棕榈园林2010年年度审计报告 2011-03-08.pdf

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1、 1 棕榈园林股份有限公司 2010 年度财务报表 审计报告 目 录 目 录 页 次 一、审计报告 1-2 二、已审财务报表 合并及母公司资产负债表 3-6 合并及母公司利润表 7-8 合并及母公司现金流量表 9-10 合并及母公司股东权益变动表 11-14 三、财务报表附注 15-95 1 审 计 报 告 深鹏所股审字20110033 号 棕榈园林股份有限公司全体股东：我们审计了后附的棕榈园林股份有限公司（以下简称棕榈园林）财务报表，包括 2010 年 12 月 31日的合并及公司资产负债表，2010 年度的合并及公司利润表和合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。一

2、、管理层对财务报表的责任一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则规定编制财务报表是棕榈园林公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披

3、露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。深圳市鹏城会计师事务所有限公司 电话：（0755）8373 2888 中国深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广场 A 座 7 楼 传真：（0755）8223 7549 2 三、审计意见三、审计意见 我们认为，

4、棕榈园林公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了棕榈园林公司 2010 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2010 年度合并及公司的经营成果和现金流量。深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 深圳 2011 年 3 月 4 日 陈松波 中国注册会计师 李 瑶 3 棕榈园林股份有限公司财 务 报 表 合并资产负债表 2010 年 12 月 31 日 编制单位：棕榈园林股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产：货币资金 五、1 1,091,531,666.71 87,861,160.07 结算备付金 -拆

5、出资金 -交易性金融资产 -应收票据 五、2 3,300,000.00-应收账款 五、3 322,472,645.30 170,323,300.93 预付款项 五、4 23,907,463.96 12,557,827.21 应收保费 -应收分保账款 -应收分保合同准备金 -应收利息 五、5 7,307,000.00-应收股利 -其他应收款 五、6 23,235,283.88 9,947,295.36 买入返售金融资产 -存货 五、7 563,809,406.43 168,390,364.93 一年内到期的非流动资产 -其他流动资产 -流动资产合计 2,035,563,466.28 449,07

6、9,948.50 非流动资产：发放委托贷款及垫款 -可供出售金融资产 -持有至到期投资 -长期应收款 -长期股权投资 -投资性房地产 -固定资产 五、8 130,356,520.57 39,694,025.71 在建工程 五、9 4,168,497.02 567,178.60 工程物资 -固定资产清理 -生产性生物资产 -油气资产 -无形资产 五、10 2,005,280.47 1,229,153.64 开发支出 -商誉 五、11 106,160.39 106,160.39 长期待摊费用 五、12 16,092,321.91 4,167,785.13 递延所得税资产 五、13 3,725,68

7、8.90 2,398,177.03 其他非流动资产 -非流动资产合计 156,454,469.26 48,162,480.50 资产总计 2,192,017,935.54 497,242,429.00 法定代表人：吴桂昌 主管会计工作负责人：丁秋莲 会计机构负责人：胡永兵 4 合并资产负债表（续）2010 年 12 月 31 日 编制单位：棕榈园林股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动负债：短期借款 五、15-22,000,000.00 向中央银行借款 -吸收存款及同业存放 -拆入资金 -交易性金融负债 -应付票据 -应付账款 五、16 462,353,82

8、1.35 177,044,795.80 预收款项 五、17 13,481,729.28 14,075,547.00 卖出回购金融资产款 -应付手续费及佣金 -应付职工薪酬 五、18-应交税费 五、19 40,167,752.92 14,974,331.26 应付利息 -应付股利 -其他应付款 五、20 2,099,181.71 4,057,824.77 应付分保账款 -保险合同准备金 -代理买卖证券款 -代理承销证券款 -一年内到期的非流动负债 -其他流动负债 -流动负债合计 518,102,485.26 232,152,498.83 非流动负债：长期借款 五、21 10,234,213.54

9、-应付债券 -长期应付款 -专项应付款 -预计负债 -递延所得税负债 -其他非流动负债 -非流动负债合计 10,234,213.54-负债合计 528,336,698.80 232,152,498.83 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）五、22 192,000,000.00 90,000,000.00 资本公积 五、23 1,223,702,260.38 47,617,860.38 减：库存股 -专项储备 -盈余公积 五、24 30,280,316.49 14,035,066.12 一般风险准备 -未分配利润 五、25 217,177,757.10 112,986,408.80 外

10、币报表折算差额 -归属于母公司所有者权益合计 1,663,160,333.97 264,639,335.30 少数股东权益 520,902.77 450,594.87 所有者权益合计 1,663,681,236.74 265,089,930.17 负债和所有者权益总计 2,192,017,935.54 497,242,429.00 法定代表人：吴桂昌 主管会计工作负责人：丁秋莲 会计机构负责人：胡永兵 5 母公司资产负债表 2010 年 12 月 31 日 编制单位：棕榈园林股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产：货币资金 1,052,859,314.4

11、0 79,730,671.70 交易性金融资产 -应收票据 3,300,000.00-应收账款 十三、1 314,602,471.24 162,539,784.80 预付款项 23,823,873.51 11,894,757.19 应收利息 7,307,000.00-应收股利 -其他应收款 十三、2 34,169,655.39 30,636,492.84 存货 541,078,317.34 154,138,572.09 一年内到期的非流动资产 -其他流动资产 -流动资产合计 1,977,140,631.88 438,940,278.62 非流动资产：-可供出售金融资产 -持有至到期投资 -长期

12、应收款 -长期股权投资 十三、3 55,073,484.15 16,213,484.15 投资性房地产 -固定资产 128,574,512.06 38,345,102.48 在建工程 4,034,417.78 567,178.60 工程物资 -固定资产清理 -生产性生物资产 -油气资产 -无形资产 1,989,392.47 1,205,321.64 开发支出 -商誉 -长期待摊费用 16,092,321.91 4,167,785.13 递延所得税资产 4,627,801.69 2,286,002.56 其他非流动资产 -非流动资产合计 210,391,930.06 62,784,874.56

13、资产总计 2,187,532,561.94 501,725,153.18 法定代表人：吴桂昌 主管会计工作负责人：丁秋莲 会计机构负责人：胡永兵 6 母公司资产负债表（续）2010 年 12 月 31 日 编制单位：棕榈园林股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动负债：短期借款 -22,000,000.00 交易性金融负债 -应付票据 -应付账款 451,981,983.41 161,669,595.02 预收款项 13,481,729.28 14,075,547.00 应付职工薪酬 -应交税费 40,338,409.40 14,654,289.50 应付利息

14、 -应付股利 -其他应付款 14,165,325.16 24,010,067.72 一年内到期的非流动负债 -其他流动负债 -流动负债合计 519,967,447.25 236,409,499.24 非流动负债：长期借款 10,234,213.54-应付债券 -长期应付款 -专项应付款 -预计负债 -递延所得税负债 -其他非流动负债 -非流动负债合计 10,234,213.54-负债合计 530,201,660.79 236,409,499.24 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）192,000,000.00 90,000,000.00 资本公积 1,224,874,148.54 4

15、8,789,748.54 减：库存股 -专项储备 -盈余公积 29,295,675.26 13,102,590.54 一般风险准备 -未分配利润 211,161,077.35 113,423,314.86 所有者权益（或股东权益）合计 1,657,330,901.15 265,315,653.94 负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,187,532,561.94 501,725,153.18 法定代表人：吴桂昌 主管会计工作负责人：丁秋莲 会计机构负责人：胡永兵 7 合并利润表 2010 年度 编制单位：棕榈园林股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业

16、总收入 五、26 1,290,428,674.96 659,493,299.31 其中：营业收入 1,290,428,674.96 659,493,299.31 利息收入 -已赚保费 -手续费及佣金收入 -二、营业总成本 1,102,833,337.58 572,180,832.07 其中：营业成本 五、26 933,407,638.31 483,994,070.68 利息支出 -手续费及佣金支出 -退保金 -赔付支出净额 -提取保险合同准备金净额 -保单红利支出 -分保费用 -营业税金及附加 五、27 50,449,586.86 26,005,953.75 销售费用 五、28 14,298,

17、892.06 6,918,998.27 管理费用 五、29 102,832,987.32 49,991,460.26 财务费用 五、30-10,894,650.68 1,061,190.43 资产减值损失 五、31 12,738,883.71 4,209,158.68 加：公允价值变动收益（损失以号填列）-投资收益（损失以号填列）-其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -汇兑收益（损失以-号填列）-三、营业利润（亏损以号填列）187,595,337.38 87,312,467.24 加：营业外收入 五、32 11,449,809.28 6,295,922.38 减：营业外支出 五、33 1,0

18、30,904.41 1,959,278.54 其中：非流动资产处置损失 -四、利润总额（亏损总额以号填列）198,014,242.25 91,649,111.08 减：所得税费用 五、34 29,537,335.68 14,028,957.04 五、净利润（净亏损以号填列）168,476,906.57 77,620,154.04 归属于母公司所有者的净利润 168,436,598.67 77,699,911.16 少数股东损益 40,307.90-79,757.12 六、每股收益：-（一）基本每股收益 五、35 1.003 0.540（二）稀释每股收益 五、35 1.003 0.540 七、其

19、他综合收益 -八、综合收益总额 168,476,906.57 77,620,154.04 归属于母公司所有者的综合收益总额 168,436,598.67 77,699,911.16 归属于少数股东的综合收益总额 40,307.90-79,757.12 法定代表人：吴桂昌 主管会计工作负责人：丁秋莲 会计机构负责人：胡永兵 8 母公司利润表 2010 年度 编制单位：棕榈园林股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十三、4 1,286,689,616.91 621,502,924.54 减：营业成本 十三、4 934,109,136.27 453,66

20、0,876.12 营业税金及附加 50,328,990.01 24,766,073.70 销售费用 12,925,623.03 5,498,461.98 管理费用 99,019,410.93 44,592,634.84 财务费用 -10,847,169.09 1,074,869.81 资产减值损失 19,478,798.07 4,540,088.30 加：公允价值变动收益（损失以号填列）-投资收益（损失以号填列）-1,077,388.42 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -二、营业利润（亏损以号填列）181,674,827.69 88,447,308.21 加：营业外收入 9,691,6

21、53.99 4,597,261.50 减：营业外支出 938,002.17 212,485.60 其中：非流动资产处置损失 -三、利润总额（亏损总额以号填列）190,428,479.51 92,832,084.11 减：所得税费用 28,497,632.30 13,302,233.08 四、净利润（净亏损以号填列）161,930,847.21 79,529,851.03 五、每股收益：（一）基本每股收益 0.964 0.552（二）稀释每股收益 0.964 0.552 六、其他综合收益 -七、综合收益总额 161,930,847.21 79,529,851.03 法定代表人：吴桂昌 主管会计工

22、作负责人：丁秋莲 会计机构负责人：胡永兵 9 合并现金流量表 2010 年度 编制单位：棕榈园林股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 890,202,806.21 590,863,324.01 客户存款和同业存放款项净增加额 -向中央银行借款净增加额 -向其他金融机构拆入资金净增加额 -收到原保险合同保费取得的现金 -收到再保险业务现金净额 -保户储金及投资款净增加额 -处置交易性金融资产净增加额 -收取利息、手续费及佣金的现金 -拆入资金净增加额 -回购业务资金净增加额 -收到的税费返还 -收到其他与经

23、营活动有关的现金 五、36 11,885,313.67 6,930,898.83 经营活动现金流入小计 902,088,119.88 597,794,222.84 购买商品、接受劳务支付的现金 701,682,838.08 423,036,515.39 客户贷款及垫款净增加额 -存放中央银行和同业款项净增加额 -支付原保险合同赔付款项的现金 -支付利息、手续费及佣金的现金 -支付保单红利的现金 -支付给职工以及为职工支付的现金 160,803,237.32 68,078,439.68 支付的各项税费 64,998,376.15 35,401,355.27 支付其他与经营活动有关的现金 五、36

24、 62,326,852.51 36,534,077.39 经营活动现金流出小计 989,811,304.06 563,050,387.73 经营活动产生的现金流量净额 -87,723,184.18 34,743,835.11 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 -取得投资收益收到的现金 -处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 166,010.00 2,268,679.68 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -收到其他与投资活动有关的现金 -投资活动现金流入小计 166,010.00 2,268,679.68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 124

25、,335,159.11 13,881,835.73 投资支付的现金 -质押贷款净增加额 -取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -支付其他与投资活动有关的现金 -投资活动现金流出小计 124,335,159.11 13,881,835.73 投资活动产生的现金流量净额 -124,169,149.11-11,613,156.05 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 1,278,114,400.00-其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 30,000.00-取得借款收到的现金 31,830,000.00 22,000,000.00 发行债券收到的现金 -收到其他与筹资活动有关的现金

26、 五、36 10,981,583.95-筹资活动现金流入小计 1,320,925,983.95 22,000,000.00 偿还债务支付的现金 43,595,786.46 20,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 49,330,951.96 5,617,525.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 -支付其他与筹资活动有关的现金 五、36 12,305,227.00-筹资活动现金流出小计 105,231,965.42 25,617,525.00 筹资活动产生的现金流量净额 1,215,694,018.53-3,617,525.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的

27、影响 -五、现金及现金等价物净增加额 1,003,801,685.24 19,513,154.06 加：期初现金及现金等价物余额 五、37 84,780,810.80 65,267,656.74 六、期末现金及现金等价物余额 五、37 1,088,582,496.04 84,780,810.80 法定代表人：吴桂昌 主管会计工作负责人：丁秋莲 会计机构负责人：胡永兵 10 母公司现金流量表 2010 年度 编制单位：棕榈园林股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 881,889,437.61 546,365

28、,797.34 收到的税费返还 -收到其他与经营活动有关的现金 10,766,223.34 10,728,288.47 经营活动现金流入小计 892,655,660.95 557,094,085.81 购买商品、接受劳务支付的现金 685,308,482.48 392,594,024.12 支付给职工以及为职工支付的现金 156,825,729.86 63,596,750.34 支付的各项税费 64,043,468.79 31,338,250.90 支付其他与经营活动有关的现金 62,848,609.18 35,294,341.56 经营活动现金流出小计 969,026,290.31 522,

29、823,366.92 经营活动产生的现金流量净额 -76,370,629.36 34,270,718.89 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 -400,001.00 取得投资收益收到的现金 -处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 166,010.00 197,724.40 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -885,561.49 收到其他与投资活动有关的现金 -投资活动现金流入小计 166,010.00 1,483,286.89 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 123,399,577.87 11,806,782.58 投资支付的现金 42,80

30、0,000.00-取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -支付其他与投资活动有关的现金 -投资活动现金流出小计 166,199,577.87 11,806,782.58 投资活动产生的现金流量净额 -166,033,567.87-10,323,495.69 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 1,278,084,400.00 取得借款收到的现金 31,830,000.00 22,000,000.00 发行债券收到的现金 -收到其他与筹资活动有关的现金 10,981,583.95-筹资活动现金流入小计 1,320,895,983.95 22,000,000.00 偿还债务支付的现金

31、 43,595,786.46 20,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 49,330,951.96 5,617,525.00 支付其他与筹资活动有关的现金 12,305,227.00-筹资活动现金流出小计 105,231,965.42 25,617,525.00 筹资活动产生的现金流量净额 1,215,664,018.53-3,617,525.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -五、现金及现金等价物净增加额 973,259,821.30 20,329,698.20 加：期初现金及现金等价物余额 76,650,322.43 56,320,624.23 六、期末现金

32、及现金等价物余额 1,049,910,143.73 76,650,322.43 法定代表人：吴桂昌 主管会计工作负责人：丁秋莲 会计机构负责人：胡永兵 11 合并所有者权益变动表 编制单位：棕榈园林股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 2010 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股本）资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 90,000,000.00 47,617,860.38-14,035,066.12-112,986,408.80-450,594.87 265,089,930.17 加：会计政策

33、变更-前期差错更正-其他-二、本年年初余额 90,000,000.00 47,617,860.38-14,035,066.12-112,986,408.80-450,594.87 265,089,930.17 三、本期增减变动金额（减少以号填列）102,000,000.00 1,176,084,400.00-16,245,250.37-104,191,348.30-70,307.90 1,398,591,306.57（一）净利润-168,436,598.67-40,307.90 168,476,906.57（二）其他综合收益-上述（一）和（二）小计-168,436,598.67-40,307.

34、90 168,476,906.57（三）所有者投入和减少资本 30,000,000.00 1,248,084,400.00-30,000.00 1,278,114,400.00 1所有者投入资本 30,000,000.00 1,248,084,400.00-30,000.00 1,278,114,400.00 2股份支付计入所有者权益的金额-3其他-（四）利润分配-16,245,250.37-64,245,250.37-48,000,000.00 1提取盈余公积-16,245,250.37-16,245,250.37-2提取一般风险准备-3对所有者（或股东）的分配-48,000,000.00-

35、48,000,000.00 4其他-（五）所有者权益内部结转 72,000,000.00-72,000,000.00-1资本公积转增资本（或股本）72,000,000.00-72,000,000.00-2盈余公积转增资本（或股本）-3盈余公积弥补亏损-4其他-（六）专项储备-1本期提取-2本期使用-(七)其他-四、本期期末余额 192,000,000.00 1,223,702,260.38-30,280,316.49-217,177,757.10-520,902.77 1,663,681,236.74 法定代表人：吴桂昌 主管会计工作负责人：丁秋莲 会计机构负责人：胡永兵 12 合并所有者权益

36、变动表 编制单位：棕榈园林股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 2009 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股本）资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 90,000,000.00 47,617,860.38-5,899,442.82-47,922,120.94-530,351.99 191,969,776.13 加：会计政策变更-前期差错更正-其他-二、本年年初余额 90,000,000.00 47,617,860.38-5,899,442.82-47,922,120.94-530,351.99

37、191,969,776.13 三、本期增减变动金额（减少以号填列）-8,135,623.30-65,064,287.86-79,757.12 73,120,154.04（一）净利润-77,699,911.16-79,757.12 77,620,154.04（二）其他综合收益-上述（一）和（二）小计-77,699,911.16-79,757.12 77,620,154.04（三）所有者投入和减少资本-1所有者投入资本-2股份支付计入所有者权益的金额-3其他-（四）利润分配-8,135,623.30-12,635,623.30-4,500,000.00 1提取盈余公积-8,135,623.30-8

38、,135,623.30-2提取一般风险准备-3对所有者（或股东）的分配-4,500,000.00-4,500,000.00 4其他-（五）所有者权益内部结转-1资本公积转增资本（或股本）-2盈余公积转增资本（或股本）-3盈余公积弥补亏损-4其他-（六）专项储备-1本期提取-2本期使用-（七）其他 -四、本期期末余额 90,000,000.00 47,617,860.38-14,035,066.12-112,986,408.80-450,594.87 265,089,930.17 法定代表人：吴桂昌 主管会计工作负责人：丁秋莲 会计机构负责人：胡永兵 13 母公司所有者权益变动表 编制单位：棕榈

39、园林股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 2010 年度 实收资本（或股本）资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 90,000,000.00 48,789,748.54-13,102,590.54-113,423,314.86 265,315,653.94 加：会计政策变更-前期差错更正-其他-二、本年年初余额 90,000,000.00 48,789,748.54-13,102,590.54-113,423,314.86 265,315,653.94 三、本期增减变动金额（减少以号填列）102,000,000.00 1,1

40、76,084,400.00-16,193,084.72-97,737,762.49 1,392,015,247.21（一）净利润-161,930,847.21 161,930,847.21（二）其他综合收益-上述（一）和（二）小计-161,930,847.21 161,930,847.21（三）所有者投入和减少资本 30,000,000.00 1,248,084,400.00-1,278,084,400.00 1所有者投入资本 30,000,000.00 1,248,084,400.00-1,278,084,400.00 2股份支付计入所有者权益的金额-3其他-（四）利润分配-16,193,0

41、84.72-64,193,084.72-48,000,000.00 1提取盈余公积-16,193,084.72-16,193,084.72-2.提取一般风险准备-3对所有者（或股东）的分配-48,000,000.00-48,000,000.00 4其他-（五）所有者权益内部结转 72,000,000.00-72,000,000.00-1资本公积转增资本（或股本）72,000,000.00-72,000,000.00-2盈余公积转增资本（或股本）-3盈余公积弥补亏损-4其他-（六）专项储备-1本期提取-2本期使用-（七）其他-四、本期期末余额 192,000,000.00 1,224,874,1

42、48.54-29,295,675.26-211,161,077.35 1,657,330,901.15 法定代表人：吴桂昌 主管会计工作负责人：丁秋莲 会计机构负责人：胡永兵 14 母公司所有者权益变动表 编制单位：棕榈园林股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 2009 年度 实收资本（或股本）资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 90,000,000.00 48,789,748.54-5,149,605.44-46,346,448.93 190,285,802.91 加：会计政策变更-前期差错更正-其他-二、本年年初余额

43、90,000,000.00 48,789,748.54-5,149,605.44-46,346,448.93 190,285,802.91 三、本期增减变动金额（减少以号填列）-7,952,985.10-67,076,865.93 75,029,851.03（一）净利润-79,529,851.03 79,529,851.03（二）其他综合收益-上述（一）和（二）小计-79,529,851.03 79,529,851.03（三）所有者投入和减少资本-1所有者投入资本-2股份支付计入所有者权益的金额-3其他-（四）利润分配-7,952,985.10-12,452,985.10-4,500,000.

44、00 1提取盈余公积-7,952,985.10-7,952,985.10-2.提取一般风险准备-3对所有者（或股东）的分配-4,500,000.00-4,500,000.00 4其他-（五）所有者权益内部结转-1资本公积转增资本（或股本）-2盈余公积转增资本（或股本）-3盈余公积弥补亏损-4其他-（六）专项储备-1本期提取-2本期使用-（七）其他-四、本期期末余额 90,000,000.00 48,789,748.54-13,102,590.54-113,423,314.86 265,315,653.94 法定代表人：吴桂昌 主管会计工作负责人：丁秋莲 会计机构负责人：胡永兵 15 棕榈园林股

45、份有限公司 财务报表附注 2010 年度 一、公司基本情况一、公司基本情况 （一）公司概况 公司名称：棕榈园林股份有限公司 注册地址：中山市小榄镇新华中路 120 号向明大厦 11C 办公地址：广州市黄埔大道西 638 号 18 楼 成立时间：1993 年 9 月 21 日 注册资本：19200 万元 法人营业执照号码：442000000073974 法定代表人：吴桂昌 （二）公司行业性质、经营范围及主营业务 公司行业性质：建筑施工行业。经营范围为：承接园林绿化、园林建筑、喷泉、雕塑、市政工程；园林规划设计、园林工程监理；种植、销售：花卉苗木、阴生植物；销售：园林工程材料及园艺用品；经营本企业

46、自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。公司主营从事园林规划设计、园林绿化、园林建筑、喷泉、市政工程；种植、销售花卉苗木、阴生植物。（三）公司历史沿革 公司前身原广东棕榈园林工程有限公司经广东省工商行政管理局粤工商函（1993）354 号文核准，由吴桂昌、吴建昌、吴汉昌、吴华福、杨美琼于 1993 年 9 月 21 日共同出资成立。公司成立时的注册资本为人民币 500 万元，具体出资为：姓名 金额（万元）比例（%）吴桂昌 185.00 37.00 16 姓名 金额（万元）比例（%）吴建昌 135.00 2

47、7.00 吴汉昌 135.00 27.00 吴华福 25.00 5.00 杨美琼 20.00 4.00 合计 500.00 100.00 此次出资业经中山市会计师事务所 1993 年 8 月 13 日出具的验资公证意见书验证。1997 年 9 月 30 日，根据公司股东会决议，吴华福将所持公司 5%的出资分别转让给赖国传与林彦；杨美琼将所持公司 4%的出资分别转让给林伯亮与郭爱民并办理了工商变更登记。经过此次转让后公司股东出资比例为：姓名 金额（万元）比例（%）吴桂昌 185.00 37.00 吴建昌 135.00 27.00 吴汉昌 135.00 27.00 赖国传 15.00 3.00 林

48、彦 10.00 2.00 林伯亮 10.00 2.00 郭爱民 10.00 2.00 合计 500.00 100.00 2000 年 7 月 31 日，根据公司股东会决议公司变更注册资本，各股东按原出资比例增资 1000 万元，注册资本增至 1500 万元并办理了工商变更登记。经过此次变更后公司股东出资比例为：姓名 金额（万元）比例（%）吴桂昌 555.00 37.00 吴建昌 405.00 27.00 吴汉昌 405.00 27.00 赖国传 45.00 3.00 林彦 30.00 2.00 林伯亮 30.00 2.00 17 姓名 金额（万元）比例（%）郭爱民 30.00 2.00 合计

49、1500.00 100.00 此次出资业经中山市执信合伙会计师事务所执会验字（2000）第 087 号验资报告验证。2003 年 7 月 10 日经公司股东会决议，同意吴桂昌将所持公司 5%的出资以人民币 75 万元的价格转让给李丕岳，同意吴建昌将持有的公司 18%的出资以 270 万元的价格转让给赖国传，同意吴汉昌将所持有的本公司 6%的出资以人民币 90 万元价格转让给赖国传，同意吴汉昌将所持有的本公司 12%的出资以人民币180 万元的价格转让给黄德斌，同意林彦将所持有的本公司 2%的出资以人民币 30 万元的价格转让给李丕岳，同意郭爱民将所持有的本公司 2%的出资以人民币 30 万元的

50、价格转让给李丕岳，并办理了工商变更登记。经过此次转让后公司股东出资比例为：姓名 金额（万元）比例（%）吴桂昌 480.00 32.00 吴建昌 135.00 9.00 吴汉昌 135.00 9.00 赖国传 405.00 27.00 黄德斌 180.00 12.00 李丕岳?135.00 9.00 林伯亮 30.00 2.00 合计 1,500.00 100.00 2005 年 1 月 10 日公司股东会决议，同意公司股东林伯亮将所持有的公司 2%的出资以人民币 30 万元的价格转让给林从孝，并办理了工商变更登记。经过此次转让后公司股东出资比例为：姓名 金额（万元）比例（%）吴桂昌 480.0