工银瑞信睿智中证500 指数分级证券投资基金募集申请材.pdf

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1、工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金募集申请材料 第三章 基金合同 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 基金合同 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 基金合同 基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 二一一年十月 二一一年十月工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金募集申请材料 第三章 基金合同 3-1-1 目录 目录 一、前言.2 二、释义.3 三、基金的基本情况.8 四、基金份额分级.9 五、基金份额的发售与认购.12 六、基金的备案.14 七、睿

2、智 500 份额基金份额的申购、赎回.15 八、睿智 A 份额与睿智 B 份额的上市交易.22 九、基金份额的系统内转托管、跨系统转登记等其他相关业务.23 十、基金份额配对转换.25 十一、基金合同当事人及其权利义务.27 十二、基金份额持有人大会.34 十三、基金管理人、基金托管人的更换条件和程序.40 十四、基金的托管.42 十五、基金的销售.43 十六、基金份额的注册登记.44 十七、基金的投资.45 十八、基金的融资、融券.50 十九、基金的财产.51 十七、基金财产的估值.52 二十、基金费用与税收.56 二十一、基金收益与分配.58 二十二、基金份额折算.60 二十三、睿智 A

3、份额与睿智 B 份额的终止运作.64 二十四、基金的会计与审计.65 二十五、基金的信息披露.66 二十六 基金的业务规则.70 二十七、基金合同的变更、终止与基金财产的清算.71 二十八、违约责任.74 二十九、争议的处理.75 三十、基金合同的效力.76 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金募集申请材料 第三章 基金合同 3-1-2 一、前言 一、前言（一）订立工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金基金合同（以下简称“本基金合同”）的目的、依据和原则 1、订立本基金合同的目的 订立本基金合同的目的是明确本基金合同当事人的权利义务、规范工银瑞信睿智中证500 指数分级证券投

4、资基金（以下简称“本基金”）的运作，保护基金份额持有人的合法权益。2、订立本基金合同的依据 订立本基金合同的依据是 中华人民共和国民法通则、中华人民共和国合同法、中华人民共和国证券投资基金法（以下简称基金法）、证券投资基金运作管理办法（以下简称运作办法）、证券投资基金信息披露管理办法（以下简称信息披露办法）和证券投资基金销售管理办法（以下简称销售办法）及其他法律法规的有关规定。3、订立本基金合同的原则 订立本基金合同的原则是平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有人的合法权益。（二）本基金由基金管理人依照 基金法、本基金合同和其他有关法律法规规定募集，并经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国

5、证监会”)核准。中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益做出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但由于证券投资具有一定的风险，因此不保证投资于本基金一定盈利，也不保证基金份额持有人的最低收益。（三）本基金合同是约定本基金合同当事人之间基本权利义务的法律文件，其他与本基金相关的涉及本基金合同当事人之间权利义务关系的任何文件或表述，均以本基金合同为准。本基金合同的当事人包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人。基金投资者自依本基金合同取得本基金基金份额，即成为基金份额持有人和本基金合同的当事人，其

6、持有基金份额的行为本身即表明其对本基金合同的承认和接受。基金份额持有人作为本基金合同当事人并不以在本基金合同上书面签章为必要条件。本基金合同的当事人按照基金法、本基金合同及其他有关法律法规规定享有权利、承担义务。工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金募集申请材料 第三章 基金合同 3-1-3 二、释义 二、释义 本基金合同中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：基金或本基金：指工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金；基金合同或本基金合同：指 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金基金合同及对本基金合同的任何有效修订和补充；招募说明书：指工银瑞信睿智中证 500

7、 指数分级证券投资基金招募说明书及其定期更新；发售公告：指工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金基金份额发售公告 托管协议 指 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金托管协议及其任何有效修订和补充；上市交易公告书 指工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金之睿智 A份额与睿智 B 份额上市交易公告书 中国证监会：指中国证券监督管理委员会；中国银监会：指中国银行业监督管理委员会；基金法：指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过的自 2004 年 6 月 1 日起实施的 中华人民共和国证券投资基金法及不时做出的修订；销售办法：指 2004 年

8、6 月 25 日由中国证监会公布并于 2004 年 7 月 1 日起实施的证券投资基金销售管理办法及不时做出的修订；运作办法：指 2004 年 6 月 29 日由中国证监会公布并于 2004 年 7 月 1 日起实施的证券投资基金运作管理办法及不时做出的修订；信息披露办法：指中国证监会 2004 年 6 月 8 日颁布并于 2004 年 7 月 1 日实施的证券投资基金信息披露管理办法及不时作出的修订；元：指人民币元；中证 500 指数：指由上海和深圳证券市场中选取 500 只 A 股作为样本编制而成的成份股指数，以综合反映沪深证券市场内小市值公司的工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基

9、金募集申请材料 第三章 基金合同 3-1-4 整体状况。中证 500 指数由中证指数有限公司编制并发布 基金份额分级：指本基金的基金份额包括工银瑞信睿智中证 500 指数证券投资基金之基础份额、工银瑞信睿智中证 500 指数证券投资基金之 A 份额与工银瑞信睿智中证 500 指数证券投资基金之 B份额。其中，工银瑞信睿智中证 500 指数证券投资基金之 A份额与工银瑞信睿智中证 500 指数证券投资基金之 B 份额的基金份额配比始终保持 4:6 的比率不变 睿智 500 份额：指工银瑞信睿智中证 500 指数证券投资基金之基础份额 睿智 A 份额：指在符合本基金合同约定的条件时获取稳健收益的基

10、金份额，即工银瑞信睿智中证 500 指数证券投资基金之 A 份额 睿智 B 份额：指在符合本基金合同约定的条件时获取进取收益的基金份额，即工银瑞信睿智中证 500 指数证券投资基金之 B 份额 基金管理人：指工银瑞信基金管理有限公司；基金托管人：指中国银行股份有限公司；注册登记业务：指本基金登记、存管、清算和交收业务，具体内容包括投资者基金账户管理、基金份额注册登记、清算及基金交易确认、发放红利、建立并保管基金份额持有人名册等；注册登记机构：指办理本基金注册登记业务的机构。本基金的注册登记机构为工银瑞信基金管理有限公司或接受工银瑞信基金管理有限公司委托代为办理本基金注册登记业务的机构；投资者：

11、指个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者；个人投资者：指依据中华人民共和国有关法律法规可以投资于证券投资基金的自然人；机构投资者：指在中国境内合法注册登记或经有权政府部门批准设立和有效存续并依法可以投资于证券投资基金的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织；合格境外机构投资者：指符合合格境外机构投资者境内证券投资管理办法及相工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金募集申请材料 第三章 基金合同 3-1-5 关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资基金的中国境外的机构投资者；基金份额持有人大会：指按照本基金合同第九部分之

12、规定召集、召开并由基金份额持有人或其合法的代理人进行表决的会议；基金募集期：指基金合同和招募说明书中载明，并经中国证监会核准的基金份额募集期限，自基金份额发售之日起最长不超过 3 个月；基金合同生效日：指募集结束，基金募集的基金份额总额、募集金额和基金份额持有人人数符合相关法律法规和基金合同规定的，基金管理人依据基金法向中国证监会办理备案手续后，中国证监会的书面确认之日；存续期：指本基金合同生效至终止之间的不定期期限；工作日：指上海证券交易所和深圳证券交易所的正常交易日；认购：指在基金募集期内，投资者按照本基金合同的规定申请购买基金份额的行为；申购：指在本基金合同生效后的存续期间，投资者申请购

13、买睿智500份额的行为；赎回：指在本基金合同生效后的存续期间，基金份额持有人按基金合同规定的条件要求基金管理人购回睿智 500 份额的行为；份额配对转换：指根据基金合同的约定，本基金的睿智 500 份额与睿智 A 份额、睿智 B 份额之间可进行份额配对转换，包括分拆与合并两个方面 分拆：指根据基金合同的约定，基金份额持有人将其持有的每十份睿智 500 份额的场内份额申请转换成四份睿智 A 份额与六份睿智 B 份额的行为 合并：指根据基金合同的约定，基金份额持有人将其持有的每四份睿智 A 份额与六份睿智 B 份额进行配对申请转换成十份睿智500 份额的场内份额的行为 基金份额折算：指基金管理人将

14、根据基金合同的约定，对本基金份额的净值工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金募集申请材料 第三章 基金合同 3-1-6 和份额进行调整的行为 基金转换：指基金份额持有人按基金管理人规定的条件，申请将其持有的基金管理人管理的某一基金的基金份额转换为基金管理人管理的其他基金的基金份额的行为；转托管：指基金份额持有人将其基金账户内的某一基金的基金份额从一个销售机构托管到另一销售机构的行为；指令：指基金管理人在运用基金财产进行投资时，向基金托管人发出的资金划拨及实物券调拨等指令；代销机构：指符合销售办法和中国证监会规定的其他条件，取得基金代销业务资格并接受基金管理人委托，代为办理基金认购、申购

15、、赎回和其他基金业务的机构；销售机构：指基金管理人及本基金代销机构；基金销售网点：指基金管理人的直销中心及基金代销机构的代销网点；场外：指通过深圳证券交易所外的销售机构办理本基金基金份额的认购、睿智 500 份额的申购和赎回的场所 场内：指通过深圳证券交易所内具有相应业务资格的会员单位利用交易所交易系统办理本基金基金份额的认购、睿智 A 份额与睿智 B 份额上市交易、睿智 500 份额的申购和赎回的场所 场外份额：指登记在注册登记系统下的基金份额 场内份额：指登记在证券登记结算系统下的基金份额 指定媒体：指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊和互联网网站或其它媒体；基金账户：指注册登记机构为

16、基金投资者开立的记录其持有的由该注册登记机构办理注册登记的基金份额余额及其变动情况的账户；交易账户：指销售机构为投资者开立的记录投资者通过该销售机构办理认购、申购、赎回、转换及转托管等业务而引起的基金份额的变动及结余情况的账户；工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金募集申请材料 第三章 基金合同 3-1-7 开放日：指为投资者办理睿智 500 基金份额申购、赎回等业务的工作日；T 日：指投资者向销售机构提出申购、赎回或其他业务申请的开放日。T+n 日：指 T 日后（不包括 T 日）第 n 个工作日，n 指自然数；基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行存款利息以

17、及其他合法收入；基金财产总值：指基金持有的各类有价证券、银行存款本息、应收款项以及以其他资产等形式存在的基金财产的价值总和；基金财产净值：指基金财产总值减去基金负债后的价值；基金份额净值 指以计算日基金财产净值除以计算日基金份额余额所得的单位基金份额的价值；基金财产估值：指计算、评估基金财产和负债的价值，以确定基金财产净值和基金份额净值的过程；法律法规：指中华人民共和国现行有效的法律、行政法规、司法解释、地方法规、地方规章、部门规章及其他规范性文件以及对于该等法律法规的不时修改和补充；不可抗力：指任何无法预见、无法克服、无法避免的事件和因素，包括但不限于洪水、地震及其他自然灾害、战争、疫情、骚

18、乱、火灾、政府征用、没收、法律变化、突发停电、电脑系统或数据传输系统非正常停止以及其他突发事件、证券交易场所非正常暂停或停止交易等。工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金募集申请材料 第三章 基金合同 3-1-8 三、基金的基本情况 三、基金的基本情况（一）基金名称 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金（二）基金的类别 股票型（三）基金的运作方式 契约型、开放式（四）基金投资目标 采用指数化投资，通过控制基金投资组合相对于标的指数的偏离度，实现对标的指数的有效跟踪。通过产品分级设置，为不同份额投资者提供具有差异化收益和风险特征的投资工具。（五）基金份额初始面值 本基金的初始面

19、值为人民币 1.00 元（六）基金最低募集份额总额和最低募集金额 本基金的募集份额总额应不少于 2 亿份，基金募集金额不少于 2 亿元人民币。（七）基金存续期限 不定期 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金募集申请材料 第三章 基金合同 3-1-9 四、基金份额分级 四、基金份额分级 本基金的基金份额分级及其基本运作如下。（一）基金份额结构 本基金的基金份额包括“睿智 500 份额”、“睿智 A 份额”与“睿智 B 份额”。其中，睿智 A 份额、睿智 B 份额的基金份额配比始终保持 46 的比例不变。（二）基金的基本运作概要 1、本基金通过场外、场内两种方式公开发售。基金发售结束后，

20、场外认购的全部份额将确认为睿智500份额；场内认购的全部份额将按46的比例确认为睿智A份额与睿智B份额。（具体认购方法参见发售公告）2、本基金合同生效后，睿智 500 份额接受场外与场内申购和赎回；睿智 A 份额、睿智B 份额只上市交易，不接受申购和赎回。3、本基金合同生效后，基金管理人将根据基金合同的约定办理睿智500份额与睿智A份额、睿智B份额之间的份额配对转换业务。4、本基金合同生效后，基金管理人按照基金合同规定在基金份额折算日对基金份额进行折算。折算后基金运作方式及睿智 A 份额与睿智 B 份额配比不变。5、经基金份额持有人大会决议通过，睿智 A 份额与睿智 B 份额可申请终止运作。睿

21、智A 份额与睿智 B 份额终止运作后，睿智 A 份额与睿智 B 份额将全部转换为睿智 500 份额的场内份额。本基金转为上市开放式基金（LOF），投资者可通过场内、场外进行基金份额的申购、赎回。（三）睿智 A 份额、睿智 B 份额概要 1、存续期限 自基金合同生效之日起存续。经基金份额持有人大会决议通过，睿智A份额与睿智B份额可申请终止运作。睿智A份额与睿智B份额终止运作后，睿智A份额与睿智B份额将全部转换为睿智500份额的场内份额。2、基金份额配比 睿智A份额与睿智B份额的基金份额配比始终保持46的比例不变。3、睿智A份额与睿智B份额的基金份额净值计算 本基金份额所分离的两类基金份额的风险和

22、收益特征不同，因此具有不同的参考净值计算规则。工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金募集申请材料 第三章 基金合同 3-1-10 在本基金的存续期内，本基金将在每个工作日对睿智 A 和睿智 B 分别进行份额参考净值计算，本基金净资产优先确保睿智 A 份额的本金及睿智 A 份额累计约定日应得收益，则睿智A 份额为低风险且预期收益相对稳定的基金份额；本基金在优先确保睿智 A 份额的本金及累计约定日应得收益后的剩余净资产计为睿智 B 份额的净资产，则睿智 B 份额为高风险且预期收益相对较高的基金份额。在本基金存续期内，睿智 A 份额和睿智 B 份额的参考净值计算规则如下：1）睿智 A 份额约

23、定年基准收益率为“1 年期同期银行定期存款利率（税后）+3.5%”，1 年期同期银行定期存款利率以当年 1 月 1 日中国人民银行公布的金融机构人民币一年期存款基准利率为准。2）本基金每个工作日对睿智 A 份额和睿智 B 份额进行参考净值计算。在进行各自的参考净值计算时，基金净资产优先确保睿智 A 份额的本金及睿智 A 份额累计约定日应得收益，之后的剩余净资产计为睿智 B 的净资产。睿智 A 份额的基金份额参考净值以 1.0000 元为基础，采用睿智 A 份额累计约定日应得收益按依据睿智份额约定年基准收益率计算的每日收益率和截至计算日睿智 A 份额应计收益的天数确定；3）每 10 份睿智 50

24、0 份额所代表的 4 份睿智 A 份额和 6 份睿智 B 份额分别计入睿智 A份额和睿智 B 份额总额进行净值计算，并将分别按分离后的睿智 A 份额和睿智 B 份额的份额数享有获得份额折算的权利，每 10 份睿智 500 份额所代表的资产净值等于 4 份睿智 A 份额和 6 份睿智 B 额的资产净值之和；基金管理人并不承诺或保证睿智 A 份额的基金份额持有人的约定应得收益，如在某一会计年度内本基金资产出现极端损失情况下，睿智 A 份额的基金份额持有人可能会面临无法取得约定应得收益甚至损失本金的风险。（四）基金份额净值的计算 本基金作为分级基金，分别计算并公告 T 日睿智 500 份额基金份额净

25、值、睿智 A 份额和睿智 B 份额的基金份额参考净值：1、睿智 500 份额的基金份额净值计算 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。T 日睿智 500 份额的基金份额净值T 日闭市后的基金资产净值T 日本基金基金份额的总数 T 日本基金基金份额的总数为睿智 A 份额、睿智 B 份额和睿智 500 份额的份额数之和。2、睿智 A 份额和睿智 B 份额的基金份额参考净值计算 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金募集申请材料 第三章 基金合同 3-1-11(1)tNANAVR 5000.40.6ABNAVNAVNAV 设日为基金份额净值计算日，T=1,2,3N；N 为当年实际天数

26、；t=min自年初至 T 日，自基金合同生效日至 T 日，自最近一次会计年度内份额折算日至T 日；NAV500为日每份睿智 500 份额的基金份额净值；NAVA为 T 日睿智 A 份额的基金份额参考净值；NAVB为 T 日睿智 B 份额的基金份额参考净值；为睿智 A 份额约定年基准收益率。3、睿智A份额与睿智B份额的基金份额参考净值公告 睿智A份额和睿智B份额的基金份额参考净值在当天收市后计算，并在下一日内与睿智500份额的基金份额净值一同公告。如遇特殊情况，经中国证监会同意，可以适当延迟计算或公告。工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金募集申请材料 第三章 基金合同 3-1-12 五

27、、基金份额的发售与认购 五、基金份额的发售与认购（一）发售时间 本基金募集期限自基金份额发售之日起不超过 3 个月，具体发售时间由基金管理人根据相关法律法规以及本基金合同的规定确定，并在基金份额发售公告中披露。（二）发售方式 本基金通过场内、场外两种方式公开发售。场内发售是指通过深圳证券交易所内具有基金代销业务资格的会员单位发售基金份额的行为（具体名单见本基金份额发售公告或相关业务公告）。尚未取得基金代销资格，但属于深交所会员的其他机构，可在睿智A份额、睿智B份额上市后，代理投资人通过深交所交易系统参与睿智A份额、睿智B份额的上市交易。场外发售是指通过基金销售网点(包括基金管理人的直销中心及代

28、销机构的代销网点，具体名单见基金份额发售公告)场外公开发售基金份额的行为。基金销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机构确实接收到认购申请。认购的确认以注册登记机构的确认结果为准。对于认购申请及认购份额的确认情况，投资人应及时查询并妥善行使合法权利，否则，由此产生的投资人任何损失由投资人自行承担。（三）发售对象 本基金的发售对象为个人投资者、机构投资者（有关法律法规规定禁止购买者除外）和合格境外机构投资者。（四）基金认购费用 本基金认购费率不高于认购金额的 5%，实际执行费率在招募说明书中载明。认购费用用于本基金的市场推广、销售、注册登记等募集期间发生的各项费用，不列入基

29、金财产。（五）认购份数的计算方法 睿智 500 份额、睿智 A 份额及睿智 B 份额各自具体的计算方法在招募说明书中列示。（六）募集期间认购资金利息的处理方式 本基金的认购款项在基金募集期间产生的利息在基金合同生效后将折算为基金份额，归基金份额持有人所有。利息的具体金额，以注册登记机构的记录为准。工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金募集申请材料 第三章 基金合同 3-1-13（七）基金认购的具体规定 投资者认购原则、认购限额、认购份额的计算公式、认购时间安排、投资者认购应提交的文件和办理的手续等事项，由基金管理人根据相关法律法规以及本基金合同的规定确定，并在招募说明书和基金份额发售公

30、告中披露。（八）基金募集期间募集的资金应当存入专门账户，在基金募集结束前任何人不得动用。工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金募集申请材料 第三章 基金合同 3-1-14 六、基金的备案 六、基金的备案（一）基金备案的条件 本基金募集期限届满，具备下列条件的，基金管理人应当按照规定办理验资和基金备案手续：1、基金募集份额总额不少于 2 亿份，基金募集金额不少于 2 亿元人民币；2、基金份额持有人的人数不少于 200 人。（二）基金的备案 基金募集期限届满，具备上述基金备案条件的，基金管理人应当自募集期限届满之日起10 日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起 10 日内，向中国证

31、监会提交验资报告，办理基金备案手续。（三）基金合同的生效 1、自中国证监会书面确认之日起，基金备案手续办理完毕，基金合同生效；2、基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日对基金合同生效事宜予以公告。（四）基金募集失败的处理方式 基金募集期限届满，不能满足基金备案的条件的，则基金募集失败。基金管理人应当：1、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用；2、在基金募集期限届满后 30 日内返还投资者已缴纳的认购款项，并加计银行同期存款利息。（五）基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模 本合同存续期内，基金份额持有人数量不满 200 人或者基金财产净值低于 5000 万元的，基金管理人应当

32、及时报告中国证监会；连续 20 个工作日出现前述情形的，基金管理人应当向中国证监会说明原因和报送解决方案。法律法规或监管部门另有规定的，按其规定办理。工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金募集申请材料 第三章 基金合同 3-1-15 七、睿智 500 份额基金份额的申购、赎回 七、睿智 500 份额基金份额的申购、赎回 本基金合同生效后，投资人可通过场外或场内两种方式对睿智 500 份额进行申购与赎回。睿智 A 份额、睿智 B 份额只上市交易，不接受申购与赎回。（一）申购与赎回的场所 睿智 500 份额场外申购与赎回的场所包括基金管理人和基金管理人委托的代销机构。睿智 500 份额场内

33、申购与赎回的场所为具有基金代销业务资格且符合深圳证券交易所风险控制要求的深圳证券交易所会员单位。本基金具体的销售网点将由基金管理人在招募说明书或其他相关公告中列明。基金管理人可根据情况变更或增减代销机构，并予以公告。若基金管理人或其指定的代销机构开通电话、传真或网上等交易方式，投资人可以通过上述方式进行睿智 500 份额的申购与赎回，具体办法由基金管理人另行公告。（二）申购与赎回办理的开放日及时间 1、开放日及开放时间 本基金的开放日为本合同生效后基金管理人公告开始办理睿智 500 份额的申购或赎回之日,具体业务办理时间以销售机构公布的时间为准。若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或

34、其他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整并公告。基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、赎回。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回申请的，视为下一个开放日的申请，其基金份额申购、赎回价格为下次办理基金份额申购、赎回时间所在开放日的价格。2、申购与赎回的开始时间 睿智 500 份额的场外申购自基金合同生效日起不超过 3 个月的时间开始办理。睿智 500 份额的场外赎回自基金合同生效日起不超过 3 个月的时间开始办理。睿智 500 份额场内申购、赎回开始办理的时间由基金管理人根据基金注册登记机构的相关规定确定。在确定申购开始时间与

35、赎回开始时间后，由基金管理人最迟于申购或赎回开始前 3 个工作日在至少一种指定媒体上公告。工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金募集申请材料 第三章 基金合同 3-1-16（三）申购与赎回的原则 1、“未知价”原则，即基金的申购与赎回价格以受理申请当日睿智 500 份额的基金份额净值为基准进行计算；2、基金采用金额申购和份额赎回的方式，即申购以金额申请，赎回以份额申请；3、基金份额持有人在场外赎回睿智 500 份额时，基金管理人按先进先出的原则，即对该基金份额持有人在该销售机构托管的基金份额进行处理时，申购确认日期在先的基金份额先赎回，申购确认日期在后的基金份额后赎回，以确定所适用的赎

36、回费率；4、当日的申购与赎回申请可以在当日业务办理时间结束前撤销，在当日的业务办理时间结束后不得撤销；5、投资者办理睿智 500 份额场外申购、赎回应使用基金账户，办理睿智 500 份额场内申购、赎回应使用深圳证券账户；6、投资者办理睿智 500 份额的场内申购、赎回业务时，需遵守深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规则。若相关法律法规、中国证监会、深圳证券交易所或中国证券登记结算有限责任公司对场内申购、赎回业务规则有新的规定，按新规定执行；基金管理人在不损害基金份额持有人权益的情况下可更改上述原则，但最迟应在新的原则实施前 3 个工作日在至少一种指定媒体上公告。（四）申购与

37、赎回的程序 1、申购与赎回申请的提出 基金投资者须按销售机构规定的手续，在开放日的业务办理时间内提出睿智 500 份额申购或赎回的申请。投资者申购睿智 500 份额，须按销售机构规定的方式全额交付申购款项。投资者提交赎回申请时，其在销售机构（网点）必须有足够的睿智 500 份额余额。2、申购与赎回申请的确认 基金管理人应自身或要求注册登记机构在 T+1 日对基金投资者申购、赎回申请的有效性进行确认。投资者应在 T+2 日到销售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金募集申请材料 第三章 基金合同 3-1-17 3、申购与赎回申请的款项

38、支付 申购采用全额交款方式，若资金在规定时间内未全额到账则申购不成功，申购款项将退回投资者账户。投资者赎回申请成交后，基金管理人应通过注册登记机构按规定向投资者支付赎回款项，赎回款项在自受理基金投资者有效赎回申请之日起不超过 7 个工作日的时间内划往投资者银行账户。在发生巨额赎回时，赎回款项的支付办法按本基金合同和有关法律法规规定处理。（五）申购与赎回的数额限制 1、睿智 500 份额申购和赎回的数额限制由基金管理人确定并在招募说明书中列示。2、基金管理人可根据市场情况，在法律法规允许的情况下，合理调整对睿智 500 份额的申购金额和赎回份额的数量限制，基金管理人进行前述调整必须提前 3 个工

39、作日在至少一种指定媒体上公告。（六）申购份额与赎回金额的计算方式 1、申购份额的计算方式：申购的有效份额为按实际确认的申购金额在扣除申购费用后，以申请当日基金份额净值为基准计算，各计算结果均按照四舍五入方法，保留小数点后两位，由此误差产生的损失由基金财产承担，产生的收益归基金财产所有。睿智500份额的申购金额包括申购费用和净申购金额。其中，净申购金额=申购金额/（1申购费率）申购费用=申购金额-净申购金额 申购份数=净申购金额/T日基金份额净值 2、赎回金额的计算方式：赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以申请当日基金份额净值的金额，净赎回金额为赎回金额扣除赎回费用的金额，各计算结果均按照四舍

40、五入方法，保留小数点后两位，由此误差产生的损失由基金财产承担，产生的收益归基金财产所有。睿智500份额的净赎回金额为赎回金额扣减赎回费用。其中，赎回金额赎回份数T 日基金份额净值 赎回费用赎回金额赎回费率 净赎回金额=赎回金额赎回费用 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金募集申请材料 第三章 基金合同 3-1-18（七）申购和赎回的费用及其用途 1、睿智 500 份额申购费率最高不超过申购金额的 5，赎回费率最高不超过赎回金额的 5。2、睿智 500 份额场外申购费率按照申购金额递减，即申购金额越大，所适用的申购费率越低，场外申购费用等于申购金额减净申购金额（见前述计算公式）。睿智

41、500 份额的场内申购费率由基金代销机构比照场外申购费率执行。实际执行的申购费率在招募说明书中载明。投资者在一天之内如有多笔申购，适用费率按单笔分别计算。3、睿智 500 份额的场外赎回费率按照持有时间递减，即相关基金份额持有时间越长，所适用的赎回费率越低，场外赎回费用等于赎回金额乘以所适用的赎回费率（见前述计算公式）。睿智 500 份额的场内赎回费率通常为固定费率。实际执行的赎回费率在招募说明书中载明。4、睿智 500 份额的申购费用由申购人承担，主要用于基金的市场推广、销售、注册登记等各项费用，不列入基金财产。睿智 500 份额的赎回费用由基金份额持有人承担，其中不低于 25%的部分归入基

42、金财产（具体比例见招募说明书），其余部分用于支付注册登记费等相关手续费。5、基金管理人可以在法律法规和基金合同规定范围内调低睿智 500 份额的申购费率和赎回费率。费率如发生变更，基金管理人应在调整实施 3 个工作日前在至少一种指定媒体上公告。（八）申购与赎回的注册登记 1、基金投资者提出的申购和赎回申请，在基金管理人规定的时间之前可以撤销。2、投资者 T 日申购基金成功后，基金注册登记机构在 T1 日为投资者增加权益并办理注册登记手续，投资者自 T2 日起有权赎回该部分基金份额。3、投资者 T 日赎回基金成功后，基金注册登记机构在 T1 日为投资者扣除权益并办理相应的注册登记手续。4、基金管

43、理人可在法律法规允许的范围内，对上述注册登记办理时间进行调整，并最迟于开始实施前 3 个工作日在指定媒体上公告。（九）巨额赎回的认定及处理方式 1、巨额赎回的认定 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金募集申请材料 第三章 基金合同 3-1-19 单个开放日中，睿智 500 份额的净赎回申请（赎回申请总份额扣除申购总份额后的余额）与净转出申请（转出申请总份额扣除转入申请总份额后的余额）之和超过上一日基金总份额（包括睿智 500 份额、睿智 A 份额和睿智 B 份额）的 10%，为巨额赎回。2、巨额赎回的处理方式 出现巨额赎回时，基金管理人可以根据本基金当时的资产组合状况决定接受全额赎回

44、或部分延期赎回。（1）接受全额赎回：当基金管理人认为有能力兑付投资者的全部赎回申请时，按正常赎回程序执行。（2）部分延期赎回：当基金管理人认为兑付投资者的赎回申请有困难，或认为兑付投资者的赎回申请进行的资产变现可能使基金财产净值发生较大波动时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一日基金总份额 10的前提下，对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请，应当按单个基金份额持有人申请赎回份额占当日申请赎回总份额的比例，确定该基金份额持有人当日受理的赎回份额；未受理部分除投资者在提交赎回申请时选择将当日未获受理部分予以撤销者外，延迟至下一开放日办理，赎回价格为下一个开放日的价格。转入下一开放日的赎回

45、申请不享有赎回优先权，以此类推，直到全部赎回为止。（3）当发生巨额赎回并延期办理时，基金管理人应当通过邮寄、传真或招募说明书规定的其他方式，在 3 个工作日内通知基金份额持有人，说明有关处理方法，同时在至少一种指定媒体予以上公告。（4）暂停接受和延缓支付：睿智 500 份额连续 2 个开放日以上发生巨额赎回，如基金管理人认为有必要，可暂停接受睿智 500 份额的赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但延缓期限不得超过 20 个工作日，并应当在至少一种会指定媒体上公告。（十）拒绝或暂停申购、暂停赎回的情形及处理 1、在如下情况下，基金管理人可以拒绝或暂停接受投资者的申购申请：（1）因

46、不可抗力导致基金管理人无法受理投资者的申购申请；（2）证券交易场所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金财产净值；（3）发生本基金合同规定的暂停基金财产估值情况；（4）基金财产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可能对基金业绩产生负面影响，从而损害现有基金份额持有人的利益的情形；工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金募集申请材料 第三章 基金合同 3-1-20（5）法律法规规定或经中国证监会认定的其他情形。基金管理人决定拒绝或暂停接受某些投资者的申购申请时，申购款项将退回投资者账户。基金管理人决定暂停接受申购申请时，应当依法公告。在暂停申购的情形消除时，基金

47、管理人应及时恢复申购业务的办理并依法公告。2、在以下情况下，基金管理人可以暂停接受投资者的赎回申请：（1）因不可抗力导致基金管理人无法支付赎回款项；（2）证券交易场所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金财产净值；（3）基金连续发生巨额赎回，根据本基金合同规定，可以暂停接受赎回申请的情况；（4）发生本基金合同规定的暂停基金财产估值的情况；（5）法律法规规定或经中国证监会认定的其他情形。发生上述情形之一的，基金管理人应当在当日向中国证监会备案，并及时公告。除非发生巨额赎回，已接受的赎回申请，基金管理人应当足额支付。在暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并依法公告。

48、3、暂停基金的申购、赎回，基金管理人应按规定公告并报中国证监会备案。4、暂停申购或赎回期间结束，基金重新开放时，基金管理人应依法公告并报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。（1）如果发生暂停的时间为一天，基金管理人将于重新开放日，在至少一种指定媒体，刊登基金重新开放申购或赎回的公告，并公告最近一个开放日的基金份额净值。（2）如果发生暂停的时间超过一天但少于两周，暂停结束，基金重新开放申购或赎回时，基金管理人将提前一个工作日，在至少一种指定媒体，刊登基金重新开放申购或赎回的公告，并在重新开放申购或赎回日公告最近一个开放日的基金份额净值。（3）如果发生暂停的时间超过两周

49、，暂停期间，基金管理人应每两周至少重复刊登暂停公告一次；当连续暂停时间超过两个月时，可对重复刊登暂停公告的频率进行调整。暂停结束，基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应提前三个工作日，在至少一种指定媒体连续刊登基金重新开放申购或赎回的公告，并在重新开放申购或赎回日公告最近一个开放日的基金份额净值。（十一）基金转换 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金募集申请材料 第三章 基金合同 3-1-21 基金管理人可以根据相关法律法规以及本基金合同的规定，在条件成熟的情况下提供本基金与基金管理人管理的其他基金之间的转换服务。基金转换可以收取一定的转换费，相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规

50、及本基金合同的规定制定并公告。工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金募集申请材料 第三章 基金合同 3-1-22 八、睿智 A 份额与睿智 B 份额的上市交易 八、睿智 A 份额与睿智 B 份额的上市交易 本基金合同生效后，基金管理人将根据有关规定，申请睿智 A 份额、睿智 B 份额上市交易。（一）上市交易的地点 深圳证券交易所。（二）上市交易的时间 本基金基金合同生效后三个月内开始在深圳证券交易所上市交易。在确定上市交易时间后，基金管理人最迟在上市前 3 个工作日在至少一家指定媒体和基金管理人网站上公告。（三）上市交易的规则 1、睿智 A 份额、睿智 B 份额分别采用不同的交易代码上