2023年审计局工作总结及明年工作思路.docx

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1、2023年审计局工作总结及明年工作思路时间：2023-09-27 审计局工作总结及明年工作思路。 随着日子一页一页地翻着，新一阶段的工作正在向我们招手。我们需要开始收集整理工作总结的相关素材了。总结可以学习和总结工作中的规律，写工作总结时需要包括哪些方面呢？以下是小编为大家精心整理的“审计局工作总结及明年工作思路”，仅供参考，希望能为您提供参考！ 审计局工作总结及明年工作思路区审计局工作总结及明年工作思路 *年，我局在区委、区政府以及上级审计机关的正确领导下，深入贯彻落实科学发展观，紧紧围绕加快转变经济发展方式的主线，围绕建设“法治化、智慧型、高品质国际化先导城区”的战略目标，依法履行审计监督

2、职责，积极为全区经济社会发展服务。我局全年共完成各类审计项目*项，其中：预算执行及其他财政财务收支审计5项，税收征管审计3项，领导干部经济责任审计6项，绩效审计1项，专项审计及调查5项，政府投资项目审计*项。审计总金额*亿元，审计查处管理不规范资金*亿元，节约建设资金*亿元，移送有关部门处理事项2件，提出各类审计意见及建议51条。*体育公园结算审计项目获*市审计机关年度优秀政府投资审计项目一等奖。圆满地完成了全年各项审计工作任务，现将有关情况报告如下： 一、*年完成的主要工作 （一）开展了预算执行及其他财政财务收支审计。 为规范预算管理，提高财政资金的使用效益，促进财政体系的进一步完善，我局完

3、成了区*年度本级预算执行及其他财政收支审计和区北环中学、*小学、区慈善会等4家单位的财务收支审计，涉审资金*亿元，审计查处管理不规范金额*万元，提出规范性管理意见和建议20条。工作中我局不断创新财政审计理念，更加注重集中反映本级预算和财政专项资金的整体情况；更加关注涉及人民群众切身利益的项目和资金，关注教育、文化、卫生、安全等领域资金投入及运作情况；更加注重从体制、机制和制度出发，提出了严格控制一般性支出、从严从紧编制预算等合理化建议，达到了规范资金管理的目的。 （二）开展了税收征管审计。 为加强税收管理，提高地税部门依法治税的能力，我局完成了对*区地税局、保税区地税局和深圳市地方税务局第二稽

4、查局等3家单位税收征管审计，审计总金额 *亿元，审计查处管理不规范金额*万元，审计期间通过税务部门追缴入库税款共计*万元，提出审计意见和建议3条。同时，我们加大税收征管审计成果的转化利用，一是突出土地增值税征管现状和目前逻辑审核方面存在的监管漏洞，从制度上提出规范管理、堵塞漏洞的合理化建议，得到地税部门的认可。二是地税部门积极采纳审计意见和建议，已对应缴纳土地增值税的纳税户进行了全面纳税检查，并对部分企业重新补缴了税款，为地税超额完成今年税收任务打下了坚定的基础。 （三）开展了领导干部任期经济责任审计。 为加强审计干部监督，促进领导干部依法履责，我局完成了经济责任审计6项，审计总金额 *亿元，

5、审计查处管理不规范金额*万元，提出意见及建议17条。突出抓好以下三个方面的工作：一是继续加强经济责任审计日常管理工作，对全区近五年的经济责任审计数据进行梳理，便于今后经济责任审计工作信息的利用。二是全面落实跟踪审计整改情况，对上年度经济责任审计发现问题整改情况进行全面反馈和检查，促使被审计单位认真整改，上年度审计书面报告整改情况落实率达到100%。三是在经济责任审计中率先使用审计谈话制度，使审计组更好的了解被审计单位的业务实质和实际情况，为科学评价领导干部打下良好基础。 （四）开展了资金绩效审计。 坚持“民本审计”理念，继续开展专项资金领域的绩效审计探索，我局完成了*区经济发展资金绩效审计工作

6、，涉及被审计单位7家，延伸扶持企业122家，涉及涉审资金7.4亿元，审计查处管理不规范金额1.23亿元，提出意见及建议5条。作为对资金绩效审计工作的有力探索，审计工作一是在审计评价上下工夫，通过一些技术指标和经济指标将定性化的指标以定量形式表现出来，最大限度保证了审计评价的客观公正；二是在审计效果上下工夫，从完善制度、规范管理的角度出发，提出了完善经济发展资金政策法规、强化监督制约机制等建议，推进了经济发展资金相关政策法规的修订和日常考核监管工作的加强。 （五）开展了政府投资项目审计。 进一步加大对政府投资建设项目的审计监督力度，最大限度节约财政资金，我局共完成政府投资建设项目审计任务1145

7、项，审计金额26.28亿元，审定金额*亿元，审减3.81亿元。同时，还开展了对大运场馆配套工程、城市绿道工程、保障性安居工程等政府投资重点建设项目的跟踪审计。在审计项目的安排上，以大项目、热点项目、民生项目审计带动其他政府投资项目审计，切实做到最大限度节约财政资金，提高投资效益。重大项目基本实现审计过程全覆盖，从项目可行性研究、立项、设计、规划、招投标等各事项进行事前控制，实施预算审查，强化在建项目跟踪审计，抓好竣工结算审计，把好政府投资项目最后一道防线。 （六）开展了专项审计及审计调查。 按照年度审计工作计划和上级审计机关的统一部署，对市第26届世界大学生夏季运动会*赛区委员会“办赛事”专项

8、资金和物资使用情 审计局工作总结及明年工作思路第2页况、全区中小学校舍安全工程、灵活就业政策实施效果、“*扶贫济困”日捐赠资金物资、区“双到”扶贫资金等5项民生领域的项目，进行了专项审计和审计调查，涉审资金4.38亿元，审计查处管理不规范金额*万元，提出意见及建议6条，确保了专项资金的安全和使用效益，进一步促进了各项惠民政策的落实。 二、主要做法 （一）以制度建设为重点，促进内部管理的科学化、规范化。 一是从机构设置入手，根据区委组织部的批复，在局科室中，增设了审理科，审理有关审计业务事项，组织实施审计项目质量检查与考核，督促被审计单位根据审计结果进行整改。二是针对审计工作中出现的新情况和新问

9、题，修订了*区政府投资项目审计监督暂行规定，进一步完善了案例指导制度、协作和内控制度、超常规加班制度等审计制度和优化了“全过程跟踪三级复核”审批流程，从审计的实施、报告的出具、审计成果的运用等方面进行了明确和规范。 （二）以能力建设为核心，全面提升审计人员整体素质。 一是实现审计业务培训全覆盖，要求审计人员每年至少完成一项审计业务培训，年初根据各科室培训需求制定*区审计局人员培训计划，先后组织人员参加计算机业务培训、主审业务培训和经济*市审计机关经济责任审计操作规程（试行）等培训。二是拓展学习渠道，加强与其他审计机关的交流与学习，借鉴其审计工作好的经验和作法，提升了审计人员的业务能力。三是发挥

10、“传帮带”作用，充分发挥业务骨干的作用，形成学习互助的氛围，通过召开审计业务会议，研究解决审计中发现的问题，达到交流思想，共同提高的目的。 （三）以廉政建设为保障，树立和维护良好的审计形象。 始终把廉政建设作为审计工作的“生命线”和“高压线”， 坚持审计工作进行到哪里，廉政工作就跟进到哪里。一是年初严格按照“一岗双责”的要求认真落实党风廉政责任制，制定了*年落实党风廉政建设责任制实施方案，扎实开展好廉政风险防范管理工作。二是结合今年的纪律教育月活动，出台了*区审计局人员工作守则，严格执行审计署“八项规定”，始终做到廉政建设常抓不懈，反腐倡廉警钟常鸣，不断提高拒腐防变能力。三是强化党性教育，提高

11、党性修养，在“七一”前夕开展“一把手”讲党课、“廉政大讲堂”等一系列活动，增强党员干部岗位意识和服务意识。 （四）以文化建设为动力，营造审计工作良好氛围。 加强机关文化建设，提升审计队伍的精气神。一是以“群众工作年”为契机，深入开展“争先创优”活动，组织开展公务员志愿者文明出行、党员干部队伍进社区、爱心捐款等系列公益活动。二是结合扶贫“双到”工作，组织干部职工深入到对口扶贫的村里，了解群众生活的疾苦，突出解决他们迫切需要解决的问题，帮助干部职工树立正确的人生观和世界观。三是关心干部职工生活，充分发挥工会在群众中的作用，通过组织参加全区广播操比赛、市局运动会、长跑日活动、读书月活动等丰富多彩的形

12、式，丰富干部职工的业余生活。 回顾过去一年的工作，我们也深刻认识到审计工作发展仍面临一些困难和问题，需要加以克服和改进。一是审计人力资源严重不足与审计工作量日益增长的矛盾表现突出；二是审计人员业务素质还不完全适应新形势下审计工作发展的需要；三是审计信息化建设和理论研究等工作还要进一步加强。 三、*年审计工作的主要思路 *年我局审计工作的主要思路是：认真学习全国审计工作会议精神，深入贯彻落实科学发展观，按照省、市审计工作的总体部署和要求，紧紧围绕区委区政府中心工作，突出“预算执行审计、经济责任审计、绩效审计、政府投资审计”四大主题，全面履行审计监督职责，为我区经济持续健康发展作出更大的贡献。同时

13、，不断加强廉政建设、机关作风建设，开拓工作思路，创新工作方法，提高审计质量，促进审计工作向更高层次迈进。 根据上述工作思路，*年我局的审计工作旨在推动“四个深化”、“三个加强”，实现审计工作再上新台阶。 一是深化政府财政审计工作，构建财政审计大格局。 认真梳理*年本级财政资金的增长方式和支出结构，以全部政府性资金为主线，以构建财政审计一体化为思路，紧紧围绕财政“重点、热点、难点”问题，把当年急待解决、政府关心、人大关注的问题作为审计重点，把“三公经费”和会议费开支情况作为审计的重要内容，将财政审计与税收征管审计、经济责任审计、绩效审计和政府投资审计等多种审计形式相结合，丰富财政审计的广度和深度

14、。同时，重点关注*年本级地方财政预算执行审计发现问题的整改情况，促进公共财政体系的逐步健全和完善，提高财政资金的使用效益。 二是深化领导干部经济责任审计工作，不断加强干部权力运行监督。 *年我区经济责任审计任务非常繁重，全局工作主要围绕经济责任审计工作展开，我们将进一步统一思想、统一布局，统筹安排审计力量，形成全局一盘棋，充分发挥合力，充分利用审计资源，将各部门落实中央“八项规定”相关要求的情况作为审计的重要内容，优质高效完成区委组织部委托和上级审计机关授权的经济责任审计项目。组织召开我区经济责任审计领导小组会议，将前期经济责任审计中所发现的重大问题、普遍性和趋势性问题，通过经济责任审计领导小

15、组会议进行披露和分析，为领导干部监督管理工作提供支持，为区委全面考察、正确使用干部提供依据。 三是深化专项、绩效审计工作，强化“以民为本”的服务意识。 关注政府在保障和改善民生方面的投入力度，深化对关系经济社会发展、涉及人民群众切身利益的环境、科技、医疗、教育、社会保障等公共领域专项资金的审计和审计调查。加大专项资金和政府投资项目绩效审计力度。揭露和查处严重铺张浪费、财政资金损失及效益低下等问题，促进勤俭节约，把钱用在刀刃上。在进行绩效评价时，不仅要看经济效益、社会效益，而且要深入分析环境和生态效益，促进实现有速度、高质量、高效益、可持续发展。 四是深化政府投资项目审计工作，继续探索创新工作方

16、法及程序。 加强对政府重视，群众关心，社会关注的重大政府投资项目的审计，积极开展惠民工程项目、市容环境提升项目审计以及保障性安居工程审计，实现对重大项目建设过程中的决策、规划、设计、招标、施工、监理等环节的全覆盖、全跟踪，把事前预防、事中控制和事后监督有机结合起来，及时发现问题，及时堵塞漏洞，减少损失浪费。通过进一步完善政府投资审计工作和“三级复核”审批流程，提高政府投资项目审计质量和审计效率，力求最大限度的节约投资建设成本，提高财政资金的使用效益。 五是加强审计信息化建设，拓展计算机审计方法。 信息化建设是审计工作的技术手段和转型发展的重点突破口，我们将加大硬件投入、构建网络平台，实现审计A

17、O系统与外网相互独立、安全运行，充分利用AO软件及交互功能管理审计项目、控制审计现场，真正实现审计过程的无纸化；另一方面通过组织信息化相关知识的学习、培训，提高审计人员的专业技能，不断总结计算机审计经验，提炼计算机审计成果，实现计算机审计案例共享。 六是加强审计成果转化利用，提升审计效果。 审计成果的转化利用是提升审计效果的关键，首先要注重从制度建设入手，从规范管理，防范风险的角度出发，从体制机制上提出解决问题和预防问题的办法。其次要注重综合分析，对审计报告内容进行总结归纳和分析提炼，把握普遍性和规律性问题，形成综合性和具有前瞻性的审计分析成果。最后要落实整改，建立健全跟踪落实机制，对报告中发

18、现问题的整改情况进行全面反馈和检查，督促被审计单位认真整改。 七是加强审计机关自身建设，推动审计事业科学发展。 审计部门作为政府监督部门，“打铁还需自身硬”。一要加强廉政建设。严格依法履行审计职责，严格遵守审计工作“八不准”纪律、保密纪律和各项廉政纪律，自觉接受各方面监督。二要加强作风建设。引导审计人员要树立正确的人生观、世界观和价值观，坚决贯彻落实“八项规定”，改进作风，杜绝慵懒散，提振精气神。三要加强对审计人员的业务培训，提升审计能力。提升审计能力。利用市审计教育基地，定期不定期对审计人员培训，提升审计人员专业素质和业务水平，优化审计人员结构，营造良好的学习氛围，打造一支技术优良的审计干部

19、队伍。 *区审计局 *年*月*日 F132.cOm更多精选工作总结阅读 区审计局2023年工作总结和2023年工作思路 区审计局20xx年工作总结和20xx年工作思路 一、20xx年审计工作开展情况 今年以来，区审计局在区委、区政府正确领导和市审计局精心指导下，以“三严三实”专题教育为抓手，坚持审计监督与审计服务并重的工作定位，加大审计力度，提高审计效能，审计监督取得丰硕成果。截至10月底，全局完成各类审计项目16项，审计查出主要问题金额132423万元，核减投资672万元，发现非金额计量问题37个，获区领导批示9条; 审计处理处罚1561万元（其中上交财政1131万元，归还原渠道资金430万

20、元）,审计期间整改金额4589万元。 （一）财政预算执行审计不断深化 今年的财政预算执行审计按照全口径预算监督和审计全覆盖的要求，以财政资金审计为主线，将本级财政预算执行审计和部门预算执行审计、专项资金审计、经济责任审计等有机结合，统一推进。客观评价年度预算管理情况和执行效果，揭示资金分配、资金使用、政策执行等方面存在的突出问题，从体制、机制和政策层面分析原因，提出改进管理、完善制度的审计建议，促进各项财政改革措施的落实，推进全口径预算管理体系的建立。财政审计共查出主要问题金额29214万元，促使盘活财政存量资金1290万元，较好发挥了审计的监督作用。 （二）专项审计成果丰硕 先后对城镇保障性

21、安居工程、取消下放行政审批事项政策措施落实情况、爱老助老工程、民防资金资产、环保专项资金、奔牛镇债权债务情况等实施了专项审计。城镇保障性安居工程审计重点对专项资金的筹集使用和保障房开工建设情况进行了审计，指出了专项资金使用中的薄弱环节；爱老助老工程专项审计调查重点对养老机构补助、助餐中心、贴心一键通、白内障筛查救助等项目实施情况进行了审计调查，揭示了部分养老机构存在安全隐患、管理松散影响资金使用绩效等问题；民防资金资产专项审计调查重点反映了民防资金筹集、使用、管理和资产使用、管理维护中存在问题，提出了完善经费缓交审批手续、强化台账和档案管理、提高人防资产使用效率等审计建议。奔牛镇债权债务审计借

22、鉴地方政府性债务审计经验和兄弟县区做法，按照“见账、见物，逐笔、逐项”的原则，周密有序开展审计工作，确保各项数据真实可靠。 （三）经济责任审计稳步推进 一是进一步前移监督关口。全年安排的10个经济责任审计项目中，任中审计7个，比例达到70%，任前经济责任告知、任中抽审、离任交接、离任必审的全方位经济责任审计监督模式进一步巩固；二是突出审计重点内容。下发20xx年领导干部经济责任审计工作的意见，区分镇（街道）、党政部门、国有企业领导人员，进一步明确经审的内容和重点，更加突出对上级重大经济政策部署落实、单位重要经济决策制定和执行、本人遵守有关法律法规和财经纪律等情况的审计监督; 三是深化经审组织模

23、式。积极配合区委组织部、区纪委（监察局）、区人社局等部门同步联动实施党政领导干部用人责任审查、廉政责任审评、编制责任审核和经济责任审计，加强对权力运行的监督制约，促进“一把手”正确履职、廉洁从政。 （四）固定资产投资审计突出重点 一是重点工程跟踪审计继续深入。重点对*初中、*高中、*音乐公园、*路等工程实施了全过程跟踪审计，对新龙生态林工程开展审计督查指导。同时，参与20xx年镇村道路改造与农村桥梁重建工程的实地测量和建设资金补贴的审核工作，共核定镇村道路改造74公里，农村桥梁重建21座，建设资金补贴1792万元。二是投资审计成效显著。按照结算审计全覆盖的要求，共对46个项目实施结算审计，送审

24、金额4333万元，审定金额4252万元，核减81万元；完成创意产业园区服务中心工程跟踪审计，审计核减591万元，核减率8.31%；三是投资审计风险控制不断加强。结合实际制定*区审计局投资审计行政指导办法（试行）、*区审计局投资审计重大事项集体审议办法（试行），规范投资审计自由裁量行为，进一步落实投资审计廉政风险防控责任。 （五）审计整改工作成效显著 根据关于印发*市*区审计整改督查工作实施办法（暂行）的通知（常新委办20xx24号）精神，对20xx年审计项目发现问题的整改情况进行了梳理，并由区纪委（监察局）、区党政办、区财政局、区审计局组成联合督查组，对审计整改难度较大，在规定时间内未整改或整

25、改不到位事项较多的*镇、*镇、*集团等三个单位进行了督查。通过审计整改，共促进落实有关问题资金28425.38万元,其中：审计期间整改金额6432.37万元,审计后整改金额21993.01万元。通过审计整改共上交财政2571.69万元，调整账务处理25853.69万元，审计整改取得明显成效。 （六）内审工作指导措施得力 按照“规范、完善、提高”的工作思路，坚持用国家审计的标准加强对内审工作的指导。在工作机制上赋予内部审计“准国家审计”的地位，在业务操作上参照国家审计准则要求执行，在工作指导中突出国家审计的导向作用，使内审工作的“免疫系统”功能提到充分发挥。至10月底，各内审机构共组织实施各类审

26、计项目660项（含工程结算审计602个），查出主要问题金额4333.58万元，核减工程造价7521.85万元,发现并移交案件线索1件。在今年11月召开的全市镇（街道）审计推进会上，我区*镇作为内审工作典型作交流发言，春江镇内审成果制作展板进行交流展示。 二、20xx年审计工作思路 20xx年审计工作的总体思路是：深入学习贯彻党的十八届四中、五中全会精神，紧紧围绕区委、区政府中心工作，以推进对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况的审计全覆盖为目标，以提升审计专业化、规范化、信息化水平和强化党风廉政为保障，进一步加强审计监督，为我区深入推进*现代化建设示范区和*国家自主创新示范区

27、建设作出新的贡献。 （一）20xx年主要工作任务 1围绕政策执行效果，加强政策措施贯彻落实情况审计。根据上级审计机关部署，进一步深化中央和省重大政策措施、宏观调控部署落实情况跟踪审计，积极配合上级审计机关对我区贯彻落实稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险政策措施情况进行审计。结合我区推进*现代化示范区和国家自主创新示范区建设，围绕重大建设项目推进、财政资金统筹使用、重大政策贯彻落实、经济领域风险防范和简政放权等重点，着力检查稳增长政策措施的具体部署、执行进度和实际效果，推动上级各项政策措施落实到位，维护政令畅通，促进经济平稳运行、健康发展和转型升级。 2围绕新预算法实施，加强预算执行审计。按

28、照“大财政审计”要求，进一步加强全口径预决算的审查力度，在“全口径、全覆盖、全方位”监督上下功夫，突出审计内容的系统性和完整性；贯彻落实新预算法的要求，进一步完善财政审计思路，推动建立统一规范、公开透明的政府预决算管理体系；树立绩效审计理念，加强预算执行和其他财政收支审计，密切关注财政资金的存量和增量，促进减少资金沉淀，盘活存量资金；持续关注“八项规定”的贯彻执行、“三公”经费、会议费的使用管理，关注“小金库”和“吃空饷”治理，不断促进规范管理，提高财政资金使用绩效。 3围绕工程项目监督管理，加强政府投资审计。围绕资金使用和项目管理两条主线，不断深化政府投资项目审计。重点对*高中、*音乐公园、

29、*路、新景花苑等一批在建项目和新开工项目实施跟踪审计，对新龙生态林工程、河海中学异地新建项目开展行政指导督查，抓好工程项目竣工结算审计，积极构建全过程跟踪审计、竣工结算审计、重点环节跟踪审计、专项审计调查等多种方式并举的投资审计模式；深入贯彻省审计厅关于加强投资审计廉政风险防控的意见，依法依规确定投资审计范围，逐步退出可以由市场发挥作用的具有管理咨询性质的事务，不直接参与投资建设决策和管理，积极探索对委托社会审计机构跟踪审计项目的复审工作，建立投资审计第三方监督机制，降低审计风险，提高审计质量。 4围绕经审实施细则贯彻落实，加强经济责任审计。紧密结合实际,认真贯彻落实党政主要领导干部和国有企业

30、领导人员经济责任审计规定实施细则（审经责发20xx102号）。一是完善经济责任审计监督管理，强化领导干部任期轮审制度，进一步完善领导干部任前告知、任中抽审、任期交接、离任必审的审计监督管理体系；二是拓展经济责任审计覆盖面，积极指导各内审机构建立经济责任审计管理工作机制，深入开展内管干部经济责任审计，努力实现领导干部经济责任履行情况的审计全覆盖；三是建立科学合理的评价体系，深化经济责任审计内容，探索经济责任审计绩效评价指标体系，为组织人事部门管理使用干部提供更加科学直观的参考依据；四是强化联动机制，积极配合区委组织部等相关部门，扎实推进党政主要领导干部“四责联审”工作，促进领导干部全面履职尽责。

31、 5围绕“执审为民”宗旨，加强专项资金审计。坚持把保障和改善民生作为审计监督的重要着力点，对关系经济社会发展、涉及人民群众切身利益民生专项资金开展审计和审计调查。围绕财政资金的使用效益，重点对专项资金绩效目标的设定、实施进度、效果进行审计，评价专项资金政策对经济社会发展产生的影响，反映实施中存在的问题，促使有关部门改进专项资金管理办法，优化评价指标，提高管理绩效。同时，严肃查处挤占挪用、滞留截留、损失浪费等重大违法违规行为，对审计发现的重大违法违纪问题，要坚持“零容忍”，查原因、查责任、查后果，该处理的处理，该移送的移送，充分发挥审计反腐“尖兵”作用。 6围绕审计成果运用，加强审计整改督查。严

32、格按照*市*区审计整改督查实施办法有关要求，规范有序开展审计整改督查，多途径、全方面促进审计整改工作的落实。一是把握好审计整改工作时间节点，及时掌握被审单位的整改进程，建立审计整改督查的日常监督管理机制；二是加强调查研究，重点关注未整改和整改未到位问题背后的深层次原因，将揭示体制机制障碍作为审计整改情况分析的重要内容，提出审计整改建议，供领导决策参考；三是树立审计服务观念，通过审计整改，在纠正被审单位屡审屡犯、屡禁不止现象的同时，积极帮助提高内部财政财务管理水平，促进完善体制、机制和制度建设。 7围绕工作水平提升，加强内部审计工作指导。充分发挥国家审计的统领和导向作用，从完善工作机制、深化监督

33、内容、提高工作质量、深化成果运用、提升工作水平等五个方面，加强对全区内部审计工作的指导监督，促进内审工作提档升级；组织内审人员积极参加内部审计理论研讨、内审案例征集等活动，多方面展示内审工作成果，发挥先进典型的示范引领作用；加强内部审计的质量检查，通过检查发现薄弱环节，提出针对性的指导意见，帮助内部审计机构加强审计质量管理，提高内审工作质量。 （二）主要保障措施 为保障各项审计工作顺利推进，区审计局将以作风建设为前提、制度建设为重点、能力建设为核心，把“三提升一强化”作为自身建设的主抓手，有效凝聚合力、激发活力、挖掘潜力，为全面完成目标任务提供坚强保障。 1提升审计专业化水平。坚持立足工作实际

34、，不断完善符合*区审计工作特点的审计队伍专业化建设工作机制。通过强化业务培训、加强人才引进、鼓励在职学习、推行轮岗交流等方法，不断优化审计队伍知识结构，努力建设一支政治素质过硬、学历层次较高、知识结构合理、业务能力突出、勤政廉政的审计干部队伍，确保审计机关有效履行法定职责。 2提升审计规范化水平。坚持以提高审计质量、防范审计风险为导向，健全完善各项工作制度。以审计流程为主线，完善从审计项目开始到结束包括审计计划、现场实施、项目审理、整改督查、结果公开等各环节的工作制度；严格现场实施，实行精细化管理，审计现场环节全程留痕，确保审计现场实施的科学化、规范化；加强复核审理，特别关注审计证据充分性、适

35、当性，以及审计证据、工作底稿和审计报告之间的衔接，进一步把好审计质量关，防范审计风险。通过推进审计工作程序化，着力形成用制度管人、照规矩办事、按程序运作的审计工作运转管理体制。 3提升审计信息化水平。坚持以“金审工程”、财政信息系统和政府投资项目审计管理系统应用为依托，以建立和整合数据资源平台为抓手，全面提高信息化环境下的审计综合效率和管理水平；加强审计信息化骨干人才培养，继续坚持百分之百人员和项目使用AO系统，积极探索财政信息系统、审计现场实施系统和审计管理系统综合交互应用，大力推进审计数据库建设和审计档案数字化管理。 4强化党风廉政建设。坚持思想教育和制度建设并重，把党风廉政建设和作风建设

36、贯穿于各项审计业务。通过落实党风廉政建设“两个责任”、严格执行各项规定、公开行政权力、强化考核奖惩、突出执纪问责、加强警示教育等手段，管控好审计质量风险和廉政风险，着力构建反腐倡廉的惩防体系，努力实现审计工作和党风廉政建设的双丰收。 审计局工作总结 年，我局在省审计厅和市委、市政府的领导下，以“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻落实十五届六中全会、全省审计工作会议和市委、市政府工作会议精神，围绕经济建设和政府工作中心，坚持“全面审计、突出重点”的方针，不断加大审计工作力度，努力提高审计工作质量和效率，积极发挥审计监督的职能作用，使以“转变作风、塑好形象年”活动为主题的争先创优工作、队伍自身建设

37、、文明单位建设等各项工作都取得了较好的成绩。完成了省厅和市委、市政府交办的各项工作任务。 一、年各项工作完成情况 （一）圆满地完成了各项审计任务，审计工作取得新进步。年初，我们按照市委、市政府和省厅的要求，制定了全年审计项目计划17项89个被审计单位。年11月，根据我局审计工作的实际，对本年度的审计项目计划进行了调整，调整后年审计项目计划为64个被审计单位。截止年12月20日，省定审计项目12个，28个被审计单位已全部完成，市定审计项目预计12月末全部完成。目前，我局共审计完成60个单位，查出违纪违规资金6540万元，应收缴违纪违规资金126万元，已收缴83万元。向上级审计机关和本级政府提交审

38、计报告56篇，发出审计信息66篇，已发信息是去年同期的116%，审计信息被省级采用9篇，被市级采用21篇，信息采用率为45.5%。 1预算执行审计。今年，我们进一步强化了预算执行审计的“永恒主题”地位，加大了工作力度，取得了较好的成绩。在组织实施审计中，我们学习借鉴了审计署财政司和湖北省公安县审计局的先进经验，以“大财政”审计为统领，结合开展专项资金审计、行业审计和经济责任审计，坚持“全面审计、突出重点”的方针，除重点审计了具体组织预算执行的财政部门和参与组织预算执行的税务部门，又侧重延伸审计了7个预算单位的财务收支、12个执收执罚单位执行“收支两条线”、4个单位的专项资金、基金征收和使用管理

39、、35个纳税户的缴税情况，增强了预算执行审计的覆盖面和完整性。为了保证“大财政”审计工作的有序进行，我们采取了“三统一”的做法，即统一指挥，由局长负总责，各分管局长按战线分工负责，财政科总牵头，其他业务科室配合；统一行动，在工作方案、工作程序、完成时间上统一安排，严格要求；统一汇总，各业务科室将承担的审计任务的结果在规定时间内交由财政科统一汇总。审计共查出我市财政部门在组织本级预算执行、市地税局在组织市级税收收入、执收执罚单位执行“收支两条线”、专项资金管理使用、单位预算财务收支中存在的17个方面的问题，查出违纪违规资金1744万元，纳税人偷漏各种税款69万元。并分析了产生问题的原因，提出了改

40、进意见，进一步促进和规范了我市的财政预算执行管理工作。审计结果也得到了市人大审议的好评。 同时，又以深化财政管理体制改革，规范财政分配秩序，摸清县级财政收支家底，理顺收支渠道，强化财政管理为目标，完成了对勃利县政府年财政决算审计和县级财政收支状况的审计调查。 2专项资金审计。以提高预算资金使用效益为目标，完成了对年度省拨专项救灾资金、水利专项资金、林业专项资金、失业保险基金、城市建设资金的审计及审计调查。并对市政府采购办及市政府采购中心年度的政府采购管理体制、运行机制、采购预算、采购计划及采购资金的管理使用情况进行了审计和调查。审计共查出专项资金在管理和使用中存在的各种违纪违规资金293万元。

41、对存在的问题进行了处理，提出了加强管理和提高专项资金使用效益的审计意见和建议。 3金融审计。以深入整顿金融秩序，促进规范金融管理，防范和化解金融风险为目标，完成了对市结核病防治所年度世行援贷款管理使用情况、中国农业发展银行xxx市分行年度资产负债损益情况的审计。审计揭示出市结核病防治所在执行援贷款管理中存在的违反会计工作规范，中国农业发展银行xxx市分行在信贷资金管理和财务收支方面存在的贷款形态不实、信贷资产质量较差、多计和少计利息收入和多计支出等问题，查出违规资金2985万元。并就我市农业发展银行信贷资产质量进行了综合分析，提出了解决问题的对策和建议。同时，又完成了对截止年末政府外债情况的审

42、计调查。摸清了我市政府外债的总体规模，分析了政府外债偿还本息对财政的影响，指出了我市财政部门对世行贷款无法实施有效的监督，利率和汇率的下降影响贷款使用效益的问题。提出了我市财政部门应建立贷款保证金制度，对项目资金跟踪监督，以减少财政支出风险的审计建议。 4经济责任审计。以进一步深化经济责任审计，提高经济责任审计工作的质量，促进廉政建设，为市委正确评价和使用干部提供参考依据为目标，完成了对新兴区区长、市发展计划委员会主任、市医院原院长等26名领导干部的任期经济责任审计。审计查出部分领导干部任职期间在财务管理上存在的挤占挪用专项资金、坐收坐支预算外收入、截留各种收入、私设帐外“小金库”、固定资产帐

43、实不符等11个方面的违纪违规问题，查出违纪违规资金891万元。为了进一步深化和规范经济责任审计工作，切实提高审计质量，年初，我局在认真总结以往经济责任审计工作的基础上，对经济责任审计的内容、审计的标准、审计的程序、经济责任界定和评价体系、文书的格式、评价表述等进行了进一步的规范，统一了操作规程。6月初，又根据我们目前普遍存在的经济责任“审计评价”质量不高的现状，局党组召开了专题会议进行研究，安排了由主管经济责任审计工作的副局长对全局审计人员进行了关于如何实施经济责任审计，写好审计评价的专题辅导。之后，又组织了对县区审计机关人员的学习辅导。为了加强对经济责任审计工作的领导和协调，进一步推动我市经

44、济责任审计工作的开展，年8月29日召开了全市经济责任审计工作联席会议，会议主要是学习传达全国、全省审计工作座谈会议精神，听取今年以来经济责任审计工作情况，并结合贯彻全国审计工作座谈会提出的“积极稳妥、量力而行、提高质量、防范风险”的经济责任审计工作的十六字方针，共同研究和部署了下一段和今后一个时期的经济责任审计工作。在实施审计中，我们以单位财政财务收支是否真实、 合法以及领导人员应负的相关责任；领导人员任期内是否由于个人专断，违反民主程序，导致决策失误，给国家造成重大损失；领导人员是否有不廉洁和其他经济问题为审计的重点内容，在查深查透上下功夫。经济责任审计工作质量有了明显的提高。 5基本建设工

45、程预决算审计。完成了对市房产局办公楼续建工程、年七勃路维修工程和市政府交办的基本建设工程预决算审计项目8项。今年，我局在开展建设项目工程预决算审计工作上取得了较好的成果。特别是在受市政府委托，对域外客商投资捐建为主的市体育中心三期工程项目决算审计、我市城市基础设施计划工程项目预算审计、市政府办公楼维修工程项目预算审计和市民关注的我市桃山公园和旭日街工程项目决算审计中，审计工程预决算资金总额16400万元，经审计审减2394万元，审减率达14.6%。而且审计效率高，结果客观公正。不仅为政府决策提供了依据，节省了大量的财政资金，也赢得了市委、市政府领导对审计工作的重视、支持和信任。 6授权项目。完

46、成了省厅授权审计项目对市电业局、黑龙江省移动通信公司xxx分公司、黑龙江省粮食设计院三个企事业单位的年度财务收支情况的审计。并达到了省厅要求的标准。 另外，今年又完成了对市环保局年财务收支及排污费使用情况的审计，市政府交办的对市住房公积金管理中心年1月至年10月住房公积金的筹集、管理和使用情况的专项审计任务。 今年审计工作任务的圆满完成，是省厅和市委、市政府正确领导的结果，是全局上下团结一致，解放思想，开拓进取，扎实工作的结果。今年，我局的审计任务与去年相比比较繁重，机构改革后，我局仅有26人。而且今年中央和省市领导又对审计工作提出了新的更高的要求。在工作中局领导率先垂范，靠前指挥，深入一线调

47、查研究，及时解决工作中出现的难题。全局干部职工团结协作，顾大局，无私奉献，在审计中坚持原则，严格执法，勇于创新。为了保质保量地按时完成各项审计任务，我们改变了以往审计完成一项任务后再进行下一项审计任务的做法，根据审计任务完成时限的要求，审计组同时交叉调审2至3个被审计单位的会计资料，统筹安排进行审计。为了保证审计质量，审计组的同志克服困难，通过大量的走访调查核实，对疑点问题不放松，做到审深审透。大多数的同志们不休公休日和节假日，有的同志带病坚持工作。正是同志们以这种团结奋进，攻坚克难，无私奉献的精神，才使得我们克服了人员少、任务重的困难，圆满地完成了各项审计任务。 （二）争先创优工作取得新进展

48、。争先创优工作是省审计厅连续6年对全省审计机关提出的一项重要工作，是一个地市审计局全面工作的综合体现。 今年，我们继续把争先创优工作作为一项统揽全局的工作摆上重要工作日程。在去年争先创优工作在全省提升两个位次的基础上，又确定了在三年之内进入全省上游水平的目标。我们主要做了三个方面工作。一是提高认识，形成合力。年初，局党组召开专门会议对此项工作进行研究，并先后召开两次由全体党员和科级以上干部参加的会议，结合“三个代表”重要思想的学习，借鉴外地市审计局先进经验，讨论和研究了如何结合实际开展争先创优工作的思路和措施。通过学习，找到不足和差距，坚定了信心，使全局同志树立了奋发向上，勇于争先、市小也要有大作为的精神。二是任务分解，落实责任。年初我们将审计项目完成情况、行政工作、党建工作、精神文明建设、“双评”工作、学习培训工作、招商引资以及全局其他各项工作纳入争先创优工作总体目标中。并按分管领导及其分管科室签订责任状