业主）均为有较强实力的房地产商，信用风险可控B公司与债务人的结算模式是每月初根据上月的装修工程量（包括一些耗材）出具发票，债务人在发票日后120天支付。其当前应收帐款的帐龄基本在180天以内，虽然不算十分理想，但仍在可接受的范围内案例研讨1：工程承包商的保理业务A保理商同意为B公司提供保理服务，为B公司的五家债务人共核准了500万欧元的保理额度，并开始对B公司提供保理融资业务最初进展比较顺利，B公司在两年时间内从保理商处获得了近1800万欧元的融资，债务人的付款一直在150180天左右，基本正常两年之后，问题出现：B公司转让的发票往往与债务人手头的发票有出入，对不上帐债务人的付款越来越慢，

27、常常超过180天案例研讨1：工程承包商的保理业务A保理商要求B公司解释，B公司表示，可能是由于行业特色，进度付款导致对帐困难。但情况并未好转，A保理商开始多方调查，发现：B公司将部分保理融资用于房地产投资，导致流动资金紧张，开始拖欠供应商的货款及工人工资，影响了其履约能力，导致装修工程常常拖期，债务人要求迟付，并且根据合同要求补偿B公司同意了债务人的要求，将不少发票的付款期限延长至150天，并同意发票减额，但其转让给保理商的发票却并是根据原合同条款出具的发票（金额更大，付款期限更短，目的是获取更多的融资）案例研讨1：工程承包商的保理业务A保理商采取果断措施，冻结了对B公司的保理融资，全力展开清

28、帐和催收工作，并以商业欺诈为由将B公司告至法院，经过努力，最终A保理商挽回了部分损失，但仍承受了约100万欧元左右的坏帐教训：可保理性：建筑行业是否适合叙做保理业务（进度付款，债务人留置工程款或反索的权利）如何及早洞察欺诈行为：出现对帐困难，债务人付款延迟等迹象，应及时了解原因案例研讨2：进口保理额度的核准B银行收到国外一出口保理商的业务申请，请求为一家全球知名的IT企业的在华企业H公司核准100万美元的进口保理额度B银行经调查，发现H公司与B银行没有任何业务往来，无帐户关系，更无授信，很难为其核准进口保理额度B银行经分析，认为：H公司作为全球500强企业，支付能力有保证，且申请的额度并不大，

29、应尝试叙做B银行与H公司联系，试图请其提供财务报表等授信所需的文件材料，但H公司未予配合案例研讨2：进口保理额度的核准B银行启动了内部特殊审批程序，通过外部评级机构购买H公司的信用报告（包括财务数据、信用评级、付款记录等），以此为基础，为H公司以纯信用方式核准了100万美元的进口保理授信额度国外出口保理商与出口商签署了保理合约，出口商出单，H公司付款一直正常，两年时间累计业务金额达到500多万美元经验：必须摒弃传统的银行授信思路来开展保理业务的授信工作，在有效控制风险的前提下尽可能以纯信用模式为买方核准保理额度提纲一、保理业务基本概念二、保理业务营销三、保理业务风险管理四、国际保理商联合会及相

30、关国际惯例五、金融危机下的保理业务与案例分析国际保理商联合会联合会及相关国际惯例 1、国际保理商联合会简介 2、进口保理商的选择与风险控制 3、国际保理业务通用规则简介国际保理商联合会联合会及相关国际惯例 1、国际保理商联合会简介 2、进口保理商的选择与风险控制 3、国际保理业务通用规则简介国际保理商联合会简介FCI成立于1968年，在荷兰注册，是全球最大的保理商协会组织，目前有会员220多家，分布在全球60多个国家和地区。其宗旨为促进国际保理业务的发展、促进国际保理业务通用规则的运用2007年，FCI会员的保理业务量达到11072.44亿美元，占全球保理业务总量的58.37；其中，FCI会员

31、的国际保理业务量为1726.75亿美元，占全球国际保理业务量的81.01国际保理商联合会简介组织架构：会员大会（Council)：最高权力机构 执委会（Executive Committee)：在会员大会指导下行使对FCI的管理职能 秘书处（Secretariat)：向执委会负责，管理FCI的日常事务，执行会员大会及执委会的决定 技术委员会：通讯(Communication)、法律(Legal)、教育(Education)、市场(Marketing)国际保理商联合会简介通讯系统与作业规则：通讯系统：，是基于互联网的电子数据交换系统，可对数据进行集中处理，有报告、报文认证、邮件交换功能。支持任何

32、操作平台，用户数不限 作业规则：国际保理业务通用规则（General Rules for International Factoring),简称GRIF国际保理商联合会联合会及相关国际惯例 1、国际保理商联合会简介 2、进口保理商的选择与风险控制 3、国际保理业务通用规则简介进口保理商的选择与风险控制进口保理商的选择进口保理商资料来源FCI会员名录（MemberCatalogue）进口保理操作说明（IFIS）进口保理商年报FCI进口保理商年度排名提供的管理信息进口保理商的选择FCI会员名录包括会员的基本信息：FCI代码、法定名称、地址、业务联系人及联系方式、管理层情况、股东构成、会员地位、入会

33、日期等会员将最新变化告知FCI秘书处，由秘书处负责不定期更新（一般一到两周一次）如何从中发现一些有用的信息FCI会员名录样本CountryChinaFactorCodeCN00100CompanyNameBankofChina,H.O.Department/DivisionFactoringDivision,GlobalTradeServicesDept.PostalAddress1FuXingMenNeiAve.PostalAddress,continuedPostalCode100818CityBEIJINGVisitingAddress 1FuXingMenNeiAve.Visiting

34、Address,continuedPostalCode100818CityBEIJINGE-mail jiangxubank-of-WebsiteTelephone1+86-10-66592272Telephone2+86-10-66592309Telefax1+86-10-66592294Telefax2WorkinghoursFCI会员名录样本会员名录样本GeneralCorrespondenceMr.JIANGXu,HeadofFactoring,Tel66592272,jiangxubank-of-ContactsMr.XULingyun,SeniorFactoringManager(

35、Export),Tel66592511,xulingyunbank-of-Mr.PANZhijian,FactoringManager(Export),Tel66592247,yy_panzhjbank-of-Ms.ZENGHaitao,SeniorFactoringManager(Import),Tel66592309,zenghtbank-of-ManagementMr.CHENGJun,DeputyGeneralManagerGlobalTradeServicesDept.,Tel66592273ShareholdersChinaSAFEInvestmentsLimitedRoyalBa

36、nkofScotlandOthersIFISAvailableonPrivateForumYESMembershipStatusFullMemberMembershipDate02.93DateofLatestRevision01June2007进口保理商的选择进口保理操作说明（IFIS）进口保理商对开展进口保理业务的说明包括进口保理商的基本信息（与FCI会员名录内容类似）、核准进口保理额度所需的基础信息（出口商信息、进口商信息、银行信息等）、额度核准的时间及一般报价、转让条款样本及转让的要求、催收的程序、汇款的做法、特殊要求等如何从中发现一些有用的信息进口保理操作说明样本Import Fac

37、tor Information Sheet Britannia Factors plc ChariotChambers,PerfidyPlace,LONDON,EC2N3BU,UnitedKingdomTelephone:00441234555657e-mailaddress:GB99900fci.nl Seller Information Must always be provided,giving as many details as possible.If the actual turnover,number of buyers,number of invoices/credit not

38、es differs considerably from the information given to us,we reserve the right to re-assess our commission.Instructions concerning the charge-back of rest amounts;discount grace period;and name,address and authority of sellers agent should also be mentioned.Credit Covers Normally,our decision is take

39、n within 7 days or less.In case of delay we will notify the EF.Should it be necessary to contact the buyer,we will do so only with the sellers permission.Our credit lines are valid until further notice is given,unless otherwise stated.Important Notice on Request for Credit Covers In order to take cr

40、edit cover decisions in the shortest possible time,it is very important for us to have:The bankers of the buyer in the UK The correct style of the buyer(legal name of registration and address).Please always mention this information on your request for credit cover.进口保理操作说明样本 Assignment The following

41、 assignment clause must be placed on all invoices(original and all copies)in order to avoid payments being made directly to the seller:“The debt shown in this invoice has been assigned to Britannia Factors plc who are entitled to receive payment.Payment must be in the invoice currency and made by ba

42、nk transfer to Britannia Bank plc,Albion Street,LONDON,EC1A 1AA,sort code 00-00-00,for the credit of account number(123456789)and quoting your suppliers name.If you have any claims or queries about this invoice or a general enquiry,please telephone Britannia Factors on+44(0)1234 555657.”Pricing Risk

43、 Coverage Commission:the commission is fixed separately for each seller depending on line of trade,payment terms,etc.Normally,it is between 0.5 percent(%)and 1 percent(%)of the gross turnover.Handling Commission:the handling commission for each invoice and credit note is the equivalent of GBP 6.00 c

44、harged in the currency of the invoice.Collections only:the commission is usually 0.3%of the gross turnover.Legal Collection Fees:all legal collection fees on credit-covered accounts receivable are met by us.Legal collection fees on partially credit-covered accounts receivable are split in proportion

45、 to the balance covered and the balance not covered.Fees on non-covered accounts receivable are for the account of the EF.Bank Charges:our commission does not include bank charges.进口保理操作说明样本 Collection Procedure Statements of account are forwarded monthly to the buyers,even if there is a balance whi

46、ch is not yet due.Two reminder letters are forwarded.The first is sent 8-14 days after the due date of the invoice.The second is sent two weeks later.In the latter we threaten the buyer with legal action.Invoices will be passed for legal action approximately 40 days after the due date but,for unappr

47、oved accounts receivable,only with the EFs permission.Transfer of Funds Remitted by SWIFT:Daily if above a minimum amount agreed with each EF Weekly for smaller amounts.Special Information (Include,where necessary,your willingness to accept cross-border non-notification factoring,special requirement

48、s and any other information related to your own companys operations and to the factoring customs of your country.)Visits Sellers and their agents are always welcome to visit us.Please contact Mr Philip Helpful.进口保理商的选择进口保理商的选择进口保理商年报全面反映进口保理商发展战略、财务信息、业务信息等除进口保理商自身年报外，如进口保理商有母银行（公司），应收集其母银行（公司）的年报如何

49、处理无独立年报的进口保理商？进口保理商的选择FCI进口保理商年度排名FCI每年会对上一年度的会员作业情况进行评比，对进口保理商的业务量、合作的会员数量、合作的国家与地区数量以及服务质量（由与其合作的出口保理商打分）进行加权打分，根据结果排列名次和档次（卓越、非常好、好、满意、有待改进五档）很好反映了进口保理商的作业水平进口保理商的选择提供的管理信息进口保理商业务量报告（Import Factoring Turnover Report）额度核准时间报告（Credit Response and Revision of Credit Cover Reports）一般催收期限报告（Average Pa

50、yment Collection Period Report）迟付担保付款报告（Late Payments under Guarantee Report）进口保理商的选择做法1：尽量选择进口商所在国家和地区的进口保理商开展合作优势：本地保理商可能额度核准更快、催收更有力；选择比较多 劣势：有可能需要为多家保理商核准额度做法2：选择几家主要进口保理商合作伙伴，通过其叙做不同国家的进口保理业务优势：不需要为多家保理商核准额度，容易形成业务量规模优势，获得优惠报价劣势：催收与额度核准可能效率较低，选择比较少国际保理商联合会及相关国际惯例 1、国际保理商联合会简介 2、进口保理商的选择与风险控制 3、