A公司项目资金风险管理研究,项目管理硕士论文.docx

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1、A公司项目资金风险管理研究,项目管理硕士论文摘 要 资金的周转是公司发展必不可少的重要环节，是公司的经济命脉所在，资金链的强健性是确保一个公司能否具备可持续发展能力的重要评估指标。供电公司主要资金管理问题能够归结为资金管理风险、技术风险、市场风险与政策风险。就供电公司的主要资金组成主要问题而言，其主要由电费、配套费用、电厂备用费等营业性收入组成。就营业性资金组成而言，其主要在于电力费用的支出与购入，因而这就需要将财务的账务与营业的资金进行归一化处理，并在归一化处理经过中实现营业数据与财务数据所承载各类 IT 系统的数据融合、迁移、统一化。由于当前大部分供电公司的账务营业数据一体化经过还处于试点

2、经过中，因而在试点初期的经过中还存在资金管理领域的各类风险；怎样采用合理可靠的风险管控手段对上述风险进行最大程度躲避，并科学制定手段之间的联动关系，是本文所研究课题的重点部分。 本文所做工作主要包括： 1明确A 公司的资金风险辨别结果。从A 公司的资金管理现在状况出发，结合风险管理理论的基础知识，就技术风险因素、管理风险因素、市场风险因素、政策风险因素进行风险辨别，并确认了风险源；经过分析，各风险源如下：技术风险因素的主要风险源包括 IT 系统本身功能性能风险与周边系统衔接风险、管理风险因素的主要风险源包括人员构造风险与流程构造风险两大类；市场风险因素的主要风险源包括需求风险、供给风险、宏观市

3、场风险三大类；政策风险源主要包括政策性电价承压风险、电价市场让利空间政策风险两大类。 2明确A 公司的资金风险评价结果。结合资金风险辨别结果，采用德尔菲评价法对所有风险因素的影响程度进行分析，并以分权分域的方式进行权重与影响因子划分，最终根据最大归属度的原则进行风险因素的影响程度测评。 3明确A 公司的资金风险躲避措施讲明，并说明躲避效果。根据风险因素的综合分析与影响程度排名，分别针对技术风险、管理形式风险、市场风险、政策风险提出了相应的躲避措施。这些躲避措施采用组织构建、策略优化、技术提升、运营重构的方式进行风险躲避，提升供电公司资金风险管控的综合能力。躲避措施选址试点区域进行应用，应用后电

4、费回收率指标相比试点之前已经明显上升并到达要求，具有良好的回收效果。 本文关键词语 : 资金风险；风险管理；风险辨别；风险评价；风险躲避。 Abstract Capital turnover is an indispensable and important part of the company s development and thecompany s economic lifeline. The robustness of the capital chain is an important evaluationindicator to ensure that a company has

5、 sustainable development capabilities. The main fundmanagement problems of power supply companies can be attributed to fund management risk,technical risk, market risk and policy risk. As for the main problem of the main capital compositionof the power supply company, it is mainly composed of operat

6、ing income such as electricity costs,supporting costs, and power plant reserve fees. As for the composition of operating funds, it mainlylies in the expenditure and purchase of electricity costs, so this requires the normalization offinancial accounts and operating funds, and in the process of norma

7、lization, the business data andData fusion, migration and unification of various IT systems carried by financial data. Since theintegration of the accounting and business data of most power supply companies is still in the pilotprocess, there are various risks in the field of fund management in the

8、early stage of the pilot; howto use reasonable and reliable risk management and control methods to maximize the above risksDegree evasion and the linkage between scientific methods are the key part of the research topic inthis article. The work done in this article mainly includes: (1) Clarify the r

9、esults of company A s capital risk identification. Starting from the current statusof company A s capital management, combined with the basic knowledge of risk managementtheory, the risk identification of technical risk factors, management risk factors, market risk factors,and policy risk factors is

10、 carried out, and the risk sources are confirmed; after analysis, each risksource is as follows : The main risk sources of technical risk factors include the IT system s ownfunctional performance risks and peripheral system connection risks, and the main risk sources ofmanagement risk factors includ

11、e personnel structure risk and process structure risk; the main risksources of market risk factors include demand risk Supply risk and macro market risk; policy risksources mainly include policy electricity price pressure risk and electricity price market concessionspace policy risk. (2) Clarify the

12、 results of company A s capital risk evaluation. Combined with the results ofcapital risk identification, the Delphi evaluation method was used to analyze the impact degree of all risk factors, and the weights and impact factors were divided in a decentralized and domainmanner. Finally, the impact d

13、egree assessment of risk factors was conducted according to theprinciple of maximum attribution . (3) Clarify the description of company A s capital risk avoidance measures and clarify theavoidance effect. According to the comprehensive analysis of risk factors and the ranking of impactdegree, corre

14、sponding evasion measures were proposed for technical risk, management mode risk,market risk, and policy risk. These circumvention measures adopt the methods of organizationconstruction, strategy optimization, technology improvement, and operation reconstruction to avoidrisks, and enhance the compre

15、hensive ability of power supply companies to manage and controlcapital risks. After applying the circumvention measures in the pilot area, the electricity chargerecovery rate index has been significantly increased and meets the requirements compared withbefore the pilot, and has a good recycling eff

16、ect. Keywords : Capital Risk; Risk Management; Risk Identification; Risk Evaluation; RiskAversion. 文章为硕士论文，如需全文请点击底部下载全文链接】 1.2、因内外研究现在状况. 1.2.1、国外研究现在状况 1.2.2、 国内研究现在状况 1.3、研究思路 1.4、研究方式方法 1.5、 论文框架 第二章 风险管理的基本理论 2.1、风险管理理论 2.2、风险辨别 2.3、风险评估 2.4、风险躲避. 2.5、本章小结 第三章 A公司的资金风险辨别. 3.1 、A公司资金管理现在状况概述. 3.

17、1.1、组织架构现在状况与案例讲明 3.1.2、相关IT系统功能/性能现在状况与案例讲明 3.1.3、资金管理流程现在状况与案例讲. 3.1.4、市场与政策应答考核案例讲. 3.2、技术风险因素辨别 3.2.1、海量数据纳管与处理能力缺乏的. 3.2.2、周边It系统衔接风险 3.3、管理风险因素辨别 3.3.1、人员构造风险 3.3.2、流程风险 3.4、市场风险因素辨别 3.4.1、市场需求风险 3.4.2、市场供给风险 3.4.3、宏观市场因素 3.5、政策风险因素辨别 3.5.1、政策性电价承压风险 3.5.2、电价市场让利空间政策风险 3.6、本章小结 第四章 A公司资金风险评估 4

18、.1、风险评估的原则 4.2、各类风险影响因子的评价 4.2.1、技术风险影响因子的来源性分析与评定. 4.2.2、管理风险影响因子的来源性分析与评. 4.2.3、市场风险影响因子的来源性分析与评. 4.2.4、政策风险影响因子的来源性分析与评定. . 4.2.5、综合评价 4.3、本章小结 第五章 A公司资金风险躲避. 5.1、技术风险躲避 5.1.1、引入IT系统进行电费对 5.1.2、对账流程全生命周期的IT化管理. 5.2 、管理风险躲避. 5.2.1、建立全生命周期对账流程 5.2.2、强化责任考核执行流程 5.3、市场风险躲避 5.3.1、构建集中资金态势监控体系. 5.3.2、客

19、户资金需求分析 5.4、政策风险躲避 5.4.1、针对分布式能源的售电侧政策应答 5.4.2、针对储能设备的售电侧政策应答. 5.4.3、针对需求侧响应的售电侧政策应答 5.5、风险躲避试点效果与分析 5.6、本章小结 第六章 总结 本文结合A公司资金管理现在状况，利用风险管理理论基础知识，首先针对该公司的资金风险进行了风险辨别，梳理出技术风险、管理风险、市场风险与政策风险四大风险源；其次针对风险源进行了风险评定，采用德尔菲法则进行定量分析后，确认了上述四类风险的处理优先级与处理锚点分布建议；最后结合风险评定结果进行了风险躲避策略的编制，给出了风险躲避策略在操作场景、操作流程、效果目的上的基本

20、法则。 本文所做工作总结如下： 1研究了风险管理的基础理论针对风险管理的定义进行了阐述，明确了风险源辨别的方式方法、风险源评价的方式方法以及风险躲避的基本方式。采用归纳分析的方式对辨别、评级、躲避的闭环特性进行了研究分析，并明确了闭环流程的应用场景特点。 2A公司资金风险辨别首先，在研究该供电公司资金管理现在状况的基础上，阐述了该供电公司在IT资金管理系统应用、资金管理制度、市场资金处理方式、电价政策应答方式上的痛点与难点；其次，结合风险管理相关理论知识，针对风险源辨别进行了定性分析，明确了技术风险、管理风险、市场风险、政策风险的分布范围与场景特点；最后针对每一类风险源进行了归类分析，给出了风

21、险来源的扰动因素，为接下来的定量分析明确了场景化的方向。 3A公司的资金风险评定结合资金风险源的定性分析结果，对定性分析场景下的场景内容、场景操作方式、场景流程进行了业务逻辑拆分，并结合德尔菲法则进行了定量分析，给出了技术风险、管理风险、市场风险、政策风险的风险评定优先级与处置锚点建议。 3A公司的资金风险躲避针对技术风险、管理风险、市场风险、政策风险分别进行了风险躲避措施的分析与编制。 分别采用IT系统标准化、管理手段生命周期化、市场供需分析定制化、政策风险沙盒化的手段，进一步提升了IT系统的处理与纳管能力、管理手段的覆盖范围、市场风险的精准响应、政策风险的提早预判分析能力。躲避措施选址工业

22、区域进行应用，应用后电费回收率相比未试点期间有明显上升并到达要求，具有良好的回收效果。 以下为参考文献. 1孙芹芹.新经济体制改革中电力企业人才的开发与培养D.人力资源管理.2021(02) 2 安培.基于营财- -体化体系下的电费业务管理J. 纳税.2021(22) 3杨玲.浅析电费账务管理现在状况及解决措施.山东工业技术.2021(15) 4樊姝.辨别防备资金管理风险实现电费资金可控在控J.科技创新与应用.2021(07) 5韩煜.企业资金管理的作用与策略经营管理者.2021(02) 6王为人.成本管理局部成本压缩J中国质量.2021(01) 7陈媛.供电公司营销与财务管理系统集成情况解析

23、当代营销(下旬刊).2021(11) 8刘剑锋,王宏涵，宫本超,陈斌.供电企业电费管理以及电费核算工作中的问题分析D.科技创新与应用.2020(04) 9 郭素芳.浅谈县供电企业的资金集中管理J.科技视界.2020(34) 10 戚坚.业务流程优化在企业的应用研究J .价值工程.20 I3(05) 11 Gary.W.Adams and Mary C ampbell. Where Arc You on the Joumey to ERMZ.RiskManagcment SocictyPublishing,Inc. 2007: 43-45 12 Tcrence Harvey,ct al.Holi

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