华安核心优选股票型证券投资基金2010年半年度报告.pdf

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1、华安核心优选股票型证券投资基金 2010 年半年度报告 1 华安核心优选股票型证券投资基金 2010 年半年度报告 华安核心优选股票型证券投资基金 2010 年半年度报告 2010 年年 6 月月 30 日日 基金管理人：华安基金管理有限公司基金管理人：华安基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：送出日期：2010 年年 8 月月 25 日日 华安核心优选股票型证券投资基金 2010 年半年度报告 2 1 重要提示及目录1 重要提示及目录 1.1 重要提示重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述

2、或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2010 年 8 月20 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本报告中财务资料未经审计。本报告期自 2010 年 1

3、月 1 日起至 2010 年 6 月 30 日止。华安核心优选股票型证券投资基金 2010 年半年度报告 3 1.2 目录目录 1 重要提示及目录.21 重要提示及目录.2 1.1 重要提示.2 1.2 目录.3 2 基金简介.52 基金简介.5 2.1 基金基本情况.5 2.2 基金产品说明.5 2.3 基金管理人和基金托管人.5 2.4、信息披露方式.6 2.5 其他相关资料.6 3 主要财务指标和基金净值表现.63 主要财务指标和基金净值表现.6 3.1 主要会计数据和财务指标.6 3.2 基金净值表现.7 4 管理人报告.84 管理人报告.8 4.1 基金管理人及基金经理情况.8 4.

4、2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.9 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.10 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.10 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.12 5 托管人报告.125 托管人报告.12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 12 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.12 6

5、 半年度财务会计报告（未经审计）.136 半年度财务会计报告（未经审计）.13 6.1 资产负债表.13 6.2 利润表.14 6.3 所有者权益（基金净值）变动表.15 6.4 报表附注.16 7 投资组合报告.297 投资组合报告.29 7.1 期末基金资产组合情况.29 7.2 期末按行业分类的股票投资组合.30 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.30 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动.32 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.33 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细.33 7.7 期末按公允价值占基金资产净

6、值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细.34 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细.34 7.9 投资组合报告附注.34 8 基金份额持有人信息.358 基金份额持有人信息.35 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.35 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况.35 9 开放式基金份额变动.359 开放式基金份额变动.35 10 重大事件揭示.3510 重大事件揭示.35 10.1 基金份额持有人大会决议.35 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.35 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

7、.36 华安核心优选股票型证券投资基金 2010 年半年度报告 4 10.4 基金投资策略的改变.36 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况.36 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.36 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况：.36 10.8 其他重大事件.39 11 影响投资者决策的其他重要信息.4111 影响投资者决策的其他重要信息.41 12 备查文件目录.4212 备查文件目录.42 华安核心优选股票型证券投资基金 2010 年半年度报告 5 2 基金简介2 基金简介 2.1 基金基本情况基金基本情况 基金名称 华安核心优选股票型证券投资基金 基

8、金简称 华安核心股票 基金主代码 040011 交易代码 040011（前端）041011（后端）基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2008 年 10 月 22 日 基金管理人 华安基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 608,658,843.79 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明基金产品说明 投资目标 本基金采取“核心卫星”股票投资策略，通过“核心”资产沪深300指数成份股的投资力求获取股票市场整体增长的收益，通过“卫星”资产非沪深 300 指数成份股的投资力求获取超额收益。投资策略 本基金将采用自上而下和自下而上相结合的方法

9、构建投资组合，并在投资流程中采用公司开发的数量分析模型进行支持，使其更为科学和客观。业绩比较基准 基金整体业绩比较基准80%沪深 300 指数收益率20%中信标普国债指数收益率 风险收益特征 本基金是一只主动投资的股票型基金，基金的风险与预期收益都要高于混合型基金，属于证券投资基金中的中高风险品种。2.3 基金管理人和基金托管人基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华安基金管理有限公司（简称“华安基金”）中国建设银行股份有限公司（简称“中国建设银行”）姓名 冯颖 尹东 联系电话 021-38969999 010-67595003 信 息 披露 负 责人 电子邮箱 客户服务

10、电话 40088-50099 010-67595096 传真 021-68863414 010-66275833 注册地址 上海市浦东南路360号新上海国际大厦 38 楼 北京市西城区金融大街 25号 办公地址 上海市浦东南路 360 号 新上海国际大厦 2 楼、37北京市西城区闹市口大街1 号院 1 号楼 华安核心优选股票型证券投资基金 2010 年半年度报告 6 楼、38 楼 邮政编码 200120 100033 法定代表人 李勍 郭树清 2.4、信息披露方式、信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http:

11、/ 基金半年度报告备置地点 上海市浦东南路 360 号新上海国际大厦 38 楼 2.5 其他相关资料其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 华安基金管理有限公司 上海市浦东南路 360 号新上海国际大厦 2 楼、37 楼、38 楼 3 主要财务指标和基金净值表现 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 3.1.1 期间数据和指标 报告期 报告期（2010 年 1 月 1 日2010 年 6 月 30 日）（2010 年 1 月 1 日2010 年 6 月 30 日）本期已实现收益-27,02

12、5,112.28 本期利润-106,607,248.71 加权平均基金份额本期利润-0.2030 本期加权平均净值利润率-18.11%本期基金份额净值增长率-16.48%3.1.2 期末数据和指标 3.1.2 期末数据和指标 报告期末（2010 年 6 月 30 日）报告期末（2010 年 6 月 30 日）期末可供分配利润-21,996,140.74 期末可供分配基金份额利润-0.0361 期末基金资产净值 586,662,703.05 期末基金份额净值 0.9639 3.1.3 累计期末指标 3.1.3 累计期末指标 报告期末（2010 年 6 月 30 日）报告期末（2010 年 6 月

13、 30 日）基金份额累计净值增长率 38.61%注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：封闭式基金交易佣金、开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。华安核心优选股票型证券投资基金 2010 年半年度报告 7 3.2 基金净值表现基金净值表现 3.2.1

14、基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增长率 份额净值增长率标准差 业绩比较基准收益率业绩比较基准收益率标准差 过去一个月-8.07%1.41%-6.02%1.34%-2.05%0.07%过去三个月-15.07%1.48%-18.49%1.46%3.42%0.02%过去六个月-16.48%1.34%-22.10%1.27%5.62%0.07%过去一年 0.30%1.51%-14.51%1.52%14.81%-0.01%自基金合同生效起至今 38.61%1.40%30.26%1.67%8.35%-0.2

15、7%注：本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指数收益率80%中信标普国债指数收益率20%根据本基金合同的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的 60-95%，其中以沪深 300 指数成份股为核心资产的核心组合的投资比例不低于股票资产的 60%；债券、货币市场工具、现金、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产的 5-40%，基金保留现金或到期日在一年期以内的政府债券的比例合计不低于

16、基金资产净值的 5%。截至 2010 年 6 月 30 日,本基金股票投资比例为基金资产净值的 72.03%，其中以沪深 300指数成份股为核心资产的核心组合的投资比例不低于股票资产的 60.22%；债券的投资比例为基金资产净值的 0%，现金和到期日在一年以内的政府债券为基金资产净值的 28.03%。上述各项投资比例均符合基金合同的规定。3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 华安核心优选股票型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益

17、率的历史走势对比图（2008 年 10 月 22 日至 2010 年 6 月 30 日）华安核心优选股票型证券投资基金 2010 年半年度报告 8 4 管理人报告 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字199820 号文批准于 1998年 6 月设立，是国内首批基金管理公司之一，注册资本 1.5 亿元人民币，公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的股东为上海电气（集团）总公司、上海国际信托有限公司、上海工业投资（集团）有限公司、上海锦

18、江国际投资管理有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。截至 2010 年 6 月 30 日，公司旗下共管理了华安安信封闭、华安安顺封闭 2只封闭式证券投资基金，华安创新混合、华安中国 A 股增强指数、华安宝利配置混合、华安现金富利货币、华安上证 180ETF、华安宏利股票、华安中小盘成长股票、华安策略优选股票、华安稳定收益债券、华安核心股票、华安强化收益债券、华安动态灵活配置混合、华安上证 180ETF 联接、华安行业轮动股票、华安国际配置(QDII)等 15 只开放式基金，管理资产规模达到 672.14 亿人民币。4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 4.1.2 基金经理

19、（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限 说明 陈俏宇 本基金的基金经理2008-10-22-14 年 工商管理硕士，中国注册会计师协会非执业会员，14 年证券、基金从业经历。曾在上海万国证券公司发行部、申银万国证券有限公司国际业务部、上海申银万国证券研究所华安核心优选股票型证券投资基金 2010 年半年度报告 9 有限公司行业部工作。2003 年加入华安基金管理有限公司，曾任研究发展部高级研究员、专户理财部投资经理、安顺证券投资基金和华安宏利股票型证券投资基金的基金经理助理，2007 年 3月至 2008 年 2 月担任安顺证

20、券投资基金、华安宏利股票型证券投资基金的基金经理，2008 年 2月起担任安信证券投资基金的基金经理，2008年10月22日起同时担任本基金的基金经理。注：此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。证券从业的含义遵从行业协会证券业从业人员资格管理办法的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守有关法律法规及华安核心优选股票型证券投资基金基金合同、华安核心优选股票型证券投资基金招募说明书 等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下

21、，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 4.3.1 公平交易制度的执行情况 公司旗下不同基金、包括特定客户账户对同一证券进行交易的业务，均纳入交易端公平交易管理办法进行管理。对于场内交易，公司交易端公平交易管理办法-交易所业务规定不同基金、账户同向买卖同一证券的交易分配原则是“时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”，不同基金、账户同向买卖同一证券完全通过交易系统进行比例分配，实现公平交易。本报告期内，场内业务的公平交易运作良好，未出现异常

22、情况。对于场外交易，公司制定 交易端公平交易管理办法-银行间业务 以及 基金（账户）参与新股询价与申购业务管理办法对其进行规范，执行情况良好，未出现异常情况。4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 按照华安宏利股票与华安核心股票的基金合同，华安宏利基金和华安核心股票都属于价值型股票基金，2010 年上半年，华安宏利股票与华安核心股票的净值增长率分别为-20.61%与-16.48%，二基金的业绩增长率差异未超过 5%。华安核心优选股票型证券投资基金 2010 年半年度报告 10 4.3.3 异常交易行为的

23、专项说明 4.3.3 异常交易行为的专项说明 上半年没有出现异常交易。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 尽管本基金对市场相对谨慎，但 2010 年上半年市场的大幅调整仍超出预期。我们很难分清是超前理性还是情绪化导致 A 股市场成为今年以来表现最差的市场之一，但是既然存在就是合理的。报告期内的市场调整消化了去年以来对经济的过于乐观情绪，也修正了市场的整体估值水平，一季度的结构性牛熊机会并存到二季度基本上演绎成了系统性风险的整体释放。本基金在报

24、告期内实施了成立以来的首次分红，此外主要依靠积极防御的行业配置策略去抵御市场的调整，因此逐步放弃了房地产、采掘等行业，持续在医药，信息技术和军工等行业进行较积极的配置。上述配置在一季度起到了较好的效果，但或许是过于自信，未能充分考虑强周期行业因过度恐慌而显现出的阶段性机会，以及机构博弈会导致风格转换在短时间内的过度反应，行业配置带来的超额收益的大部分在二季度后半阶段并未能完全守住。4.4.2 报告期内基金的业绩表现 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至 2010 年 6 月 30 日，本基金份额净值为 0.9639 元，本报告期份额净值增长率为-16.48%，同期业绩比较基准增长率为-22

25、.10。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 当流动性成为市场关键词，任何的趋势就变成市场判断的主流，本基金认为有一定的片面性，至少目前的市场调整已较充分释放了系统性风险，未来市场将更多反映宏观经济，行业及企业盈利和估值等方面更多元的因素，寻求新的平衡点与亮点。我们认为市场已在调整中接受较悲观的数据暗示，因此假如没有出现持续超预期更差的数据，市场再次大幅调整的可能性减弱。但由于目前处于经济转轨期，我们面临的问题会较复杂，因此调整的时间跨度可能超预期，更多会体现出局部机会及板块轮动的特征。本基金虽然认同部分行业因为恐慌而造成过度下跌

26、带来的机会，但我们坚持认为这仅是阶段性的投资机会，简单通过行业间的静态估值比率及市值占比对比，过于刻舟求剑。如果承认经济增长模式的转变是常态，那么这种历史均值数据一定会发生调整，当然调整本身也如经济转型是渐进的，持续的，甚至由于思维模式的固定是缓慢的过程。因此，下阶段我们仍将主要配置在稳定增长性和持续增长性的行业中，我们既关注战略新兴行业，又关注收入倍增计划主题，这些备选行业包括医药，消费，信息技术等，其中个股选择挑战性加大，但一定会带来更多的附加值。4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1、估值政策及重大变化：无。华安核心优选股票型证券投资

27、基金 2010 年半年度报告 11 2、估值政策重大变化对基金资产净值及本报告期损益的影响：无。3、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述：（1）公司方面 公司建立基金估值委员会，组成人员包括：首席投资官、基金投资部总经理、研究发展部总经理、固定收益部总经理、风险管理和金融工程部总经理、基金运营部总经理及相关负责人员。主要职责包括：证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，负责评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确定该证券的公允价值；同时将采用确定的方法以及采用该方法对相关证券估值后与基金的托管银行进行沟通。

28、相关人员专业胜任能力及工作经历：王国卫,首席投资官，研究生学历。曾在上海国际信托投资公司证券投资信托部、投资银行部工作，1998 年加入华安基金管理有限公司，曾任华安安信封闭的基金经理、华安 180 指数增强型基金、基金安久的基金经理，投资总监。现任华安基金管理有限公司首席投资官。尚志民,基金投资部总经理,工商管理硕士，曾在上海证券报研究所、上海证大投资管理有限公司工作，进入华安基金管理有限公司后曾先后担任公司研究发展部高级研究员，华安安顺封闭、基金安瑞、华安创新混合基金经理，现任华安安顺封闭、华安宏利股票的基金经理，基金投资部总经理。宋磊,研究发展部总经理,工学硕士，曾在大鹏证券、上海申银万

29、国证券研究所从事证券研究工作，2000 年 2 月加入华安基金管理有限公司，在基金研究发展部从事化工行业研究，现任华安动态灵活配置混合基金经理、研究发展部总经理。黄勤,固定收益部总经理,经济学硕士，13 年银行、基金从业经历。曾在上海银行资金部从事债券投资、交易工作。2004 年 8 月加入华安基金管理有限公司，曾任固定收益部债券投资经理，现任华安现金富利货币、华安强化收益债券的基金经理、固定收益部总经理。许之彦，风险管理和金融工程部总经理,理学博士，CQF(国际数量金融工程师)。曾在广发证券和中山大学经济管理学院博士后流动站从事金融工程工作，2005 年加入华安基金管理有限公司，曾任研究发展

30、部数量策略分析师，现任华安中国 A 股增强指数、华安上证 180ETF 及华安上证 180ETF 联接的基金经理，风险管理和金融工程部总经理。朱永红,基金运营部总经理,经济学学士，ACCA 英国特许公认会计师公会会员，CPA 中国注册会计师协会非执业会员。曾在上海众华沪银会计师事务所工作。2000 年 10 月加入华安基金管理有限公司，现任基金运营部总经理。（2）托管银行 托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算等的复核和核查责任。华安核心优选股票型证券投资基金 2010 年半年度报告 12（3）会计师事务所 对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。4、基金经理参与或决定估值的

31、程度：本基金的基金经理未参与基金的估值。5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突：参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。6、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息：无。4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 2010 年度向基金持有人按每 10 份基金份额派发现金红利 5.00 元。红利发放的公告日：2010 年 1 月 6 日；权益登记日、除息日：2010 年 1 月 12 日；红利划出日：2010 年 1 月 13 日。5 托管人报告5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告

32、期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了证券投资基金法、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。报告期内，本基金实施利润分配的金额为 321,

33、263,328.91 元。5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。华安核心优选股票型证券投资基金 2010 年半年度报告 13 6 半年度财务会计报告（未经审计）6 半年度财务会计报告（未经审计）6.1 资产负债表资产负债表 会计主体：华安核心优选股票型证券投资基金 报告截止日：2010 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资产 附注号本期末 2010年

34、6月30日 上年度末 2009年12月31日 资产 附注号本期末 2010年6月30日 上年度末 2009年12月31日 资 产：资 产：银行存款 6.4.7.1160,627,871.66 41,079,358.21 结算备付金 782,747.23 1,369,182.91 存出保证金 53,392.62 32,319.95 交易性金融资产 6.4.7.2422,571,806.37 463,885,122.23 其中：股票投资 422,571,806.37 463,885,122.23 基金投资 -债券投资 -资产支持证券投资 -衍生金融资产 6.4.7.3-买入返售金融资产 6.4.7

35、.4-应收证券清算款 3,816,735.87 -应收利息 6.4.7.528,232.57 8,672.88 应收股利 -应收申购款 684,922.63 55,002,529.84 递延所得税资产 -其他资产 6.4.7.6-资产总计 588,565,708.95 561,377,186.02 负债和所有者权益 附注号本期末 2010年6月30日 上年度末 2009年12月31日 负债和所有者权益 附注号本期末 2010年6月30日 上年度末 2009年12月31日 负 债：负 债：短期借款 -交易性金融负债 -衍生金融负债 6.4.7.3-卖出回购金融资产款 -应付证券清算款 -34,5

36、99,553.48 应付赎回款 330,206.55 960,872.04 应付管理人报酬 739,567.13 590,427.71 应付托管费 123,261.20 98,404.62 应付销售服务费 -应付交易费用 6.4.7.7536,657.85 577,567.40 应交税费 -应付利息 -应付利润 -华安核心优选股票型证券投资基金 2010 年半年度报告 14 递延所得税负债 -其他负债 6.4.7.8173,313.17 226,876.26 负债合计 1,903,005.90 37,053,701.51 所有者权益：所有者权益：实收基金 6.4.7.9608,658,843.

37、79 315,934,646.58 未分配利润 6.4.7.10-21,996,140.74208,388,837.93 所有者权益合计 586,662,703.05 524,323,484.51 负债和所有者权益总计 负债和所有者权益总计 588,565,708.95 561,377,186.02 注：报告截止日 2010 年 6 月 30 日，基金份额净值 0.9639 元，基金份额总额 608,658,843.79份。6.2 利润表利润表 会计主体：华安核心优选股票型证券投资基金 本报告期：2010 年 1 月 1 日至 2010 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项 目 附注号项

38、目 附注号本期 2010年1月1日至2010年6月30日 上年度可比期间2009年1月1日至2009年6月30日 本期 2010年1月1日至2010年6月30日 上年度可比期间2009年1月1日至2009年6月30日 一、收入 一、收入 -99,357,916.83 155,674,086.11 1.利息收入 427,905.61 966,975.76 其中：存款利息收入 6.4.7.11352,543.96 371,243.16 债券利息收入 75,361.65 595,732.60 资产支持证券利息收入 -买入返售金融资产收入 -其他利息收入 -2.投资收益（损失以“-”填列）-20,83

39、9,871.98 72,913,064.25 其中：股票投资收益 6.4.7.12-22,320,381.85 70,700,871.07 基金投资收益 -债券投资收益 6.4.7.13-45,668.30 178,815.21 资产支持证券投资收益 -衍生工具收益 6.4.7.14-股利收益 6.4.7.151,526,178.172,033,377.97 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）6.4.7.16-79,582,136.4381,244,276.58 4.汇兑收益（损失以“-”号填列）-5.其他收入（损失以“-”号填列）6.4.7.17636,185.97 549,769.

40、52 减：二、费用 减：二、费用 7,249,331.88 6,218,519.77 1、管理人报酬 4,386,322.62 3,446,799.74 2、托管费 731,053.79 574,466.56 3、销售服务费 -4、交易费用 6.4.7.18 1,925,137.57 2,011,353.65 5、利息支出 19,151.30 -其中：卖出回购金融资产支出 19,151.30 -华安核心优选股票型证券投资基金 2010 年半年度报告 15 6、其他费用 6.4.7.19 187,666.60 185,899.82 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）三、利润总额（亏损总额以“

41、-”号填列）-106,607,248.71 149,455,566.34 减：所得税费用-四、净利润（净亏损“-”号填列）四、净利润（净亏损“-”号填列）-106,607,248.71 149,455,566.34 6.3 所有者权益（基金净值）变动表所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：华安核心优选股票型证券投资基金 本报告期：2010 年 1 月 1 日至 2010 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 本期 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 6 月 30 日 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 6 月 30 日 项目项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计

42、 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值)315,934,646.58208,388,837.93524,323,484.51二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)-106,607,248.71-106,607,248.71三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）292,724,197.21197,485,598.95490,209,796.16 其中：1、基金申购款 741,881,804.25 260,518,117.54 1,002,399,921.79 2、基金赎回款（以“-”号填列）-449,157,607.04 -63

43、,032,518.59-512,190,125.63四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-321,263,328.91-321,263,328.91五、期末所有者权益(基金净值)608,658,843.79 -21,996,140.74 586,662,703.05上年度可比期间 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月 30 日 项目项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值)456,443,1

44、01.944,244,140.69460,687,242.63二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)-149,455,566.34149,455,566.34三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-39,763,633.495,445,858.35-34,317,775.14 其中：1、基金申购款 338,103,955.8667,393,822.45405,497,778.31 2、基金赎回款-377,867,589.35-61,947,964.10-439,815,553.45华安核心优选股票型证券投资基金 2010 年半年度报告 16（以“-”号填列

45、）四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-五、期末所有者权益(基金净值)416,679,468.45159,145,565.38575,825,033.83报表附注为财务报表的组成部分。本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署：基金管理公司负责人：李勍 主管会计工作的负责人：李炳旺 会计机构负责人：朱永红 6.4 报表附注报表附注 6.4.1 基金基本情况基金基本情况 华安核心优选股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可2008839 号关于核准华安核心优选股票型证券投资基金募集的批复核

46、准，由华安基金管理有限公司依照中华人民共和国证券投资基金法和华安核心优选股票型证券投资基金基金合同负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 813,364,975.21 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2008)第 149 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，华安核心优选股票型证券投资基金基金合同于 2008 年 10 月22 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 813,446,720.65 份基金份额，其中认购资金利息折合 81,745.44 份基金份额。本基金的基金管理人为华安基金管理有限公司，基金托

47、管人为中国建设银行股份有限公司。根据中华人民共和国证券投资基金法和华安核心优选股票型证券投资基金基金合同 的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的 60-95%；债券、货币市场工具、现金、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产的5-40%，基金保留现金或到期日在一年期以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%。本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指数收益率80%中信标普国

48、债指数收益率20%。本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于2010年8月24日批准报出。6.4.2 会计报表的编制基础会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则基本准则和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告20105 号 证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的 证券投资基金会计核算业务指引、华安核心优选股票型证券投资基金基金合同 和中国证监会允许的基金行业实务操作的有

49、关规定编制。华安核心优选股票型证券投资基金 2010 年半年度报告 17 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 6 月 30 日的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2010 年 6 月 30 日的财务状况以及 2010年 1 月 1 日至 2010 年 6 月 30 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的

50、会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。6.4.5 差错更正的说明 6.4.5 差错更正的说明 本会计期间不存在差错更正。6.4.6 税项 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税2002128 号关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知、财税200478 号关于证券投资基金税收政策的通知、财税2005102 号关于股息红利个人所得税有关政策的通知、财税2005107号关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知、财税20081 号关于企业所得税若干优惠政策的通知及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。(2)基金买卖