华泰柏瑞积极成长混合型证券投资基金.pdf

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1、 华泰柏瑞积极成长混合型证券投资基金 2010 年半年度报告 2010 年 6 月 30 日 华泰柏瑞积极成长混合型证券投资基金 2010 年半年度报告 2010 年 6 月 30 日 基金管理人：华泰柏瑞基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 送出日期：2010 年 8 月 28 日 基金管理人：华泰柏瑞基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 送出日期：2010 年 8 月 28 日 1 重要提示及目录重要提示及目录 1.1 重要提示重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连

2、带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2010 年 8 月 27 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本报告中财务资料未经审计。本报告期自 2010 年 1 月 1 日起至 2010 年 6 月 30 日止。经中国证监

3、会批准，自 2010 年 4 月 30 日起，基金管理人中文名称由友邦华泰基金管理有限公司变更为华泰柏瑞基金管理有限公司。经基金托管人同意，并报请中国证监会批准，本基金名称自 2010 年 4 月 30 日起，由“友邦华泰积极成长混合型证券投资基金”更名为“华泰柏瑞积极成长混合型证券投资基金”，基金简称为“华泰柏瑞积极成长混合”，基金代码保持不变。本基金、基金管理人更名等的详细内容见 2010 年 4 月 30 日刊登在中国证券报、上海证券报、证券时报的友邦华泰基金管理有限公司关于股东更名、公司更名及旗下基金更名的公告。1.2 目录目录 1 重要提示及目录重要提示及目录.2 1.1 重要提示.

4、2 1.2 目录.2 2 基金简介基金简介.4 2.1 基金基本情况.4 2.2 基金产品说明.4 2.3 基金管理人和基金托管人.4 2.4 信息披露方式.5 2.5 其他相关资料.5 3 主要财务指标和基金净值表现主要财务指标和基金净值表现.5 3.1 主要会计数据和财务指标.5 3.2 基金净值表现.6 4 管理人报告管理人报告.7 4.1 基金管理人及基金经理情况.7 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.9 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.9 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要

5、展望.10 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.10 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.10 5 托管人报告托管人报告.11 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.11 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.11 5.3 托管人对半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.11 6 半年度财务会计报告（未经审计）半年度财务会计报告（未经审计）.11 6.1 资产负债表.11 6.2 利润表.12 6.3 所有者权益（基金净值）变动表.14 6.4 报表附注.15 7 投资组合报告投资组合报告.29 7.1

6、期末基金资产组合情况.29 7.2 期末按行业分类的股票投资组合.30 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.30 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动.33 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.35 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细.35 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细.35 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细.36 7.9 投资组合报告附注.36 8 基金份额持有人信息基金份额持有人信息.37 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.3

7、7 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况.37 9 开放式基金份额变动开放式基金份额变动.37 10 重大事件揭示重大事件揭示.37 10.1 基金份额持有人大会决议.37 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.38 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.38 10.4 基金投资策略的改变.38 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况.38 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.38 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.38 10.8 其它重大事件.40 11 影响投资者决策的其它重要信息影响投

8、资者决策的其它重要信息.43 12 备查文件目录备查文件目录.44 12.1 备查文件目录.44 12.2 存放地点.44 12.3 查阅方式.44 2 基金简介基金简介 2.1 基金基本情况基金基本情况 基金名称 华泰柏瑞积极成长混合型证券投资基金 基金简称 华泰柏瑞积极成长混合 基金主代码 460002 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2007 年 5 月 29 日 基金管理人 华泰柏瑞基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 4,072,914,714.58 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明基金产品说明 投资目标 通过严格的投资

9、纪律约束和风险管理手段，投资于具备持续突出增长能力的优秀企业，辅以特定市场状况下的大类资产配置调整，追求基金资产的长期稳定增值。投资策略 本基金以股票类资产为主要投资工具，通过精选个股获取资产的长期增值；通过适度的大类资产配置来降低组合的系统性风险。本基金将“自上而下”的趋势投资和“自下而上”的个股选择相结合。投资决策的重点在于寻找具有巨大发展潜力的趋势，发现并投资于有能力把握趋势并在竞争中处于优势的公司。业绩比较基准 沪深 300 指数60%+中信标普国债指数40%风险收益特征 较高风险、较高收益 2.3 基金管理人和基金托管人基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华泰

10、柏瑞基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 陈晖 唐州徽 联系电话 021-38601777 010-66594855 电子邮箱 cs4008880001huatai- tgxxplbank-of- 客户服务电话 400-888-0001 95566 传真 021-38601799 010-66594942 注册地址 上海市浦东新区民生路1199 弄证大五道口广场 1号楼 17 层 北京市复兴门内大街 1 号 办公地址 上海市浦东新区民生路1199 弄证大五道口广场 1号楼 17 层 北京市复兴门内大街 1 号 邮政编码 200135 100818 法定代表人 齐亮 肖钢

11、 2.4 信息披露方式信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http:/www.huata- 基金半年度报告备置地点 上海市浦东新区民生路 1199 弄证大五道口广场 1号楼 17 层 2.5 其他相关资料其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 华泰柏瑞基金管理有限公司 上海市浦东新区民生路 1199 弄证大五道口广场 1 号楼 17 层 3 主要财务指标和基金净值表现主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2

12、010 年 1 月 1 日至 2010 年 6 月 30 日)本期已实现收益-210,978,092.73本期利润-797,271,243.45加权平均基金份额本期利润-0.1920本期加权平均净值利润率-20.31%本期基金份额净值增长率-18.85%3.1.2 期末数据和指标 2010 年上半年末 期末可供分配利润-690,269,503.36期末可供分配基金份额利润-0.1695期末基金资产净值 3,382,645,211.22期末基金份额净值 0.83053.1.3 累计期末指标 2010 年上半年末 基金份额累计净值增长率-14.48%注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基

13、金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。3.2 基金净值表现基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增长率 份额净值增长率标准差 业绩比较基准收益率 业绩比较基准收益率标准差 过去一个月-6.60%1.19%-4.47%1.00%-2.13%0.19%过去三个月-15.43%1.39%-14.17%1.09%-1.

14、26%0.30%过去六个月-18.85%1.27%-16.89%0.95%-1.96%0.32%过去一年-19.34%1.62%-9.65%1.13%-9.69%0.49%过去三年-13.92%1.67%-11.68%1.44%-2.24%0.23%自基金合同生效日起至今-14.48%1.65%-15.84%1.45%1.36%0.20%注：本基金的业绩基准由沪深 300 指数和中信标普国债指数按照 60%与 40%之比构建，并每日进行再平衡。3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动

15、及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注：图示日期为 2007 年 5 月 29 日至 2010 年 6 月 30 日。按基金合同规定，本基金自基金合同生效日起 6 个月内为建仓期，截至报告日本基金的各项投资比例已达到基金合同第十四条（二）投资范围、（十）之 2、基金投资组合比例限制中规定的各项比例，投资于股票的比例为基金资产的 30%-95%，现金、债券资产、权证以及中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产的 5%-70%。4 管理人报告管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 4.1.1 基金管理人及其管理基金的

16、经验 本基金管理人为华泰柏瑞基金管理有限公司。华泰柏瑞基金管理有限公司是经中国证监会批准，于 2004 年 11 月 18 日成立的合资基金管理公司，注册资本为 2 亿元人民币。目前的股东构成为华泰证券股份有限公司、柏瑞投资有限责任公司（原 AIGGIC）、和苏州新区高新技术产业股份有限公司，出资比例分别为 49%、49%和 2%。目前公司旗下管理华泰柏瑞盛世中国股票型证券投资基金、华泰柏瑞金字塔稳本增利债券型证券投资基金、上证红利交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞积极成长混合型证券投资基金、华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基金、华泰柏瑞货币市场证券投资基金、华泰柏瑞行业领先股票型证券投资基

17、金和华泰柏瑞量化先行股票型证券投资基金。截至 2010 年 6 月 30 日，公司基金管理规模为 168.64 亿元。注：公司外方股东 AIG Global Investment Corp.(“美国国际集团投资有限公司”)已更名为“PineBridge Investments LLC”（“柏瑞投资有限责任公司”），详细内容见我公司 2010 年4 月 30 日刊登在中国证券报、上海证券报、证券时报的友邦华泰基金管理有限公司关于股东更名、公司更名及旗下基金更名的公告。4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金

18、经理（助理）期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限 说明 秦岭松 本 基 金的 基 金经理 2007 年 5 月 29日-8 年 秦岭松先生，注册金 融 分 析 师（CFA），美国南加州大学会计学硕士、霍夫斯塔大学MBA（金融投资专业）。2002 年 9 月至2005年10月在海通证券公司担任交易员及产品开发工作。2005年 11 月加入本公司，历任研究部高级研究员、华泰柏瑞盛世中国股票型证券投资基金基金经理助理，2007 年 5 月起任华泰柏瑞积极成长混合型基金基金经理。卞亚军 本 基 金的 基 金经 理 助理 2009 年 11 月 2日-5 年 卞亚军，金融学硕士，毕业于中国

19、社会科学院研究生院。2004 年 7 月-2006 年 7 月就职于红塔证券资产管理部，任行业研究员、投资经理助理。2006 年 7 月加入华泰柏瑞基金管理有限公司，历任宏观及债券研究员、行业研究员，2009 年 11 月-2010 年 6 月兼任本基金的基金经理助理。注：证券从业的含义遵从行业协会证券业从业人员资格管理办法的相关规定。任职日期指基金管理公司作出决定之日。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守中华人民共和国证券法、中华人民共和国证券投资基金法、证券投资基金运作管理办法及其他相关法律、法规

20、的规定以及本基金的基金合同的约定，在严格控制风险的基础上，忠实履行基金管理职责，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金投资管理符合有关法律、法规的规定及基金合同的约定，不存在损害基金份额持有人利益的行为。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人根据证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见的要求，通过科学完善的制度及流程，从事前、事中和事后等环节严格控制不同基金之间可能的利益输送。首先投资部和研究部通过规范的决策流程来确保公平对待不同投资组合。其次

21、集中交易室对投资指令的合规性、有效性及合理性进行独立审核，在交易过程中启用投资交易系统中的公平交易模块，确保公平交易的实施。同时，风险管理部对报告期内的交易进行日常监控和分析评估。本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好。4.3.2 本投资组合与其它投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 4.3.2 本投资组合与其它投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本基金与本基金管理人旗下的其他投资组合的投资风格均不相同。4.3.3 异常交易行为的专项说明 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明管理人对报告期内基金

22、的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 10 年上半年，面对快速上涨的房价，政府出台了一系列的地产调控政策，由此也引发了市场对房地产链条收缩和整体经济二次探底的忧虑，加上自一季度开始的流动性开始收紧和股票供应的持续增加，A 股市场在二季度快速下滑，上证指数跌幅达到 23%。同时，中小市值股票继续超越大市值板块，个股表现分化加剧。在刺激政策开始逐步退出的背景下，预计企业利润增速可能在年中开始逐步回落，基金管理人对市场整体的回报预期逐步转向谨慎，整体的股票配置比例也保持在中性的水平。在个股选择上，淡化行业配置，更多地自下而

23、上寻找业绩超预期增长且估值合理的公司。4.4.2 报告期内基金的业绩表现 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末，本基金份额净值为 0.8305 元，累计净值为 0.8605 元，本报告期内基金份额净值下跌 18.85%，本基金的业绩比较基准下跌 16.89%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 机会是跌出来的。目前 A 股市场的静态市盈率为 18.7 倍，对应的股票收益率为 5.34%，已大大超过十年期国债和一年期银行存款的收益率，股票资产的吸引力已逐渐增强。从流动性的角度看，虽然整体的流动性随着 M1 的逐步回落

24、仍显偏紧，但随着政策的逐步降温，实体经济对流动性的需求也在逐步缩小，特别是房地产的调整也可能为股市提供结构性的流动性增量。当然，股票供应（创业板，增发，农行上市）仍是一个不利因素，但股市的基本供求关系开始出现一些稳定的迹象。部分大市值股票（大型银行）的 A 股价格已低于 H 股价格 10-15%左右，股息收益率已超过一年期存款利率。银行的 P/B 和 P/E 水平均处于历史低位，即使经济继续探底下滑，以银行为代表的大市值行业的系统性风险已有较为充分的释放。中国经济已进入了一个重要的转型期，而结构调整的过程往往是缓慢和痛苦的。这一转型的历史背景不可避免会对企业盈利产生负面影响。从历史上看，业绩的

25、下降一旦开始，最乐观的估计也将持续 2-3 个季度。但展望 10 和 11年，即使企业盈利出现增速的下滑，也很难期望业绩出现负增长，在低估值的水平上，基本面的下滑也已经在估值上被市场充分预期。在 3 季度，市场很有可能进入震荡筑底的过程，调整也需要较长的时间，但少部分业绩增长明确的个股仍将有显著的超额收益机会。应对当前的环境，我们将主要采取以下两个策略：1）在市场下跌的过程中逐步增加股票仓位。2）提高持股集中度。持仓结构逐步向业绩增长明确的重点股票集中，在行业配置上保持内需消费（医药、食品饮料、商业零售、信息服务等）和新能源，新材料、节能减排等主题的配置比例。4.6 管理人对报告期内基金估值程

26、序等事项的说明管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本报告期内，基金管理人严格执行基金估值控制流程，定期评估估值技术的合理性，每日将估值结果报托管银行复核后对外披露。参与估值流程的人员包括负责运营的副总经理以及投资研究、风险控制、金融工程和基金事务部门负责人，基金经理不参与估值流程。参与人员的相关工作经历均在五年以上。参与各方之间不存在任何重大利益冲突。已采用的估值技术相关参数或定价服务均来自独立第三方。4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据基金合同的规定，在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益分配每年至多 6 次；全年基金收益分配比例

27、不得低于年度基金已实现净收益的 25%；基金收益分配后每份基金份额的净值不能低于面值。本报告期内，基金于 2010 年 1 月 18 日分红一次，每份基金份额分红 0.03元，总计分配利润 125,357,091.84 元。5 托管人报告托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在华泰柏瑞积极成长混合型证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守证券投资基金法及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。5.

28、2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据证券投资基金法及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。5.3 托管人对半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见托管人对半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（

29、注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。6 半年度财务会计报告（未经审计）半年度财务会计报告（未经审计）6.1 资产负债表资产负债表 会计主体：华泰柏瑞积极成长混合型证券投资基金 报告截止日：2010-06-30 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2010 年 6 月 30 日 上年度末 2009 年 12 月 31 日 资 产 附注号 本期末 2010 年 6 月 30 日 上年度末 2009 年 12 月 31 日 资 产：资 产：银行存款 6.4.7.1 473,434,778.97233,267,203.33结算备

30、付金 12,335,401.784,328,431.92存出保证金 2,649,986.944,654,930.07交易性金融资产 6.4.7.2 2,900,589,839.184,216,486,913.66其中：股票投资 2,206,224,839.184,017,146,913.66基金投资 -债券投资 694,365,000.00199,340,000.00资产支持证券投资 -衍生金融资产 6.4.7.3-买入返售金融资产 6.4.7.4-应收证券清算款 1,525,130.0022,411,526.72应收利息 6.4.7.5 7,521,402.76469,743.64应收股利

31、-应收申购款 122,695.15317,010.84递延所得税资产 -其它资产 6.4.7.6-资产总计 3,398,179,234.784,481,935,760.18负债和所有者权益 附注号 本期末 2010 年 6 月 30 日 上年度末 2009 年 12 月 31 日 负债和所有者权益 附注号 本期末 2010 年 6 月 30 日 上年度末 2009 年 12 月 31 日 负 债：负 债：短期借款 -交易性金融负债 -衍生金融负债 -卖出回购金融资产款 -应付证券清算款 -应付赎回款 553,991.6912,349,506.51应付管理人报酬 4,419,475.345,63

32、0,330.45应付托管费 736,579.22938,388.42应付销售服务费 -应付交易费用 6.4.7.7 7,518,190.813,947,510.69应交税费 -应付利息 -应付利润 -递延所得税负债 -其它负债 6.4.7.8 2,305,786.502,403,710.67负债合计 15,534,023.5625,269,446.74所有者权益：所有者权益：实收基金 6.4.7.9 4,072,914,714.584,229,280,836.11未分配利润 6.4.7.10-690,269,503.36227,385,477.33所有者权益合计 3,382,645,211.2

33、24,456,666,313.44负债和所有者权益总计 3,398,179,234.784,481,935,760.18注：报告截止日 2010 年 6 月 30 日，基金份额净值 0.8305 元，基金份额总额 4,072,914,714.58 份。6.2 利润表利润表 会计主体：华泰柏瑞积极成长混合型证券投资基金 本报告期：2010-01-01 至 2010-06-30 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2010年1月1日至2010年 6 月 30 日 上年度可比期间 2009 年 1 月 1 日至 2009年 6 月 30 日 项 目 附注号 本期 2010年1月1日至2010年 6

34、 月 30 日 上年度可比期间 2009 年 1 月 1 日至 2009年 6 月 30 日 一、收入 一、收入 -743,753,616.101,788,410,565.391.利息收入 5,802,517.1111,081,304.36其中：存款利息收入 6.4.7.11 2,334,676.404,256,371.91债券利息收入 2,834,251.836,824,932.45资产支持证券利息收入 -买入返售金融资产收入 633,588.88-其它利息收入 -2.投资收益（损失以“-”填列）-163,319,657.04549,956,870.94其中：股票投资收益 6.4.7.12-

35、171,815,247.28546,394,824.68债券投资收益 6.4.7.13-150,250.00-5,036,782.53资产支持证券投资收益 6.4.7.14-衍生工具收益 6.4.7.15-307,032.70股利收益 6.4.7.16 8,645,840.248,291,796.093.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）6.4.7.17-586,293,150.721,227,063,265.404.其它收入（损失以“-”号填列）6.4.7.18 56,674.55309,124.69减：二、费用 减：二、费用 53,517,627.3564,682,839.711管理人

36、报酬 6.4.10.2.129,217,932.2536,584,486.692托管费 6.4.10.2.24,869,655.376,097,414.483销售服务费 6.4.10.2.3-4交易费用 6.4.7.19 19,203,562.5521,786,202.745利息支出 -其中：卖出回购金融资产支出 -6其它费用 6.4.7.20 226,477.18214,735.80三、利润总额 三、利润总额 -797,271,243.451,723,727,725.68减：所得税费用 -四、净利润（净亏损以“-”号填列）四、净利润（净亏损以“-”号填列）-797,271,243.451,7

37、23,727,725.68 6.3 所有者权益（基金净值）变动表所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：华泰柏瑞积极成长混合型证券投资基金 本报告期：2010-01-01 至 2010-06-30 单位：人民币元 本期 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 6 月 30 日 本期 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 6 月 30 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）4,229,280,836.11227,385,477.33 4,456,666,313.44二、本期经营活动产生的基金净值变动

38、数（本期利润）-797,271,243.45-797,271,243.45三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-156,366,121.534,973,354.60-151,392,766.93其中：1.基金申购款 83,958,238.46264,589.11 84,222,827.572.基金赎回款-240,324,359.994,708,765.49-235,615,594.50四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-125,357,091.84-125,357,091.84五、期末所有者权益（基金净值）4,072,91

39、4,714.58-690,269,503.36 3,382,645,211.22上年度可比期间 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月 30 日上年度可比期间 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月 30 日 项目项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）5,358,598,817.57-1,413,928,517.76 3,944,670,299.81二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-1,723,727,725.68 1,723,727,725.68三、本期基金份额交易产生的基金

40、净值变动数（净值减少以“-”号填列）-234,591,038.83-1,294,813.40-235,885,852.23其中：1.基金申购款 427,452,562.66-13,095,551.55 414,357,011.112.基金赎回款-662,043,601.4911,800,738.15-650,242,863.34四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以-“-”号填列）五、期末所有者权益（基金净值）5,124,007,778.74308,504,394.52 5,432,512,173.26报表附注为财务报表的组成部分。本报告 6.1-6.4 财务报表由下列

41、负责人签署：基金管理公司负责人：陈国杰 主管会计工作负责人：房伟力 会计机构负责人：陈培 6.4 报表附注报表附注 6.4.1 基金基本情况 6.4.1 基金基本情况 华泰柏瑞积极成长混合型证券投资基金(以下简称本基金)经中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)证监基金字2007第 131 号关于同意友邦华泰积极成长混合型证券投资基金募集的批复核准，由华泰柏瑞基金管理有限公司依照中华人民共和国证券投资基金法和华泰柏瑞积极成长混合型证券投资基金基金合同负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 8,920,448,257.95 元，业经普华永

42、道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2007)第065号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，华泰柏瑞积极成长混合型证券投资基金基金合同于 2007 年 5 月 29 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 8,921,315,668.58 份基金份额，其中认购资金利息折合 867,410.63 份基金份额。本基金的基金管理人为华泰柏瑞基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。根据中华人民共和国证券投资基金法和华泰柏瑞积极成长混合型证券投资基金基金合同的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票、债券、现金、短期金融工具、权证及法律法

43、规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的 30%-95%；现金、债券资产、权证以及中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产的 5%-70%，其中，本基金持有全部股改权证的市值不得超过基金资产净值的 3%，本基金保留的现金以及投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%。本基金的业绩基准为：沪深 300 指数60%+中信标普国债指数40%。经中国证监会批准，自 2010 年 4 月 30 日起，基金管理人中文名称由友邦华泰基金管理有限公司变更为华泰柏瑞基金管理有限公司。经基金托管人同意，并报请中国证监会批准，本基金名称自

44、 2010 年 4 月 30 日起，由“友邦华泰积极成长混合型证券投资基金”更名为“华泰柏瑞积极成长混合型证券投资基金”，基金简称为“华泰柏瑞积极成长混合”，基金代码保持不变。本基金、基金管理人更名等的详细内容见 2010 年 4 月 30 日刊登在中国证券报、上海证券报、证券时报的 友邦华泰基金管理有限公司关于股东更名、公司更名及旗下基金更名的公告。本财务报表由本基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司于 2010 年 8 月 28 日批准报出。6.4.2 会计报表的编制基础 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则基本准则和3

45、8 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告20105 号证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的证券投资基金会计核算业务指引、华泰柏瑞积极成长混合型证券投资基金基金合同和中国证监会允许的如财务报表附注 6.4.4 所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。6.4.3 遵循企业会计准则及其它有关规定的声明 6.4.3 遵循企业会计准则及其它有关规定的声明 本基金 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 6 月 30 日止期间财务报表符合企业会计准

46、则的要求，真实、完整地反映了本基金 2010 年 6 月 30 日的财务状况以及 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 6 月 30日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 无。6.4.5.

47、2 会计估计变更的说明 6.4.5.2 会计估计变更的说明 无。6.4.5.3 差错更正的说明 6.4.5.3 差错更正的说明 无。6.4.6 税项 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税2002128 号 关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知、财税200478 号关于证券投资基金税收政策的通知、财税2005102 号关于股息红利个人所得税有关政策的通知、财税2005107 号关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知、财税20081 号关于企业所得税若干优惠政策的通知及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。(2

48、)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。(3)对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即 20%代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2010 年

49、6 月 30 日 活期存款 473,434,778.97定期存款-其中：存款期限 1-3 个月-其它存款-合计：473,434,778.97 6.4.7.2 交易性金融资产 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 2010 年 6 月 30 日 项目 成本 公允价值 公允价值变动 股票 2,349,775,300.612,206,224,839.18-143,550,461.43交易所市场-债券 银行间市场 696,043,450.00694,365,000.00-1,678,450.00 合计 696,043,450.00694,365,000.00-1,678,450.00

50、资产支持证券-其它-合计 3,045,818,750.612,900,589,839.18-145,228,911.43注：1、债券投资中银行间同业市场交易债券均按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限公司独立提供。采用该估值技术的银行间同业市场交易债券于本年度利润表中确认的公允价值变动损失为 1,678,450.00 元。6.4.7.3 衍生金融资产/负债 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 注：无。6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额