金蝶初级会计电算化操作练习.ppt

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1、 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P1目录目录n一、会计电算化实务操作考试大纲n二、会计电算化基本核算流程n三、账务处理模块基本操作n四、应收/应付账款核算模块基本操作n五、工资核算模块基本操作n六、固定资产核算模块基本操作 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P2目录目录n一、会计电算化实务操作考试大纲n二、会计电算化基本核算流程n三、账务处理模块基本操作n四、应收/应付账款核算模块基本操作n五、工资核算模块基本操作n六、固定资产核算

2、模块基本操作 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P3会计电算化实务操作考试大纲会计电算化实务操作考试大纲n会计电算化基本核算流程一、编制记账凭证二、凭证审核三、记账四、结账和编制会计报表n账务处理模块基本操作一、系统初始化二、日常账务处理操作三、结账四、编制会计报表n应收/应付账款核算模块基本操作一、初始设置操作二、日常使用操作n工资核算模块基本操作一一、初始设置二、日常业务处理n固定资产核算模块基本操作一、初始设置操作二、日常使用操作 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务

3、有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P4实务操作考试大纲实务操作考试大纲初级会计电算化初级会计电算化实务操作题考试大纲实务操作题考试大纲模块模块功能点功能点考核点考核点账务处理系统初始化建立账套设置操作员分配权限设置会计期间设置记账本位币设置外币种类及汇率设置辅助核算项目设置会计科目设置凭证类别输入初始余额日常业务处理输入记账凭证修改记账凭证查询记账凭证审核凭证记账查询账簿结账结账编制会计报表新建报表定义报表格式定义报表公式编制报表 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P5实务操作考试大纲实务操作考试大纲初级会计电算

4、化初级会计电算化实务操作题考试大纲实务操作题考试大纲模块模块功能点功能点考核点考核点应收/应付初始设置建立往来单位档案收付款操作日常使用录入收款单据录入付款单据往来业务核销其他应款单据其他付款单据账表查询分析工资核算初始设置建立部门档案设置工资类别建立人员档案设置工资项目定义工资计算公式录入工资原始数据定义工资转账关系日常使用录入工资变动数据工资计算计算所得税工资费用分配账表查询 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P6实务操作考试大纲实务操作考试大纲初级会计电算化初级会计电算化实务操作题考试大纲实务操作题考试大纲模

5、块模块功能点功能点考核点考核点固定资产核算初始设置设置固定资产类别设置部门档案录入固定资产原始卡片日常使用资产增加、减少、变动计提折旧账表查询 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P7目录目录n一、会计电算化实务操作考试大纲n二、会计电算化基本核算流程n三、账务处理模块基本操作n四、应收/应付账款核算模块基本操作n五、工资核算模块基本操作n六、固定资产核算模块基本操作 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P8会计电算化核算基本流程会计电算化

6、核算基本流程n基本流程获得原始凭证-编制记账凭证-凭证审核-凭证记账-期末结账-编制会计报表原始凭证原始凭证记账凭证记账凭证修改审核修改审核凭证记账凭证记账期末结账期末结账报表编制报表编制总分账总分账明细账明细账多栏账多栏账新的账务处理循环 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P9金蝶金蝶KISKIS总体账务处理总体账务处理n功能结构图系统参数基础资料期末调汇修改审核凭证记账初始设置日常处理期末处理初始余额凭证录入账簿报表查询期末结账结转损益自动转账应收应付业务凭证工资费用分配凭证固定资产卡片凭证 版权所有版权所有

7、2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P10目录目录n一、会计电算化实务操作考试大纲n二、会计电算化基本核算流程n三、账务处理模块基本操作n四、应收/应付账款核算模块基本操作n五、工资核算模块基本操作n六、固定资产核算模块基本操作 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P11账务处理模块基本操作账务处理模块基本操作n系统初始化n日常账务处理操作n编制会计报表 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服

8、务有限公司P12初步认识软件初步认识软件 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P13初始化概述初始化概述n初始化是指根据企业账务和购销存业务的背景和管理需要，在软件中进行相应设置，并形成启用账套会计期间的期初数据的工作过程n初始化是手工（或其他系统）与KIS专业版的数据信息交接n财务系统的初始化设置是所有KIS系统进行业务操作的第一步，是整个管理工作的基础，所以设置尤为重要 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P14初始化流程初始化流程n分

9、5步走新建账套新建账套系统设置基础资料设置基础资料设置初始数据录入初始数据录入录入会计期间期初的财务和业务 数量、金额的余额设置计量单位、物料信息、部 门、员工等信息，权限设置设置系统会计期间、业务参数用户授权软件安装、配置新建账套结束初始化结束初始化结束初始化后，系统就可以处理 日常财务、业务数据了13425 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P15初始化流程初始化流程n系统初始化流程 参数设置参数设置计量单位计量单位凭证字凭证字核算项目核算项目会计科目会计科目初始化结束初始化结束会计科会计科目引入目引入对账对账

10、币别币别科目初始科目初始数据录入数据录入应收应付应收应付初始数据初始数据录入录入固定资产固定资产数据录入数据录入用户授权用户授权其他资料其他资料部门部门客户客户职员职员供应供应商商 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P16新建账套新建账套n账套本身就是一个数据库文件n步骤：“开始”-“所有程序”-“KIS专业版”-“工具”-“账套管理”n首次进入用户名为ADMIN，密码为空n及时更改账套管理密码，妥善保管新建账套新建账套名词解释：账套：存储电脑账务数据的计算机文件或数据库。版权所有版权所有 2007-2010 20

11、07-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P17登陆登陆KISKIS第一次进入用户名第一次进入用户名manager密码为空密码为空选择账套选择账套 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P18系统参数设置系统参数设置n系统信息设置基础设置-系统参数系统信息记账本位币信息是最核心的基础信息，只能是第一次进行系统参数设置时才更改，确定后不能再更改。版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P19系统参数设置系统参数设置n会

12、计期间信息设置“基础设置”-“系统参数”-“会计期间”-“设置会计期间”“财务参数”指定财务启用会计年度及期间，即从哪个月正式使用金蝶KIS专业版财务部分n注意：必须在完成会计科目引入后，指定本年利润科目和利润分配科目，否则无法结转损益n选择：启用往来业务核销 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P20会计科目体系设置会计科目体系设置n引入会计科目首先确定所用的会计科目体系然后从模板中引入步骤：“基础设置”-“会计科目”-“文件”菜单-“从模板引入科目n增加/维护会计科目，主要考虑以下几项：科目代码科目名称科目类别余

13、额方向外币核算数量核算辅助核算项目 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P21用户管理用户管理n基础设置-用户管理n工具栏-“新建用户”n用户组中“系统管理员组”的人有至高无上的权限n授权n“功能权限管理”用于用户授权n详细权限点“高级”n系统管理员不用授权 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P22练习练习n新建账套账套名称：友商高科公司名称：友商高科其他信息：使用默认信息n系统参数设置记账本位币：人民币账套启用期间：2010年1月，自然

14、年度记用往来业务核销n会计科目体系新会计准则科目体系本年利润科目：4103利润分配科目：4104n用户授权缺省组中新增用户：萧晨授予所有操作权限 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P23基础资料设置基础资料设置n初始化包括两部分内容n初始基础资料n初始数据计量单位计量单位凭证字凭证字核算项目核算项目会计科目会计科目币别币别其他资料其他资料科目初始科目初始数据录入数据录入应收应付应收应付初始数据初始数据录入录入固定资产固定资产数据录入数据录入 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务

15、服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P24初始基础资料初始基础资料1.部门2.职员3.供应商4.客户5.仓库6.物料其他自定义核算项目1、先部门后职员2、先计量单位后物料及设置科目核算属性3、总体原则：先使用则先录入 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P25初始基础资料说明初始基础资料说明n增加资料时，遵循先上级后下级的规则；如果要删除，则反之nKIS专业版所有基础资料的编码，需要分级的基础资料用“.”分级n币别n必须且只能存在一个基本币别，可以核算多种币别n凭证字n录入凭证时使用的用于区别凭证类别的标识，必须

16、指定一个默认凭证字n计量单位n必须先建立计量单位组，再建立计量单位，代码不能重复n每个计量单位组中必须有一个系数是1的基本计量单位n其他计量单位通过换算系数与其换算n会计科目n一般科目n外币核算科目n带核算项目的科目，一个科目最多只能管理4个核算项目类别n数量金额的科目n损益类科目 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P26设置币别及汇率设置币别及汇率n基础设置币别 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P27设置凭证类别设置凭证类别n基础设

17、置凭证字 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P28初始基础资料说明初始基础资料说明n发生数据业务后，不可删除，包括数据为0的记录n科目发生业务后，往来业务、数量金额辅助核算、核算项目等属性不可更改录入下级科目时，科目类别不可更改除一级科目外，其他级别在被使用用，科目代码不可更改 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P29基础资料录入基础资料录入n录入提示n先录入上级后录入下级n上下级之间，用“.”分级n核算项目左边区域，单击后增加，可以增

18、加核算项目类别n核算项目右边区域，单击后增加，可以增加核算项目明细别 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P30辅助核算项目辅助核算项目n辅助核算项目（简称核算项目，后同）是指一些具有相同操作、作用相类似的一类基础数据的统称n核算项目具有的共性n具有相同的操作，如可以增删改，可以禁用，可以进行条形码管理，可以在单据中通过F7进行调用等。n是构成单据的必要信息，如录入单据时需要录入客户、供应商、商品、部门、职员等信息。n本身可以包含多个数据，并且这些数据可以以层级关系保存和显示n共同特征n代码、名称n助记码（系统自动生

19、成）版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P31核算项目核算项目n核算项目可以起到和明细科目相同的效果n核算项目在与其他模块连用时可以自动生成凭证n如收到A单位应收款10000元，如果是明细科目此张收款单生成凭证时需指定相应科目，如果是核算项目，通过凭证模板设置，系统自动确认应收账款-A单位n查询方便n如收入成本费用按部门核算，可以查询核算项目总账查询每个部门发生的收入成本和费用。n多个核算项目系统有组合表n应用方便n核算项目编码可以是数字字母等n核算项目代码可以任意长n一个核算项目类别可被多个科目选择 版权所有版权所

20、有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P32练习练习n币别n凭证字：记n计量单位：计量单位组：重量组计量单位：001，公斤n科目设置增加：1002.001招商银行，核算所有币别；1002.002中国银行，不核算外币；6602.001水电费，6602.002折旧费，6602.003工资，6602.099 其他修改：1403修改为数量金额辅助核算，重量组，公斤修改：1122辅助核算客户，2202辅助核算供应商；均设置往来业务核算n辅助核算项目部门：001-办公室 职员：001-张勇客户：001-申银公司 供应商：001-中油公司代码名称

21、汇率HKD港币0.8USD美元6.0 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P33练习练习n仓库001-原料仓002成品仓n物料代码名称计价方法计量单位销售收入销售成本存货科目默认仓库001A材料加权平均公斤605164021403原料仓002A商品加权平均公拆600164011405成品仓 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P34初始数据录入初始数据录入n科目初始化数据录入n固定资产初始数化据录入n应收应付初始化数据录入n固定资产、应收应

22、付的初始化数据录入操作，提前介绍 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P35初始数据录入初始数据录入科目初始数据录入科目初始数据录入n操作步骤：“初始化”“科目初始数据录入”年初启用只需要录入期初数据年中启用需要录入本年借方累计、本年贷方累计、期初、本年实际损益发生额n几种业务处理n一般科目：直接录入n外币业务：挂外币核算的科目，需要分币别录入外币金额n数量：挂数量金额核算的科目，还需要录入数量，光标点入时，具有该管理属性的科目将自动显示数量录入信息n下设有核算项目情况的处理：必须各核算项目数据分别录入n普通核算项目

23、数据录入：点击科目数据录入界面的录入n启用往来业务的核算项目数据录入：点击科目数据录入界面的录入，同时要录入业务日期n期初余额、累计借方、累计贷方以及本年累计损益实际发生额四项的含义n借方科目的借方年初余额期初余额+本年累计贷方发生额本年累计借方发生额n贷方科目的贷方年初余额期初余额+本年累计借方发生额本年累计贷方发生额n损益类科目必须录入还应该科目本年度实际损益发生额，来源于利润表或损益表n录入完成后，年初借贷方余额相等，本年累计借贷方发生额相等，期初借贷方余额相等 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P36初始数

24、据录入初始数据录入科目初始数据录入科目初始数据录入n特别提示n科目录入初始化数据后，该科目的属性即不可修改n如果要修改，则需要按以下步骤操作在初始化界面，删除所有数据（包括不同的币别）点击平衡，再点击刷新保存数据如果被其他资料所引用，如固定资产数据及设置、自动转账、凭证等，则还需要将其他引用也删除最后再修改数据 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P37初始数据录入初始数据录入固定初始数据录入固定初始数据录入n固定资产类别录入n使用状态n折旧方法 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子

25、商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P38初始数据录入初始数据录入固定初始数据录入固定初始数据录入n固定资产卡片录入n先完成基础资料的设置，再录入卡片，带“*”的项目为必录项n录入完成后可通过“文件”菜单-“将初始数据传递总账”传余额至总账n非年初启用，需录入本年计提折旧数及其他变动数据 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P39应收应付应收应付初始化初始化n期初可以区分应收（应付）和预收（预付）分别录入，余额为两者的差额，通过正负数表示其为预收（预付）或应收（应付）金额n初始化数据支持从excel表引入n初

26、始数据可以分笔选择录入，也可以支持外币期初的录入n自动将应收应付初始数据自动传递到对应会计科目下n注意：传递时对应的会计科目只能下挂一个核算项目 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P40启用账套启用账套n结束初始化，是进行日常业务操作的关键环节结束初始化，是进行日常业务操作的关键环节n结束初始化前提条件结束初始化前提条件财务是否通过试算平衡，包括科目和现金流量初始数财务是否通过试算平衡，包括科目和现金流量初始数据，综合本位币平衡才能结束初始化据，综合本位币平衡才能结束初始化所有数据已经录入，并检查、核对通过所有数据

27、已经录入，并检查、核对通过账套启用后，所有初始化录入的金额数据不可再更改账套启用后，所有初始化录入的金额数据不可再更改n启用账套后，客户端重新登录启用账套后，客户端重新登录n建议独立保存初始化时的备份建议独立保存初始化时的备份 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P41练习练习n科目初始数据n应收应付初始数据，传递到总账科目代码 科目名称币别/数量本年累计借方本年累计贷方期初余额1002.001招商银行 人民币 100001002.001招商银行 港币100001403原材料10012000分类代码名称 币别应收、应

28、付账款预收、预付账款期初余额业务发生时间收款期限部门业务员往来编号本位币本位币本位币应收001申银公司RMB10000100002009-12-312010-2-1办公室张勇YS001应付001中油公司RMB500050002009-12-312010-2-1办公室张勇YF001 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P42练习练习n固定资产类别办公设备其他信息如右图n固定资产初始数据卡片信息传递到总账n平衡初始化数据n检查初始化数据n启用账套资产编码GDZC-001名称联想X201固 定 资 产科目1601累 计 折

29、 旧科目1602减 值 准 备科目1603增加方式购入入账日期2009-12-25类别办公设备使用部门办公室使用状态使用中资产编码GDZC-001名称联想X201入账原值6800折旧方法平均年限预 计 使 用期间60折 旧 费 用对方科目6602.002减 值 准 备对方科目6711期初原值6800已提折旧净残值100 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P43账务处理模块基本操作账务处理模块基本操作n系统初始化n日常账务处理操作n编制会计报表 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商

30、务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P44日常账务处理操作日常账务处理操作n输入记账凭证n修改记账凭证n查询记账凭证n审核凭证n记账n查询账簿 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P45日常账务处理操作日常账务处理操作n凭证录入账务处理-凭证录入操作项l凭证字l附件数l业务日期、制单日期l摘要l会计科目l借贷方发生额保存凭证n正确性控制凭证类型与编号制单日期会计科目与金额 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P46账务处理账务处理凭证

31、录入凭证录入n多个快捷键方便录入nF7(或鼠标双击)查看代码；F8提示代码(本界面)；F9汉字模糊查询nSPACE更改借贷方向；CTRL+F7(或=)找平；ESC快速删除金额nF11计算器(关闭后自动回填金额)，F4新增；F12保存；SHIFT+F12复原；F6现金流量nF9：凭证录入时，在科目栏录入汉字，按F9可以模糊匹配与此汉字相关的明细科目n选项-预算控制-完成企业资金事前预测、事中控制、事后分析n多强度多维度控制，如:处理客户的费用控制，借款等；n显示最新余额预算额，如:实时看到往来账户的余额n账簿连查(如付款时，查询应付款明细)n两种现金流量表的制作方式：凭证录入指定，通过T型账指定

32、n模式凭证n凭证选项功能强大n初始化，凭证录入同步进行n摘要支持指定对应会计科目；可以建立常用摘要库 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P47账务处理账务处理模式凭证模式凭证模式凭证 对于经常重复发生的业务，可以编制或保存为模式凭证，在录入凭证时直接调入，提高工作效率。版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P48账务处理账务处理模式凭证模式凭证常用摘要 对于经常用到的摘要，可以在软件中定义，方便自动获取摘要栏摘要栏-F7或或”代码代码“按钮

33、按钮-新增新增新增类别新增类别新增明细（选择已经存在的类别）新增明细（选择已经存在的类别）版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P49凭证查询凭证查询n凭证录入后，对凭证的修改、查询、审核、冲销等，都需要通过凭证查询实现n查询凭证是一项基本操作，只有符合查询条件的凭证筛选出来后，才能执行后续的动作n动作：账务处理-凭证管理标准筛选条件自定义条件 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P50凭证审核凭证审核n按内部控制要求：审核人不能直接修改会计

34、凭证n凭证录入、审核不能为同一人n审核人对凭证有意见或异议，需要录入人修改后再审核审核与复核处理不只可标错，还可加批注 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P51凭证汇总凭证汇总n按指定的条件进行汇总，自动生成凭证汇总表 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P52凭证更正凭证更正n按会计制度要求，已记账凭证、已审核不允许直接删除、修改n对已审核、已记账凭证，针对不同的错误，采取编制补充凭证、或冲销凭证的方法加以更正补充凭证：操作同凭证录入冲

35、销凭证l通过凭证查询，找到要处理的凭证l文件-冲销l系统自动生成冲销凭证l保存凭证 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P53账务处理账务处理账簿与报表账簿与报表账簿及报表 1、支持在凭证未记账的情况下查询 2、支持跨期跨年查询 3、支持科目或核算项目分级查询 4、支持禁用科目查询 5、进行数量查询时，支持按计量单位的默认单位或科目默认单位进行查询 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P54账务处理账务处理账簿与报表账簿与报表6、总账可以联

36、查明细账、明细账可以联查凭证 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P55账务处理账务处理7、多栏账可以联查明细账、明细账可以联查凭证 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P56练习练习n凭证制作：用户萧晨1月16日，收到申银公司的欠款10000元支票入招行账户。支票号码100001，往来业务编号：YS0011月8日，用现金支付水电费用1000元1月31日，计提折旧n凭证审核：用户Manager，审核所有凭证n凭证记账n用户萧晨结转本月损益，

37、生成凭证，用户Manager，审核所有凭证n凭证记账n查询总分类账n查询明细账 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P57账务处理模块基本操作账务处理模块基本操作n系统初始化n日常账务处理操作n编制会计报表 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P58编制会计报表编制会计报表n第一次使用新建报表，根据实际内容命名报表进行报表定义l报表格式定义l报表公式定义l设置报表参数l保存上述定义l系统预设资产负债表、利润表，但具体的报表格式、报表公式需要

38、检查更改后才能使用n报表使用l完成报表定义后，以后每期自动取数，快速生成l随时可查询、打印 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P59编制会计报表编制会计报表n新建报表报表与分析-自定义报表新建定义报表格式、定义报表取数公式保存 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P60编制会计报表编制会计报表n定义报表单元格格式定义报表格式即定义报表样式风格、操作与Excel类似设置表尺寸、画表格线、调整行高列宽、设置字体、前景颜色、背景颜色、打印、单元

39、格融合、显示公式/数据等等选择需要设置格式的单元格-右键单元属性n定义报表表头、表尾格式方法一：格式-表属性方法二：右键-表属性 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P61编制会计报表编制会计报表n定义报表公式n这是实现计算机自动生成报表的最关键步骤n报表数据来源从账务系统取数手工输入通过报表内计算或报表间的其他数据计算得来公式构成l操作符：加、减、乘、除、括号等，可以直接录入（英文、半角）l操作数：常数、表格中的其他数据可以直接录入；系统定义的各种取数函数，最常用的是科目总账数据取数函数：ACCT公式定义的过程，可

40、以通过软件提供的公式向导引导，一步一步完成l公式向导：选中要设置的单元格-点击公式栏上的Fx按钮实现保存公式定义 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P62编制会计报表编制会计报表n报表查询报表数据关系审核完成前述报表设置后，可随时查询所需要的报表如果报表内存在数据关系的审核检查，则可通过l工具-报表自动检查-设置审核条件，定义审核关系审核条件和不满足审核条件时的提示信息l报表审核：工具-报表自动检查-审核报表 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务

41、有限公司P63编制会计报表编制会计报表n报表查询报表数据查询设置查询年度、期间信息l工具-公式取数参数l设置查询年度、月份（期间），默认为0，表示当前的年度、月份报表计算l数据-报表重算l或按F9 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P64练习练习n报表编制查询资产负责表查询利润新建自定义报表l资金科目余额简表l报表格式如下l报表计算l打印预览 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P65目录目录n一、会计电算化实务操作考试大纲n二、会计电算

42、化基本核算流程n三、账务处理模块基本操作n四、应收/应付账款核算模块基本操作n五、工资核算模块基本操作n六、固定资产核算模块基本操作 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P66应收应收/应付账款核算模块基本操作应付账款核算模块基本操作n系统功能赊购、赊销的收付款业务处理预收、预付款业务处理其他收付款业务处理n建立往来单位档案应收，主要核算客户应付，主要核算供应商核心要素：代码、名称n初始化数据详见账务处理模块基本操作中初始数据录入相关内容 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务

43、有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P67销售发票、采购发票录入销售发票、采购发票录入n在销售、采购业务中，发票是应收应储日常核算的原始单据，这些单据形成应收应付业务单据n销售发票录入销售管理-销售发票n采购发票录入采购管理采购发票 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P68应收应收/应付账款核算模块基本操作应付账款核算模块基本操作n日常使用操作单据录入l销售、采购业务发生后，通过销售管理、采购管理分别录入赊销、赊购的发票l待实际进行收款或付款时，通过收款单或付款单，关联对应的销售、采购发票即可路径：l应收应付-收款

44、单l应收应付-付款单l以下以收款单为例A：选择需要收款的客户B：选择收款类型：收款、预收款、收款退款C：选择收款币别（应该与发票上的币别相同）D：选择源单 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P69往来业务核销往来业务核销n往来业务核销，指在发生的往来业务关系中，每一笔收款针对的是哪一笔应收的，每一笔付款又是针对哪一笔应付的形成往来对账形成账龄分析n操作路径账务处理-往来核销 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P70往来核销往来核销n前提

45、：n必须在系统参数中选中这个选项，否则【往来核销】这个功能不可用n包括了三个部分的内容，分别为核销、反核销和核销日志的查询 n往来凭证必须过账n可以按金额和数量进行核销n支持部分核销和内部冲销n支持自动核销和手工核销n提供核销日志n可以进行反核销 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P71往来对账单往来对账单n不进行往来业务核销业务处理时查询往来对账单n 在没有进行往来业务核销时，往来对账单的查询同普通的核销项目明细账的查询一样。n进行往来业务核销业务处理时查询往来对账单n 在采用了核销的方式，对往来对账单的查询可以

46、按业务编号进行汇总，可以查询出未核销的资料。版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P72账龄分析表账龄分析表n选择需要分析的项目类别客户供应商其他n设置账龄区间n确定 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P73应收应付账款查询应收应付账款查询n操作路径应收应付-应收账款汇总表应收应付-应收账款汇总表应收应付-应收账款明细账应收应付-应收账款明细账 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电

47、子商务服务有限公司P74练习练习n收款练习2010年1月6日销售给申银公司A商品200公斤，不含税单价100，增值税发票，赊销，协议收款日期：2010-2-282010年1月26日收回上述欠款n付款练习2010年1月8日向中油公司采购A材料150公斤，不含税单价70，增值税发票，赊购，协议付款日期：2010-2-232010年1月23日支付上述欠款n往来业务核销将1月已经收款的申银公司100000元进行往来业务核销核销日期：2010-01-16n账表查询账龄分析表 ，截止日期：2010-01-15应收款汇总表 应付款汇总表 应收款明细表 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010

48、 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P75目录目录n一、会计电算化实务操作考试大纲n二、会计电算化基本核算流程n三、账务处理模块基本操作n四、应收/应付账款核算模块基本操作n五、工资核算模块基本操作n六、固定资产核算模块基本操作 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P76工资核算模块基本操作工资核算模块基本操作n初始设置建立部门档案建立职员档案工资项目工资计算公式n日常使用操作工资数据录入所得税计算定义工资费用分配关系，月末完成费用分配各种报表输出 版权所有版权所有 2007-2010 2007

49、-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P77工资管理工资管理n一、基础资料：1、类别管理：开始使用工资系统的第一步 2、部门、职员和银行：可以手工录入也可以从总账中引入 3、项目设置：可以新增、修改、删除和排序 4、公式设置：可以设置多个方案；系统提供了条件语句和丰富的函数。版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P78工资管理工资管理n设置类别n部门职员n可从总账或其他类别引入(但不能引出到总账)n可手工录入(不能引出到总账)n建立职员之前，必须先建立部门、职员类别n已经发生业务的职员不能

50、删除，职员资料也不允许直接修改，必须通过变动处理处理n银行n用于生成银行代发文件n工资项目n逻辑、文本型的只能作为判断条件时使用，不能参与计算n固定项目可复制到下期n变动项目不能复制到下期n公式n所有公式中涉及到小数计算或乘除计算的，都建议使用Roundx(计算关系,小数位数）的函数，如Roundx(基本工资*.01,2)n否则在工资报表、凭证生成等方面可能存在几分钱的数据差异 版权所有版权所有 2007-2010 2007-2010 金蝶友商电子商务服务有限公司金蝶友商电子商务服务有限公司P79工资管理工资管理二、工资录入选择对应的工资数据方案，录入对应的工资数据工资录入界面分2种颜色：黄色