广发大盘成长混合型证券投资基金2009年半年度报告正文.pdf

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1、 广发大盘成长混合型证券投资基金 2009 年半年度报告正文 第 1 页 共 44 页 广发大盘成长混合型证券投资基金 2009 年半年度报告正文 2009 年 6 月 30 日 广发大盘成长混合型证券投资基金 2009 年半年度报告正文 2009 年 6 月 30 日 基金管理人：广发基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 报告送出日期：二九年八月二十八日基金管理人：广发基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 报告送出日期：二九年八月二十八日 广发大盘成长混合型证券投资基金 2009 年半年度报告正文 21 1 重要提示及目录 重要提示及目录 1.11.1 重

2、要提示 重要提示 本基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。本基金托管人中国工商银行股份有限公司根据 广发大盘成长混合型证券投资基金基金合同（以下简称“本基金合同”）规定，于 2009 年 8 月 20 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不

3、代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本报告中的财务会计报告未经审计。本报告期自 2009 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。广发大盘成长混合型证券投资基金 2009 年半年度报告正文 3 1.21.2 目录 目录 1 重要提示及目录.2 1.1 重要提示.2 1.2 目录.3 2 基金简介.5 2.1 基金基本情况.5 2.2 基金产品说明.5 2.3 基金管理人和基金托管人.5 2.4 信息披露方式.6 2.5 其他相关资料.6 3 主要财务指标和基金净值表现.6 3.1 主要会计数据和财务指标.6 3.2 基金净值表现.7 4

4、管理人报告.8 4.1 基金管理人及基金经理情况.8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明.11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.11 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.12 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.12 5 托管人报告.12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 13 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内

5、容的真实、准确和完整发表意见.13 6 半年度财务会计报告（未经审计）.13 6.1 资产负债表.13 6.2 利润表.15 6.3 所有者权益（基金净值）变动表.16 6.4 报表附注.17 7 投资组合报告.31 7.1 期末基金资产组合情况.31 7.2 期末按行业分类的股票投资组合.32 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.33 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动.35 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.36 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细.37 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产

6、支持证券投资明细.37 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细.37 广发大盘成长混合型证券投资基金 2009 年半年度报告正文 47.9 投资组合报告附注.37 8 基金份额持有人信息.38 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.38 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况.38 9 开放式基金份额变动.38 10 重大事件揭示.39 10.1 基金份额持有人大会决议.39 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.39 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.39 10.4 基金投资策略的改变.39

7、 10.5 报告期内改聘会计师事务所情况.40 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况.40 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.40 10.8 其他重大事件.41 11 备查文件目录.43 11.1 备查文件目录.43 11.2 存放地点.43 11.3 查阅方式.43 广发大盘成长混合型证券投资基金 2009 年半年度报告正文 52 2 基金简介 基金简介 2.12.1 基金基本情况 基金基本情况 基金名称 广发大盘成长混合型证券投资基金 基金简称 广发大盘成长混合 交易代码 270007 前端交易代码 270007 后端交易代码 270017 基金运

8、作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2007年6月13日 报告期末基金份额总额 16,352,607,429.17份 2.22.2 基金产品说明 基金产品说明 投资目标 依托中国快速发展的宏观经济和高速成长的资本市场，通过投资于成长性较好的大市值公司股票，追求基金资产的长期稳定增值投资策略 本基金通过“自下而上”为主的股票分析流程，以成长性分析为重点，对大市值公司的基本面进行科学、全面的考察，挖掘投资机会，构建股票投资组合；通过利率预测、收益率曲线模拟、债券资产类别配置和债券分析进行债券投资；同时严格遵守有关权证投资的比例限制 业绩比较基准 75%沪深300指数+25%上证国债指数 风险收益

9、特征 较高风险，较高收益 2.32.3 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 广发基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 姓名 段西军 蒋松云 信息披露负责人联系电话 020-89899117 010-66105799 广发大盘成长混合型证券投资基金 2009 年半年度报告正文 6电子邮箱 客户服务电话 95105828,020-8393699995588 传真 020-89899158 010-66105798 注册地址 广东省珠海市凤凰北路19 号农行商业大厦 1208室 北京市西城区复兴门内大街 55 号 办公地址 广州市海珠区琶洲大道东

10、 1 号保利国际广场南塔 31-33 楼 北京市西城区复兴门内大街 55 号 邮政编码 510308 100140 法定代表人 马庆泉 姜建清 2.42.4 信息披露方式 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http:/ 基金半年度报告备置地点 广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔31-33 楼 2.52.5 其他相关资料 其他相关资料 项目 注册登记机构 名称 广发基金管理有限公司 办公地址 广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔31-33 楼 3 3 主要财务指标和基金净值表现 主要财务指

11、标和基金净值表现 3.13.1 主要会计数据和财务指标 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标期间数据和指标 报告期（报告期（2009 年年 1 月月 1 日日-2009 年年 6 月月 30 日）日）本期已实现收益-1,547,192,992.64本期利润 4,973,230,782.44加权平均基金份额本期利润 0.2967本期加权平均净值利润率 42.99%本期基金份额净值增长率 53.99%3.1.2 期末数据和指标期末数据和指标 报告期末（报告期末（2009 年年 6 月月 30 日）日）广发大盘成长混合型证券投资基金 2009 年半年度报告正文 7期

12、末可供分配利润-3,417,127,928.77期末可供分配基金份额利润-0.2090期末基金资产净值 13,851,940,986.94期末基金份额净值 0.84713.1.3 累计期末指标累计期末指标 报告期末（报告期末（2009 年年 6 月月 30 日）日）基金份额累计净值增长率-15.29%注：（1）上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。（2）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。（3）期末可供分配利润，采用期末资产负债表

13、中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。3.23.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增长率 份额净值增长率标准差 业绩比较基准收益率 业绩比较基准收益率标准差 过去一个月 11.81%1.23%11.01%0.91%0.80%0.32%过去三个月 24.35%1.45%19.78%1.17%4.57%0.28%过去六个月 53.99%1.56%55.66%1.47%-1.67%0.09%过去一年 16.38%1.73

14、%11.81%1.92%4.57%-0.19%自基金合同成立至今-15.29%1.87%-13.66%1.95%-1.63%-0.08%注：(1)业绩比较基准:75%沪深 300 指数+25%上证国债指数。(2)业绩比较基准是根据基金合同关于资产配置比例的规定构建的。3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 广发大盘成长混合型证券投资基金 累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图（2007 年 6 月 13 日至 2009 年 6 月 30 日）广

15、发大盘成长混合型证券投资基金 2009 年半年度报告正文 8 注：本基金的建仓期为六个月，建仓结束时各项资产配置比例符合合同约定。4 4 管理人报告 管理人报告 4.14.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人经中国证监会证监基金字200391 号文批准于 2003 年 8 月 5日成立，注册资本 1.2 亿元人民币。公司的股东为广发证券股份有限公司、烽火通信科技股份有限公司、香江投资有限公司、广州科技风险投资有限公司和康美药业股份有限公司。公司具有企业年金投资管理人、QDII 和

16、特定资产管理业务资格。本基金管理人在董事会下设合规及风险管理委员会、薪酬与资格审查委员会、战略规划委员会三个专业委员会。公司下设投资决策委员会、风险控制委员会和 16 个部门：综合管理部、财务部、人力资源部、监察稽核部、基金会计部、注册登记部、信息技术部、投资管理部、中央交易部、固定收益部、研究发展部、机构理财部、机构投资部、国际业务部、金融工程部、市场拓展部。此外，还设立了北京分公司、广州分公司和上海分公司。截至 2009 年 6 月 30 日，本基金管理人管理十一只开放式基金-广发聚富 广发大盘成长混合型证券投资基金 2009 年半年度报告正文 9证券投资基金、广发稳健增长证券投资基金、广

17、发小盘成长证券投资基金、广发货币市场基金、广发聚丰股票型证券投资基金、广发策略优选混合型证券投资基金、广发大盘成长混合型证券投资基金、广发增强债券型证券投资基金、广发核心精选股票型证券投资基金、广发沪深 300 指数证券投资基金、广发聚瑞股票型证券投资基金，管理资产规模为 982.08 亿元。同时，公司还管理着多个企业年金基金和特定客户资产管理投资组合。4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理期限姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限说明 李琛 本基金的基金经理 2007-6-13-9 李琛

18、，女，中国籍，本科学历，2000 年 7月至 2002 年 8 月任职于广发证券股份有限公司，2002 年 8月至今在广发基金管理有限公司工作，曾任中央交易室主管，现任本基金的基金经理。朱纪刚 研究发展部副总经理、本基金的基金经理助理 2008-10-9-3 朱纪刚，男，中国籍，硕士研究生学历，曾任职于招商证券股份有限公司，2006年 11 月至今在广发基金管理有限公司研究发展部工作，现任公司研究发展部副总经理、本基金的基金经理助理。注：（1）此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日。（2）证券从业的含义遵从行业协会证券业从业人员资格管理办法的相关规定。4.24.2 管理人对报告期内本基金

19、运作遵规守信情况的说明 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守中华人民共和国证券投资基金法及其配套法规、广发大盘成长混合型证券投资基金基金合同和其他有关法律法 广发大盘成长混合型证券投资基金 2009 年半年度报告正文 10规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金持有人利益的行为，基金的投资管理符合有关法规及基金合同的规定。4.34.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 管理人对报告期内公平交易情况的专

20、项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 公司通过建立科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过实时的行为监控与及时的分析评估，保证公平交易原则的实现。在投资决策的内部控制方面，公司制度规定投资组合投资的股票必须来源于备选股票库，重点投资的股票必须来源于核心股票库。公司建立了严格的投资授权制度，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易过程中，中央交易部按照“时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”的原则，公平分配投资指令。公司原则上禁止不同组合间的同日反向交易（指数型基金除外）；对于不同投资组合间的同时同向交易，公司可以启用公平

21、交易模块，确保交易的公平。公司风险控制管理岗通过投资交易系统对投资交易过程进行实时监控及预警，实现投资风险的事中风险控制；监察稽核部通过对投资、研究及交易等全流程的独立监察稽核，实现投资风险的事后控制。本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好。4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本公司管理的投资组合包括开放式基金 11 只，企业年金 4 只，特定客户资产管理计划 2 个。与本投资组合投资风格相似的投资组合包括广发策略优选混合、广发聚富混合和广发稳健增长混合。报告期内，本投资组合与广发策略优选混合

22、、广发稳健增长混合的净值增长率差异均未超过 5%，与广发聚富混合的差异为 10.73%。导致该较大差异的原因是两基金的仓位存在一定差异所致。4.3.3 异常交易行为的专项说明 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，本基金管理人在投资管理活动中公平对待不同投资组合，未发 广发大盘成长混合型证券投资基金 2009 年半年度报告正文 11生可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。4.44.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 年初世界经济笼罩在对未来一片悲观的情绪下。但很快，中国经济逐渐在政府宽松货币政策和强力的财政政策的刺激下，结

23、束了去年年底自由落体式的下降，开始见底回升。外围经济虽慢于中国经济见底，但也在上半年逐渐出现复苏迹象。在世界各国大力的政策刺激下，随着需求的回暖以及流动性的日趋充裕，大宗商品板块在上半年以来表现活跃，有色金属价格在二季度也创出今年新高，原油价格从底部回升之后一直在 60-70 美元之间徘徊。世界经济整体呈现出见底回升的趋势。国内证券市场可以用“否极泰来”来形容。在去年整体市场暴跌超过 60%的恐慌气氛还没完全消散的情况下，A 股市场远远超出市场预期，出现 V 形反转。截止 6 月 30 日收盘，上证综指的累计涨幅已达到 62.53；深成指的涨幅更是高达 78.35，A 股市场远远跑赢了全球股指

24、。强周期的行业表现最为抢眼：有色、汽车、地产、煤炭成为领涨龙头，其次是银行、保险、券商。而去年跌幅较少的防御型板块，整体落后于大盘。上半年的行情分为两个部分，第一个阶段是市场在 08 年极度悲观的暴跌后进行自我修正过程，体现的是估值上升；第二阶段是经济出现见底迹象，先行行业景气高涨超出市场预期，市场对于盈利预测开始上调而出现的上涨。4.54.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 未来的行情走势主要有两个问号：第一，大宗商品等强周期行业是否依然会是下半年的主角？第二，市场是否会因为对政府逐渐收缩流动性的预期而出现较大的调整？本基金认为

25、行情的发展最重要的取决于以下几个方面：第一，国家宽松的货币政策什么时候会出现较强的收紧信号，并且采取什么样的方式。第二，企业盈利是否会在先导型行业的拉动下逐渐恢复，并出现普遍盈利上调的现象。第三，外围经济复苏进程，如美国经济是否会如一些经济学家预测，还会出现二次探底，以及我国出口状况的改善情况。因此，下半年本基金的操作将依旧沿着 广发大盘成长混合型证券投资基金 2009 年半年度报告正文 12上半年自上而下的方式进行资产配置，依据经济发展状况动态调整仓位，并且在经济稳步复苏的前提下，按照经济复苏的周期配置相关行业。4.64.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值

26、程序等事项的说明 公司设有估值委员会，按照相关法律法规和证监会的相关规定，负责制定旗下基金投资品种的估值原则和估值程序，并选取适当的估值方法，经公司管理层批准后方可实施。估值委员会的成员包括：公司分管投研、估值的副总经理、督察长、投资管理部负责人、研究发展部负责人、金融工程部负责人、监察稽核部负责人和基金会计部负责人。估值委员会定期对估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法，以保证其持续适用。基金日常估值由基金会计部具体执行，并确保和托管行核对一致。投资研究人员积极关注市场变化、证券发行机构重大事件等可能对估值产生重大影响的因素，向估值委员会提

27、出估值建议，确保估值的公允性。金融工程部负责提供有关涉及模型的技术支持。监察稽核部负责定期对基金估值程序和方法进行核查，确保估值委员会的各项决策得以有效执行。以上所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证基金估值的客观独立，基金经理不参与估值的具体流程，但若存在对相关投资品种估值有失公允的情况，可向估值委员会提出意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以维护基金持有人利益为准则。本公司现没有进行任何定价服务的签约。4.74.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本 基 金 上 半 年 度 未 进 行 利 润 分 配，本 报 告

28、期 末 可 供 分 配 利 润 为-3,417,127,928.77 元。5 5 托管人报告 托管人报告 5.15.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2009 年上半年，本基金托管人在对广发大盘成长混合型证券投资基金的托 广发大盘成长混合型证券投资基金 2009 年半年度报告正文 13管过程中，严格遵守 证券投资基金法 及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。5.25.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 托管人对报告期内本基金投资运

29、作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 2009 年上半年，广发大盘成长混合型证券投资基金的管理人广发基金管理有限公司在广发大盘成长混合型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，广发大盘成长混合型证券投资基金未进行利润分配。5.35.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对广发基金管理有限公司编制和披露的广发大盘成长混合型证券投资基金 20

30、09 年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。6 6 半年度财务会计报告（未经审计）半年度财务会计报告（未经审计）6.16.1 资产负债表 资产负债表 会计主体：广发大盘成长混合型证券投资基金 报告截止日：2009 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 附注号本期末 2009 年 6 月 30 日 上年度末 2008 年 12 月 31 日 资 产 附注号本期末 2009 年 6 月 30 日 上年度末 2008 年 12 月 31 日 资 产：银行存款 6.4.7.1 1,721,206,494.931,3

31、82,486,797.55结算备付金 11,704,992.812,128,695.28存出保证金 3,332,471.251,500,000.00 广发大盘成长混合型证券投资基金 2009 年半年度报告正文 14交易性金融资产 6.4.7.2 12,177,520,684.197,997,353,639.82其中：股票投资 12,159,350,578.195,688,038,660.22债券投资 18,170,106.002,309,314,979.60资产支持证券投资 -衍生金融资产 -买入返售金融资产 6.4.7.3-应收证券清算款 37,220,942.5130,241,962.97

32、应收利息 6.4.7.4 991,573.5734,212,295.68应收股利 1,132,305.16-应收申购款 580,505.07179,970.37递延所得税资产 -其他资产 -资产总计 13,953,689,969.499,448,103,361.67负债和所有者权益 附注号本期末 2009 年 6 月 30 日 上年度末 2008 年 12 月 31 日 负债和所有者权益 附注号本期末 2009 年 6 月 30 日 上年度末 2008 年 12 月 31 日 负 债：短期借款 -交易性金融负债 -衍生金融负债 -卖出回购金融资产款 -应付证券清算款 46,635,228.14

33、38,273,560.22应付赎回款 29,407,411.823,152,382.67应付管理人报酬 16,397,165.9412,455,823.66应付托管费 2,732,861.012,075,970.63应付销售服务费 -应付交易费用 6.4.7.5 5,086,882.901,840,673.77应交税费 -应付利息 -应付利润 -递延所得税负债 -其他负债 6.4.7.6 1,489,432.741,603,294.68负债合计 101,748,982.5559,401,705.63所有者权益：所有者权益：实收基金 6.4.7.7 16,352,607,429.1717,066

34、,937,518.51未分配利润 6.4.7.8-2,500,666,442.23-7,678,235,862.47所有者权益合计 13,851,940,986.949,388,701,656.04负债和所有者权益总计 13,953,689,969.499,448,103,361.67注：报告截止日 2009 年 6 月 30 日，基金份额净值 0.8471 元，基金份额总额 16,352,607,429.17 份。广发大盘成长混合型证券投资基金 2009 年半年度报告正文 156.26.2 利润表 利润表 会计主体：广发大盘成长混合型证券投资基金 本报告期：2009 年 1 月 1 日-20

35、09 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项 目 附注号本期 2009 年 1 月 1 日-2009 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2008 年 1 月 1 日-2008 年 6 月 30 日 项 目 附注号本期 2009 年 1 月 1 日-2009 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2008 年 1 月 1 日-2008 年 6 月 30 日 一、收入一、收入 5,089,931,918.67-8,678,439,587.411.利息收入 30,476,794.5016,078,996.46其中：存款利息收入 6.4.7.9 4,301,265.8816,036,527.29

36、债券利息收入 26,175,528.6242,469.17资产支持证券利息收入 -买入返售金融资产收入 -其他利息收入 -2.投资收益（损失以“-”填列）-1,461,328,171.85-242,816,771.42其中：股票投资收益 6.4.7.10-1,581,439,657.70-310,282,507.47债券投资收益 6.4.7.1139,071,623.501,682,646.61资产支持证券投资收益 -衍生工具收益 -股利收益 6.4.7.1281,039,862.3565,783,089.443.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）6.4.7.136,520,423,775

37、.08-8,456,096,936.814.汇兑收益（损失以“”号填列）-5.其他收入（损失以“-”号填列）6.4.7.14359,520.944,395,124.36二、费用（以“二、费用（以“-”号填列）”号填列）-116,701,136.23-198,561,024.121管理人报酬 -85,496,089.75-140,582,874.272托管费 -14,249,348.39-23,430,479.013销售服务费 -4交易费用 6.4.7.15-16,742,927.23-34,315,549.925利息支出 -其中：卖出回购金融资产支出 -6其他费用 6.4.7.16-212,7

38、70.86-232,120.92三、利润总额（亏损总额三、利润总额（亏损总额 4,973,230,782.44-8,877,000,611.53 广发大盘成长混合型证券投资基金 2009 年半年度报告正文 16以“以“-”号填列）”号填列）所得税费用（以“-”号填列）-四、净利润（净亏损以“四、净利润（净亏损以“-”号填列”号填列 4,973,230,782.44-8,877,000,611.536.36.3 所有者权益（基金净值）变动表 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：广发大盘成长混合型证券投资基金 本报告期：2009 年 1 月 1 日-2009 年 6 月 30 日 单位：人民币

39、元 本期 2009 年 1 月 1 日-2009 年 6 月 30 日 本期 2009 年 1 月 1 日-2009 年 6 月 30 日 项目项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）17,066,937,518.51-7,678,235,862.47 9,388,701,656.04二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-4,973,230,782.44 4,973,230,782.44三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-714,330,089.34204,338,637.80-5

40、09,991,451.54其中：1.基金申购款 44,491,741.18-13,598,020.42 30,893,720.762.基金赎回款（以“-”号填列）-758,821,830.52217,936,658.22-540,885,172.30四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-五、期末所有者权益（基金净值）16,352,607,429.17-2,500,666,442.23 13,851,940,986.94上年度可比期间 2008 年 1 月 1 日-2008 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2008 年 1 月 1 日-2008 年

41、6 月 30 日 项目项目 实收基金实收基金 未分配利润未分配利润 所有者权益合计 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）20,758,957,541.554,411,547,551.96 25,170,505,093.51二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-8,877,000,611.53-8,877,000,611.53三、本期基金份额交易-3,130,319,675.63-330,649,253.10-3,460,968,928.73 广发大盘成长混合型证券投资基金 2009 年半年度报告正文 17产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）其中：1.基金申购款

42、79,312,475.046,296,253.06 85,608,728.102.基金赎回款（以“-”号填列）-3,209,632,150.67-336,945,506.16-3,546,577,656.83四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-五、期末所有者权益（基金净值）17,628,637,865.92-4,796,102,312.67 12,832,535,553.256.46.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 报表附注 6.4.1 基金基本情况 广发大盘成长混合型证券投资基金（以下简称“本基金”）经证监基金字2007158 号关于同意广发

43、大盘成长混合型证券投资基金募集的批复批准，由基金发起人广发基金管理有限公司依照中华人民共和国证券投资基金法、证券投资基金运作管理办法等有关规定和广发大盘成长混合型证券投资基金基金合同发起，于 2007 年 6 月 13 日募集成立。本基金的基金管理人为广发基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。本基金已向中国证券监督管理委员会备案，并获中国证监会基金部函2007153 号关于广发大盘成长混合型证券投资基金备案确认的函确认。本基金募集期为2007年6月11日一天，本基金为契约型开放式混合型基金，存续期限不定，首次募集资金为 14,851,700,203.40 元，有效认购户数为

44、608,933户。其中，认购款项在基金验资确认日前产生的利息共计人民币 0 元，利息结转的基金份额 0 份，按照广发大盘成长混合型证券投资基金基金合同的有关约定计入投资者基金账户。本基金募集资金经深圳市鹏城会计师事务所有限公司验资。基金合同于 2007 年 6 月 13 日生效，基金合同生效日的基金份额总额为14,851,700,203.40 份。根据中华人民共和国证券投资基金法、证券投资基金运作管理办法等有关规定和广发大盘成长混合型证券投资基金基金合同的有关规定，本基金投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票、债券、广发大盘成长混合型证券投资基金 2009 年半年度报告

45、正文 18权证及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。若法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。本基金财务报表由本基金的基金管理人广发基金管理有限公司于 2009 年 8月 20 日批准报出。6.4.2 会计报表的编制基础 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金编制财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，遵循企业会计准则、中国证券业协会颁布的中证协发200756 号证券投资基金会计核算业务指引、中国证券监督管理委员会颁布的证券投资基金信息披露管理办法、证券投资基金信息披露内容与格式准则第 2 号年度报告的内容与

46、格式和证券投资基金信息披露编报规则第 3 号会计报表附注的编制及披露及其他相关规定进行确认和计量，基于下述重要会计政策和会计估计进行财务报表编制。6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则及其他有关规定的要求，真实、完整地反映了本基金 2009 年 6 月 30 日的财务状况以及 2009年 1 月 1 日至 6 月 30 日的经营成果。6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的

47、说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。6.4.5 差错更正的说明 6.4.5 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错。6.4.6 税项 6.4.6 税项 1.印花税 2008 年 4 月 24 日以前，根据财政部、国家税总局财税字200784 号文关于调整证券（股票）交易印花税税率的通知，按 3的税率缴纳证券（股票）交易印花税。根据财政部、国家税务总局关于调整证券（股票）交易印花税税率的通知，自 2008 年 4 月 24 日起，按 1的税率缴纳证券（股票）交易印花税。经国务院批准，财政部、国家税务总局决定自 2008 年 9 月 19 日起，对证券 广发大盘

48、成长混合型证券投资基金 2009 年半年度报告正文 19（股票）交易出让方按 1的税率征收证券（股票）交易印花税，对受让方不再征税。2.营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字2002128 号文关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知，以发行基金方式募集资金不属于营业税的征税范围，不征收营业税；根据财政部、国家税务总局财税字200478 号文关于证券投资基金税收政策的通知，自 2004 年 1 月 1 日起，基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税。根据财政部、国家税务总局财税20081 号文关于企业所得税若干优惠政策的通知，对证券投资基金从证券市场中

49、取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。3.个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字2002128 号文财政部、国家税务总局关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知的规定,本基金取得的股票的股息、红利收入及企业债券的利息收入,由上市公司及债券发行企业在向其派发股息、红利收入和利息收入时代扣代缴 20%的个人所得税。根据财政部、国家税务总局2005102 号文关于股息红利有关个人所得税有关政策的通知与财税字2005107 号文关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知,对本基金自2005 年 6 月 13 日起从上市公司分配取

50、得的股息红利所得，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按 50计算应纳税所得额。6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2009 年 6 月 30 日 活期存款 1,721,206,494.93定期存款-其他存款-合计 1,721,206,494.936.4.7.2 交易性金融资产 6.4.7.2 交易性金融资产 广发大盘成长混合型证券投资基金 2009 年半年度报告正文 20单位：人民币元 本期末 2009年6月30日 项目 成本 公允价值 估值增值 股票 11,394,919,