大族激光2009年年度审计报告 2010-04-27.pdf

《大族激光2009年年度审计报告 2010-04-27.pdf》由会员分享，可在线阅读，更多相关《大族激光2009年年度审计报告 2010-04-27.pdf（110页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、1 深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年度 审 计 报 告 目录 页码 一、审计报告 1-2 二、已审财务报表及附注 1、合并及母公司资产负债表 4-6 2、合并及母公司利润表 7-8 3、合并及母公司现金流量表 9-11 4、合并所有者权益变动表 12-13 5、母公司所有者权益变动表 14-15 6、财务报表附注 16-109 三、附件 1、审计机构营业执照及执业许可证复印件 2、审计机构证券、期货相关业务许可证复印件 2 审 计 报 告 深南财审报字（2010）第 CA238 号 深圳市大族激光科技股份有限公司全体股东：我们审计了后附的深圳市大族激光科技股份有限公司（以下简称大族

2、激光公司）财务报表，包括 2009 年 12 月 31 日公司及合并的资产负债表，2009 年度公司及合并的利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是大族激光公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德

3、规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。3 三、审计意见 我们认为，大族激光公司上述财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重

4、大方面公允反映了大族激光公司 2009 年 12 月 31 日公司及合并的财务状况以及 2009 年度公司及合并的经营成果和现金流量。深圳南方民和会计师事务所 中国注册会计师 有限责任公司 王岱娜 中国注册会计师 张玉箱 中国.深圳 2010 年 4 月 25 日 4 资产负债表资产负债表 编制单位：深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产：货币资金 832,231,697.22570,391,540.59676,719,592.90 328,770,839.31 结算备付金 拆出资金

5、交易性金融资产 应收票据 33,164,695.7018,555,731.7318,366,483.77 17,557,024.77 应收账款 662,201,789.64333,716,631.30577,457,179.11 422,009,950.84 预付款项 63,638,107.0313,026,273.18107,139,883.15 107,356,103.45 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 1,044,902.501,044,902.502,986,627.50 2,986,627.50 应收股利 836,100.0012,360,000.00 4,2

6、60,000.00 其他应收款 49,179,270.98226,231,707.7436,601,945.74 104,620,853.63 买入返售金融资产 存货 818,721,912.83441,077,147.45858,889,000.37 516,352,678.79 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,461,018,475.901,616,403,934.492,278,160,712.54 1,503,914,078.29非流动资产：发放贷款及垫款 可供出售金融资产 143,987,454.5372,381,308.75 持有至到期投资 长期应收款 长期

7、股权投资 437,482,024.891,232,216,438.0776,557,204.20 758,371,827.60 投资性房地产 52,297,013.07 固定资产 467,598,255.49225,933,081.03407,797,808.83 235,947,475.42 在建工程 581,304,314.21523,116,604.45142,924,121.37 129,669,747.35 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 5 油气资产 无形资产 205,385,846.8691,361,275.47344,882,455.12 86,030,928.13 开

8、发支出 28,293,551.1413,805,091.7037,475,742.69 25,356,301.31 商誉 59,876,203.8943,504,151.30 长期待摊费用 9,703,802.374,068,949.076,908,782.09 4,049,367.63 递延所得税资产 33,255,253.8818,201,467.6112,415,396.47 5,492,568.59 其他非流动资产 非流动资产合计 1,966,886,707.262,108,702,907.401,197,143,983.89 1,244,918,216.03资产总计 4,427,90

9、5,183.163,725,106,841.893,475,304,696.43 2,748,832,294.32流动负债：短期借款 1,459,593,251.001,325,000,000.00563,880,000.00 405,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 45,830,979.1727,761,663.0543,781,876.43 39,192,296.17 应付账款 360,623,332.64152,092,392.19274,402,437.86 168,197,763.82 预收款项 75,659,029.90

10、43,306,891.0247,174,467.26 28,316,761.74 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 65,352,432.6037,016,358.2259,138,088.09 40,527,017.19 应交税费 24,212,146.808,343,366.541,358,412.77 6,453,112.20 应付利息 应付股利 其他应付款 82,783,447.32229,265,282.69166,660,593.45 119,746,843.87 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债

11、流动负债合计 2,114,054,619.431,822,785,953.711,156,395,875.86 807,433,794.99非流动负债：长期借款 30,000,000.0030,000,000.00 应付债券 长期应付款 15,372,173.0011,000,000.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 7,937,948.81977,428.636,398,636.43 1,960,561.72 其他非流动负债 11,539,521.045,622,378.185,135,653.40 4,535,653.40非流动负债合计 64,849,642.8536,599,8

12、06.8122,534,289.83 6,496,215.126 负债合计 2,178,904,262.281,859,385,760.521,178,930,165.69 813,930,010.11所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）696,264,400.00696,264,400.00696,264,400.00 696,264,400.00 资本公积 987,841,102.68961,108,581.76884,364,944.79 961,108,581.76 减：库存股 专项储备 盈余公积 58,419,065.57 58,650,973.0658,606,449.34

13、 58,606,449.34 一般风险准备 未分配利润 250,936,471.27 149,697,126.55 317,582,908.18 218,922,853.11 外币报表折算差额-3,027,102.04-3,007,655.55 归属于母公司所有者权益合计 1,990,433,937.481,865,721,081.371,953,811,046.76 1,934,902,284.21少数股东权益 258,566,983.40342,563,483.98 所有者权益合计 2,249,000,920.881,865,721,081.372,296,374,530.74 1,934

14、,902,284.21负债和所有者权益总计 4,427,905,183.163,725,106,841.893,475,304,696.43 2,748,832,294.32法定代表人：高云峰法定代表人：高云峰 主管会计工作负责人：周辉强主管会计工作负责人：周辉强 会计机构负责人：周小东会计机构负责人：周小东 7 利润表利润表 编制单位：深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 1,950,366,007.55881,812,362.221,715,010,973.03 1,050,435,047.5

15、0其中：营业收入 1,950,366,007.55881,812,362.221,715,010,973.03 1,050,435,047.50 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,984,666,281.51943,185,652.061,627,073,664.02 1,029,817,054.94其中：营业成本 1,217,908,928.20543,419,137.98990,201,212.49 625,409,057.52 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 7,989,040.49

16、3,396,307.047,116,716.69 3,098,117.04 销售费用 325,145,155.06192,843,933.08288,251,959.77 193,086,105.86 管理费用 309,465,833.74177,645,741.48291,013,863.64 177,845,361.77 财务费用 21,393,087.2814,102,840.1943,177,316.65 25,515,643.49 资产减值损失 102,764,236.7411,777,692.297,312,594.78 4,862,769.26 加：公允价值变动收益（损失以“-”

17、号填列）投资收益（损失以“-”号填列）10,763,782.076,601,606.4710,166,184.21 14,956,120.76 其中：对联营企业和合营企业的投资收益-1,194,316.18-1,498,393.53710,491.49-1,703,879.24 汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“-”号填列）-23,536,491.89-54,771,683.3798,103,493.22 35,574,113.32 加：营业外收入 66,346,732.7542,620,591.1880,544,333.39 59,226,265.75 减：营业外支出 94

18、4,032.65376,472.682,223,061.08 1,844,163.30 其中：非流动资产处置损失 482,454.94160,200.19352,953.50 229,513.38四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）41,866,208.21-12,527,564.87176,424,765.53 92,956,215.77 减：所得税费用 8,916,464.44-12,972,802.031,887,438.96 847,740.538 五、净利润（净亏损以“-”号填列）32,949,743.77445,237.16174,537,326.57 92,108,475.24

19、 归属于母公司所有者的净利润 3,024,526.81445,237.16135,340,242.36 92,108,475.24 少数股东损益 29,925,216.9639,197,084.21 六、每股收益：（一）基本每股收益 0.000.000.21 0.14 （二）稀释每股收益 0.000.000.21 0.14七、其他综合收益 105,675,223.48-74,905,814.98 八、综合收益总额 138,624,967.25445,237.1699,631,511.59 92,108,475.24 归属于母公司所有者的综合收益总额 108,700,135.00445,237.

20、1660,435,352.83 92,108,475.24 归属于少数股东的综合收益总额 29,924,832.2539,196,158.76 法定代表人：高云峰法定代表人：高云峰 主管会计工作负责人：周辉强主管会计工作负责人：周辉强 会计机构负责人：周小东会计机构负责人：周小东 9 现金流量表现金流量表 编制单位：深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,924,614,594.801,049,192,513.711,763,365,165.39 1,0

21、77,157,283.53 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 54,433,996.3934,207,812.8082,213,467.71 48,106,923.27 收到其他与经营活动有关的现金 46,114,255.98539,394,587.58128,814,802.79 296,845,415.67 经营活动现金流入小计 2,025,16

22、2,847.171,622,794,914.091,974,393,435.89 1,422,109,622.47 购买商品、接受劳务支付的现金 1,070,300,747.49435,910,163.331,218,602,908.07 803,738,971.79 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付 10 款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 378,856,508.63234,820,066.91398,008,069.02 286,485,095.49 支付的各项税费 158,286,020

23、.8375,584,511.89146,226,312.56 78,548,249.11 支付其他与经营活动有关的现金 312,402,139.06458,386,677.69205,780,256.25 372,684,755.15 经营活动现金流出小计 1,919,845,416.011,204,701,419.821,968,617,545.90 1,541,457,071.54 经营活动产生的现金流量净额 105,317,431.16418,093,494.275,775,889.99-119,347,449.07二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金

24、560,030.00 9,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 107,997,997.61137,380.5936,089,291.05 68,841.40 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 995,811.95300,000.0024,028,026.02 收到其他与投资活动有关的现金 187,452,000.00187,452,000.00 投资活动现金流入小计 296,445,809.56187,889,380.5960,677,347.07 9,068,841.40 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 608,792,185.67

25、414,956,809.41538,828,334.36 279,875,374.38 投资支付的现金 266,582,192.48555,644,400.00147,178,283.87 367,984,900.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 55,028,937.0666,253,242.7024,720,746.23 7,800,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 391,000,000.00391,000,000.00180,000,000.00 180,000,000.00 投资活动现金流出小计 1,321,403,315.211,427,85

26、4,452.11890,727,364.46 835,660,274.38 投资活动产生的现金流量净额-1,024,957,505.65-1,239,965,071.52-830,050,017.39-826,591,432.98 三、筹资活动产生的现金流量：11 吸收投资收到的现金 63,190,000.001,089,771,216.28 955,909,029.28 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 63,190,000.00133,862,187.00 取得借款收到的现金 2,912,342,237.572,627,000,000.00962,684,720.00 722,000

27、,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 2,482,120.002,014,000.002,228,000.00 2,228,000.00 筹资活动现金流入小计 2,978,014,357.572,629,014,000.002,054,683,936.28 1,680,137,029.28 偿还债务支付的现金 1,998,128,986.571,677,000,000.001,055,797,712.99 801,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 114,050,807.4498,629,984.82102,004,053.69 73,949

28、,821.14 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 13,460,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 769,349.62519,349.623,708,337.00 3,372,187.00 筹资活动现金流出小计 2,112,949,143.631,776,149,334.441,161,510,103.68 878,822,008.14 筹资活动产生的现金流量净额 865,065,213.94852,864,665.56893,173,832.60 801,315,021.14四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-913,035.13-372,387.03-1,584,567.

29、40-33,401.28五、现金及现金等价物净增加额-55,487,895.6830,620,701.2867,315,137.80-144,657,262.19 加：期初现金及现金等价物余额 496,719,592.90148,770,839.31429,404,455.10 293,428,101.50六、期末现金及现金等价物余额 441,231,697.22179,391,540.59496,719,592.90 148,770,839.31 法定代表人：高云峰 主管会计工作负责人：周辉强 会计机构负责人：周小东 12 合并所有者权益变动表合并所有者权益变动表 编制单位：深圳市大族激光科

30、技股份有限公司 2009 年 单位：（人民币）元 本期金额 上年金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股本）资本公积 减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 其他少数股东权益所有者权益合计 实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 696,264,400.00 884,364,944.79 58,606,449.34317,582,908.18-3,007,655.55342,563,483.98 2,296,374,530.74380,079,000.00322

31、,292,993.7849,395,601.82229,461,413.34-1,421,201.47 120,183,497.23 1,099,991,304.70 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 696,264,400.00 884,364,944.79 58,606,449.34317,582,908.18-3,007,655.55342,563,483.98 2,296,374,530.74380,079,000.00322,292,993.7849,395,601.82229,461,413.34-1,421,201.47 120,183,497.23 1,0

32、99,991,304.70 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）103,476,157.89-187,383.77-66,646,436.91-19,446.49-83,996,500.58-47,373,609.86316,185,400.00562,071,951.019,210,847.5288,121,494.84-1,586,454.08 222,379,986.75 1,196,383,226.04 （一）净利润 3,024,526.8129,925,216.96 32,949,743.77135,340,242.36 39,197,084.21 174,537,326.57

33、 （二）其他综合收益 105,695,054.68-19,446.49-384.71 105,675,223.48-73,318,435.45-1,586,454.08-925.45-74,905,814.98 上述（一）和（二）小计 105,695,054.68 3,024,526.81-19,446.4929,924,832.25 138,624,967.25-73,318,435.45135,340,242.36-1,586,454.08 39,196,158.76 99,631,511.59 （三）所有者投入和减少资本 -2,218,896.79-231,907.49-107,021,

34、332.83-109,472,137.1188,138,000.00863,437,786.46 196,223,827.99 1,147,799,614.45 1所有者投入资本 18,302,000.00 18,302,000.0088,138,000.00867,771,029.28 171,080,000.00 1,126,989,029.28 13 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 -2,218,896.79-231,907.49-125,323,332.83-127,774,137.11-4,333,242.82 25,143,827.99 20,810,585.17 （四）利

35、润分配 44,523.72-69,670,963.72-6,900,000.00-76,526,440.009,210,847.52-47,218,747.52-13,040,000.00-51,047,900.00 1提取盈余公积 44,523.72-44,523.72 9,210,847.52-9,210,847.52 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -69,626,440.00-6,900,000.00-76,526,440.00-38,007,900.00-13,040,000.00-51,047,900.00 4其他 （五）所有者权益内部结转 228,047,400.

36、00-228,047,400.00 1资本公积转增资本（或股本）228,047,400.00-228,047,400.00 2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损 4其他 （六）专项储备 1本期提取 2本期使用 四、本期期末余额 696,264,400.00 987,841,102.68 58,419,065.57 250,936,471.27-3,027,102.04258,566,983.40 2,249,000,920.88696,264,400.00884,364,944.7958,606,449.34317,582,908.18-3,007,655.55 342,563,48

37、3.98 2,296,374,530.74 14 法定代表人：高云峰法定代表人：高云峰 主管会计工作负责人：周辉强主管会计工作负责人：周辉强 会计机构负责人：周小东会计机构负责人：周小东 14 母公司所有者权益变动表母公司所有者权益变动表 编制单位：深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年度 单位：元 本期金额 上年金额 项目 实收资本（或股本）资本公积 减：库存股专项储备 盈余公积 一般风险准备未分配利润所有者权益合计 实收资本（或股本）资本公积 减：库存股专项储备 盈余公积 一般风险准备未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 696,264,400.00 961,108,581.

38、7658,606,449.34218,922,853.111,934,902,284.21380,079,000.00321,384,952.4849,395,601.82174,033,125.39 924,892,679.69 加：会计政策变更-前期差错更正-其他-二、本年年初余额 696,264,400.00 961,108,581.7658,606,449.34218,922,853.111,934,902,284.21380,079,000.00321,384,952.4849,395,601.82174,033,125.39 924,892,679.69 三、本年增减变动金额（减少

39、以“-”号填列）-44,523.72-69,225,726.56(69,181,202.84)316,185,400.00639,723,629.289,210,847.5244,889,727.72 1,010,009,604.52 （一）净利润-445,237.16 445,237.16-92,108,475.24 92,108,475.24 （二）其他综合收益-上述（一）和（二）小计-445,237.16 445,237.16-92,108,475.24 92,108,475.24 （三）所有者投入和减少资本-88,138,000.00867,771,029.28-955,909,029

40、.28 1 所有者投入资本-88,138,000.00867,771,029.28-955,909,029.28 2 股份支付计入所有者权益的金额-15 3其他-（四）利润分配-44,523.72-69,670,963.72(69,626,440.00)-9,210,847.52(47,218,747.52)(38,007,900.00)1提取盈余公积-44,523.72-44,523.72-9,210,847.52(9,210,847.52)-2 提取一般风险准备-3对所有者（或股东）的分配-(69,626,440.00)(69,626,440.00)-(38,007,900.00)(38,

41、007,900.00)4其他-（五）所有者权益内部结转-228,047,400.00(228,047,400.00)-1 资本公积转增资本（或股本）-228,047,400.00(228,047,400.00)-2 盈余公积转增资本（或股本）-3 盈余公积弥补亏损-4其他-（六）专项储备-1本期提取-2本期使用-四、本期期末余额 696,264,400.00 961,108,581.7658,650,973.06 149,697,126.55 1,865,721,081.37696,264,400.00961,108,581.7658,606,449.34218,922,853.11 1,93

42、4,902,284.21 法定代表人：高云峰法定代表人：高云峰 主管会计工作负责人：周辉强主管会计工作负责人：周辉强 会计机构负责人：周小东会计机构负责人：周小东 16 深圳市大族激光科技股份有限公司 财务报表附注 截至 2009 年 12 月 31 日止会计年度 单位：元币种：人民币 附注一、公司基本情况（一）公司简介 深圳市大族激光科技股份有限公司（以下简称“本公司”）系经深圳市人民政府深府股200142号文批复，由深圳市大族激光科技有限公司（以下简称“变更前公司”）整体变更设立的股份有限公司，整体变更基准日为 2001 年 6 月 30 日，变更前公司的债权、债务及相关权益由本公司承继。

43、本公司已于 2001 年 9 月 28 日办理了整体变更相关的公司变更登记，并领取深司字 N49220 号企业法人营业执照，注册号为 440301102949254，本公司为永久存续的股份有限公司。本公司现有注册资本 69,626.44 万元。本公司实行内部独立核算的分支机构概况列示如下：分支机构名称 注册地点 负责人经营范围 深圳市大族激光科技股份有限公司北京分公司 北京 张建群激光及相关产品、机电一体化设备的技术开发；销售百货、五金交电、化工、计算机软硬件及外围设备、电子元器件、机械电器设备、建筑材料（未取得专项许可的项目除外）。深圳市大族激光科技股份有限公司上海分公司 上海 张建群激光及

44、相关产品、机电一体化设备的销售及售后服务。深圳市大族激光科技股份有限公司温州分公司 温州 聂维 激光雕刻机、激光焊接机的销售。深圳市大族激光科技股份有限公司广州分公司 广州 黄祥虎激光及相关产品，机电一体化设备的售后服务。深圳市大族激光科技股份有限公司宁波分公司 宁波 尹建刚激光、机电一体化设备的售后服务。深圳市大族激光科技股份有限公司东莞分公司 东莞 黄双红激光及相关产品、机电一体化设备的售后服务（涉及许可证的，凭许可证经营）。（二）公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务 公司行业性质：本公司属大型光机电一体化设备制造行业下的激光加工设备制造行业。深圳市大族激光科技股份有限公司 20

45、09 年度财务报表附注 17 公司经营范围：激光及相关产品、机电一体化设备的技术开发、生产、销售；生产激光雕刻机、激光焊接机、激光器及相关元件（不含限制项目）；研发、生产、销售光伏太阳能相关生产设备及产品、LED 等新光源产品及电光源设备；制造及销售风力发电机零部件及并网设备；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；兴办实业（具体项目另行申报）；进出口业务（具体按深贸第20010176 号文办）；普通货运；房地产开发及投资；物业管理；自有物业租赁；设备租赁及维修维护；售后服务。公司的主要产品：激光加工设备及其他相关服务。（三）公司历史沿革 本公司设立时注册资本为 5,001 万元，2

46、003 年 3 月 3 日召开的 2002 年度股东大会决议，本公司各股东以2002年12月31日经审计的未分配利润3,000.60万元转增股本。本次转增股本完成后，本公司股本及注册资本为 8,001.60 万元。根据本公司 2003 年股东大会授权，本公司 2004 年度 6 月 8 日第一届董事会第十九次会议决议，并经中国证券监督管理委员会证监发行字200469 号文批准，本公司于 2004 年 6 月 11 日向社会公开发行人民币普通股 2,700 万股，发行后股本总额为 10,701.60 万股(每股人民币 1 元)。上述增资业经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司“深南验字2004第

47、 072 号”验资报告验证。2005 年 5 月 10 日，本公司 2004 年股东大会通过决议，向全体股东每 10 股转增 5 股，转增后公司股本 16,052.40 万股。2006 年 5 月 9 日，本公司 2005 年股东大会通过决议，向全体股东每 10 股转增 5 股，转增后公司股本 24,078.60 万股。2007 年 4 月 24 日，本公司 2006 年度股东大会通过决议，向全体股东每 10 股分配股票股利 2股、转增 3 股，分配和转增后股本 36,117.90 万股。2007 年 5 月 21 日，本公司经中国证券监督管理委员会核准（证监发行字2007113 号），非公开

48、发行股票不超过 3,000 万股。2007 年 6 月 5 日，本公司实际非公开发行 1,890 万股，发行完成后，公司股本 38,007.90 万股。2008 年 3 月 24 日，本公司 2007 年度股东大会通过决议，向全体股东每 10 股转增 6 股，转增后股本变更为 60,812.64 万股。2008 年 5 月 23 日，中国证券监督管理委员会以关于核准深圳市大族激光科技股份有限公司增发股票的批复（证监许可字 2008 736 号）核准，同意本公司公开增发新股不超过 91,218,960股。2008 年 7 月 17 日，本公司公开发行股票 8,813.80 万股，发行完成后，公司

49、股本变更为 69,626.44万股。深圳市大族激光科技股份有限公司 2009 年度财务报表附注 18 （四）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。本公司财务报告由本公司董事会 2010 年 4 月 17 日批准报出。附注二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错（一）财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照权责发生制编制财务报表。（二）遵循企业会计准则的声明 本公司编制的 2009 年度财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则(2006)的要求，真实、完整地反映了本公司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。本公司的 2009

50、 年度财务报表同时符合公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2010 年修订）和公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）有关财务报表及其附注的披露要求。（三）会计期间 会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。（四）记账本位币 以人民币为记账本位币。（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并包括同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并两种类型。1同一控制下的企业合并 参与合并的企业合并前后均受同一方