招商安泰债券投资基金2010年半年度报告.pdf

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1、招商安泰债券投资基金 2010 年半年度报告 招商安泰系列开放式证券投资基金之 招商安泰债券投资基金 2010 年半年度报告 招商安泰系列开放式证券投资基金之 招商安泰债券投资基金 2010 年半年度报告（本系列基金由招商安泰股票证券投资基金、招商安泰平衡型证券投资基金和招商安泰债券投资基金组成）2010 年 06 月 30 日 基金管理人：招商基金管理有限公司 基金托管人：招商银行股份有限公司 送出日期：2010 年 08 月 28 日 2010 年 06 月 30 日 基金管理人：招商基金管理有限公司 基金托管人：招商银行股份有限公司 送出日期：2010 年 08 月 28 日 招商安泰债

2、券投资基金 2010 年半年度报告 1 重要提示及目录 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 1.1 重要提示 基金管理人招商基金管理有限公司的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2010 年 08 月 27 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理

3、和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本报告中财务资料未经审计。本报告期自 2010 年 01 月 01 日起至 06 月 30 日止。第 1 页 共 46 页 招商安泰债券投资基金 2010 年半年度报告 1.2 目录 1.2 目录 1 重要提示及目录1 重要提示及目录.1 1.1 重要提示.1 1.2 目录.2 2 基金简介2 基金简介.4 2.1 基金基本情况.4 2.2 基金产品说明.4 2.3 基金管理人和基金托管人.4 2.4 信息披露方式.5 2.5 其他相关资料.5 3 主

4、要财务指标和基金净值表现3 主要财务指标和基金净值表现.6 3.1 主要会计数据和财务指标.6 3.2 基金净值表现.7 4 管理人报告4 管理人报告.10 4.1 基金管理人及基金经理情况.10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.14 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.14 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.15 5 托管人报告5 托管人报告.16 5.1 报告期内本

5、基金托管人遵规守信情况声明.16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.16 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.16 6 半年度财务会计报告（未经审计）6 半年度财务会计报告（未经审计）.17 6.1 资产负债表.17 6.2 利润表.19 6.3 所有者权益（基金净值）变动表.20 6.4 报表附注.22 7 投资组合报告7 投资组合报告.38 7.1 期末基金资产组合情况.38 7.2 期末按行业分类的股票投资组合.38 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.38 7.4 报告期内

6、股票投资组合的重大变动.38 第 2 页 共 46 页 招商安泰债券投资基金 2010 年半年度报告 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.38 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细.39 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.39 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细.39 7.9 投资组合报告附注.39 8 基金份额持有人信息8 基金份额持有人信息.41 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.41 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况.41 9 开放式基金份额变

7、动9 开放式基金份额变动.41 10 重大事件揭示10 重大事件揭示.42 10.1 基金份额持有人大会决议.42 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.42 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.42 10.4 基金投资策略的改变.42 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况.42 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.42 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.42 10.8 其他重大事件.44 11 备查文件目录11 备查文件目录.46 11.1 备查文件目录.46 11.2 存放地点.46 11.3 查阅方

8、式.46 第 3 页 共 46 页 招商安泰债券投资基金 2010 年半年度报告 2 基金简介 2.1 基金基本情况 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 招商安泰债券投资基金 基金简称 招商安泰债券 基金主代码 217003 交易代码 217003 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2003 年 04 月 28 日 基金管理人 招商基金管理有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 918,195,160.27 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 招商安泰债券 A 招商安泰债券 B 下属分级基金的交易代码 217003 217203 报

9、告期末下属分级基金的份额总额 524,308,108.62 份 393,887,051.65 份 2.2 基金产品说明 2.2 基金产品说明 投资目标 追求较高水平和稳定的当期收益，保证本金的长期安全。投资策略 采用主动的投资管理，获得与风险相匹配的收益率，同时保证组合的流动性满足正常的现金流需要。业绩比较基准 95中信标普国债指数5同业存款利率 风险收益特征 相对而言，在本系列基金中，本基金短期本金安全性高，当期收益最好，长期资本增值低，总体投资风险低。2.3 基金管理人和基金托管人 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 招商基金管理有限公司 招商银行股份有限公

10、司 第 4 页 共 46 页 招商安泰债券投资基金 2010 年半年度报告 第 5 页 共 46 页 姓名 吴武泽 张燕 联系电话 075583196666 0755-83199084 信息披露负责人 电子邮箱 yan_ 客户服务电话 400-887-9555 95555 传真 075583196405 0755-83195201 注册地址 中国深圳深南大道 7088 号招商银行大厦 中国深圳深南大道 7088 号招商银行大厦 办公地址 中国深圳深南大道 7088 号招商银行大厦 中国深圳深南大道 7088 号招商银行大厦 邮政编码 518040 518040 法定代表人 马蔚华 秦晓 2.4

11、 信息披露方式 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http:/ 基金半年度报告备置地点（1）招商基金管理有限公司 地址：中国深圳深南大道 7088 号招商银行大厦（2）招商银行股份有限公司资产托管部 地址：中国深圳深南大道 7088 号招商银行大厦 2.5 其他相关资料 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 招商基金管理有限公司 中国深圳深南大道 7088 号招商银行大厦 招商安泰债券投资基金 2010 年半年度报告 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 1、招商安泰

12、债券 A 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 1、招商安泰债券 A 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2010 年 01 月 01 日至 2010 年 06 月 30 日)本期已实现收益 12,917,803.79本期利润 14,039,992.90加权平均基金份额本期利润 0.0383本期加权平均净值利润率 3.43%本期基金份额净值增长率 3.66%3.1.2 期末数据和指标 报告期末（2010 年 06 月 30 日）期末可供分配利润 42,070,933.38期末可供分配基金份额利润 0.0802期末基金资产净值 596,240,959

13、.77期末基金份额净值 1.13723.1.3 累计期末指标 报告期末（2010 年 06 月 30 日）基金份额累计净值增长率 59.86%2、招商安泰债券 B 2、招商安泰债券 B 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2010 年 01 月 01 日至 2010 年 06 月 30 日)本期已实现收益 7,779,916.63本期利润 6,189,510.36加权平均基金份额本期利润 0.0280本期加权平均净值利润率 2.51%本期基金份额净值增长率 3.40%3.1.2 期末数据和指标 报告期末（2010 年 06 月 30 日）期末可供分配利润 19,484,97

14、3.83期末可供分配基金份额利润 0.0495期末基金资产净值 447,114,765.71期末基金份额净值 1.13513.1.3 累计期末指标 报告期末（2010 年 06 月 30 日）基金份额累计净值增长率 57.00%注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字；2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；第 6 页 共 46 页 招商安泰债券投资基金 2010 年半年度报告 3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配

15、利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 1、招商安泰债券 A 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 1、招商安泰债券 A 阶段 份额净值增长率 份额净值增长率标准差 业绩比较基准收益率 业绩比较基准收益率标准差 过去一个月 0.11%0.09%0.21%0.04%-0.10%0.05%过去三个月 2.85%0.11%1.06%0.06%1.79%0.05%过去六个月 3.66%0.13%2.63%0.09%1.03%0.04%过去一年 7.88%0.24%3.

16、52%0.10%4.36%0.14%过去三年 17.05%0.18%14.02%0.09%3.03%0.09%自基金合同生效起至今 59.86%0.19%23.48%0.13%36.38%0.06%2、招商安泰债券 B 2、招商安泰债券 B 阶段 份额净值增长率 份额净值增长率标准差 业绩比较基准收益率 业绩比较基准收益率标准差 过去一个月 0.04%0.09%0.21%0.04%-0.17%0.05%过去三个月 2.71%0.11%1.06%0.06%1.65%0.05%过去六个月 3.40%0.13%2.63%0.09%0.77%0.04%过去一年 7.40%0.24%3.52%0.10%

17、3.88%0.14%过去三年 15.46%0.18%14.02%0.09%1.44%0.09%自基金合同生效起至今 57.00%0.19%23.48%0.13%33.52%0.06%注：业绩比较基准收益率95中信标普国债指数5同业存款利率，业绩比较基准在每个交易日实现再平衡。3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 1、招商安泰债券 A 1、招商安泰债券 A 第 7 页 共 46 页 招商安泰债券投资基金 2010 年半年度报告 2、招商安泰债券

18、 B 2、招商安泰债券 B 第 8 页 共 46 页 招商安泰债券投资基金 2010 年半年度报告 注：1、招商安泰债券的债券投资比例范围为不低于 85，现金或到期日在一年以内的政府债券大于等于 5%。根据本系列基金合同规定，本基金设立后，投资建仓期为三个月，特殊情况下不超过六个月。本基金于 2003 年 04 月 28 日成立，建仓期结束时相关比例均符合上述规定的要求；2、招商安泰债券基金从 2006 年 04 月 12 日起费率结构进行调整，在原申购赎回费收费方式基础上新增销售服务费收费方式：保留原申购、赎回费收费方式，选择缴纳申购赎回费而不缴纳销售服务费的基金份额为 A 类基金份额。20

19、06 年 04 月 11 日登记在册的本基金基金份额自动归为 A 类基金份额；增加销售服务费收费方式，选择缴纳销售服务费而不缴纳申购赎回费的基金份额为 B 类基金份额。第 9 页 共 46 页 招商安泰债券投资基金 2010 年半年度报告 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 招商基金管理有限公司于 2002 年 12 月 27 日经中国证监会（2002）100 号文批准设立，是中国第一家中外合资基金管理公司。目前招商基金管理有限公司的股东股权结构为

20、：招商银行股份有限公司持有公司全部股权的 33.4%，招商证券股份有限公司持有公司全部股权的33.3%，ING Asset Management B.V.（荷兰投资）持有公司全部股权的 33.3%。公司注册资本金为 2.1 亿元人民币。截至 2010 年 6 月 30 日，本基金管理人共管理十五只共同基金，具体如下：从 2003 年04 月 28 日起管理招商安泰系列开放式证券投资基金（含招商安泰股票证券投资基金、招商安泰平衡型证券投资基金、招商安泰债券投资基金）；从 2004 年 01 月 14 日起管理招商现金增值开放式证券投资基金；从 2004 年 06 月 01 日起开始管理招商先锋证

21、券投资基金；从 2005年 11 月 17 日起开始管理招商优质成长股票型证券投资基金（LOF）；从 2006 年 07 月 11 日起开始管理招商安本增利债券型证券投资基金；从 2007 年 03 月 30 日起开始管理招商核心价值混合型证券投资基金；从 2008 年 06 月 19 日起开始管理招商大盘蓝筹股票型证券投资基金；从 2008 年 10 月 22 日起开始管理招商安心收益债券型证券投资基金；从 2009 年 06 月 19 日起开始管理招商行业领先股票型证券投资基金；从 2009 年 12 月 25 日起开始管理招商中小盘精选股票型证券投资基金；从 2010 年 03 月 25

22、 日开始管理招商全球资源股票型证券投资基金（QDII）；从 2010 年 06 月 22 日开始管理招商深证 100 指数型证券投资基金；从 2010 年 06月 25 日开始管理招商信用添利债券型证券投资基金。4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助理）期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限 说明 邓良毅 本基金的基金经理 2009 年 04 月 23 日-15 邓良毅，男，中国国籍，经济学博士。曾于中国人民银行深圳分行、深圳证券监督管理办公室（现深圳证监局）任职，第 10 页 共

23、46 页 招商安泰债券投资基金 2010 年半年度报告 从事证券机构及上市公司监管工作；2003 年起先后于华林证券有限责任公司、中国建银投资证券有限责任公司及泰信基金管理有限公司任职，从事证券研究及研究管理工作；2009 年加入招商基金管理有限公司，现任招商安泰系列开放式证券投资基金基金经理。张婷 本基金的基金经理及招商安本增利债券型证券投资基金的基金经理 2010 年 02 月 12 日-5 张婷，女，中国国籍，管理学硕士。曾任职于中信基金管理有限责任公司以及华夏基金管理有限公司，从事债券交易、研究以及投资管理相关工作，2009 年加入招商基金管理有限公司，任固定收益投资部助理基金经理，现

24、任招商安泰系列开放式证券投资基金及招商安本增利债券型证券投资基金基金经理。汪仪 离任前，任本基金的基金经理及招商安本增利债券型证券投资基金的基金经理 2008 年 12 月 31 日2010 年 02 月 12 日5 汪仪，男，中国国籍，经济学硕士。曾任职于广州市商业银行股份有限公司金融同业部、国投瑞银基金管理有限公司，从事资金管理、资金及债券交易以及固定收益投资研究工作；2007 年加入招商基金管理有限公司，曾任固定收益投资部高级研究员，招商安泰系列开放式证券投资基金及招商安本增利债券型证券投资基金基金经理。注：1、本基金基金经理的任（离）职日期为公司相关会议做出决定的公告（生效）日期；2、

25、证券从业年限计算标准遵从行业协会证券业从业人员资格管理办法中关于证券从业人员范围的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 基金管理人声明：在本报告期内，本基金管理人严格遵守中华人民共和国证券投资基金法、证券投资基金运作管理办法等有关法律法规及其各项实施准则的规定以及招商第 11 页 共 46 页 招商安泰债券投资基金 2010 年半年度报告 安泰系列开放式证券投资基金基金合同等基金法律文件的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的前提下，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体

26、合法合规，无损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 4.3.1 公平交易制度的执行情况 基金管理人（以下简称“公司”）已建立较完善的研究方法和投资决策流程，确保各投资组合享有公平的投资决策机会。公司建立了所有组合适用的投资对象备选库，制定明确的备选库建立、维护程序。公司拥有健全的投资授权制度，明确投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体的职责和权限划分，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资

27、权限的操作需要经过严格的审批程序。公司的相关研究成果向内部所有投资组合开放，在投资研究层面不存在各投资组合间不公平的问题。公司交易部在报告期内，对所有组合的各条指令，均在中央交易员的统一分派下，本着持有人利益最大化的原则执行了公平交易。4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 报告期内，本基金不存在与其他投资风格相似的组合之间的业绩表现差异超过 5%的情况。4.3.3 异常交易行为的专项说明 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，本基金各项交易均严格按照相关法律法规、基金合同的有关要求执行，未发

28、现重大异常交易行为。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 宏观经济分析：2010 年上半年，中国经济形势较为复杂，1 季度，经济数据继续回暖，工业增加值增速保持的 20%以上，信贷增速也处于较高水平，央行两次上调准备金率以回笼资金；2 季度，欧第 12 页 共 46 页 招商安泰债券投资基金 2010 年半年度报告 洲债务危机的深化，以及国内房贷新政、过剩行业政策、政府融资平台贷款调整等一系列措施的出台，固定资产投资增速回落，信贷增长

29、也回落，经济增长放缓。债券市场回顾：债券市场方面，1 季度由于银行和保险的资金面宽裕，机构配置压力较大，债券市场在资金面的推动下，收益率整体下行；2 季度，在国内地产调控，国外欧洲债务危机深化的交织影响下，市场对经济增长的预期普遍下调，通胀预期也有所下降，债券牛市行情得以深化。资料来源：Wind 资讯，招商基金 基金操作回顾 回顾 2010 年上半年的基金操作，我们严格遵照基金合同的相关约定，按照既定的投资流程进行了规范运作。在债券投资上，本基金适度增加了组合久期，减持了估值偏高的可转债。4.4.2 报告期内基金的业绩表现 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末，招商安泰债券 A

30、份额净值为 1.1372 元，招商安泰债券 B 份额净值为1.1351 元，本报告期招商安泰债券 A 份额净值增长率为 3.66%，招商安泰债券 B 份额净值增长率为3.40%，同期业绩基准增长率为2.63%，基金业绩分别高于同期比较基准1.03%和0.77%。基金收益率高于比较基准的原因主要是上半年债券市场震荡上涨。第 13 页 共 46 页 招商安泰债券投资基金 2010 年半年度报告 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2010 年下半年的债券市场，我们一方面看到中国经济增长放缓，国外复苏步伐艰难，国际大宗

31、商品价格回落，通胀压力有所减弱；另一方面，央行信贷投放节奏的调控难以放松，公开市场上，随着 3 年期央行票据的再度启动，货币政策调控手段多样化，资金面的变化对债券市场也带来了新的影响因素。随着可转债供给的增加，也将为基金的运作带来投资机会。4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金的估值业务严格按照相关的法律法规、基金合同以及招商基金管理有限公司基金估值委员会管理制度进行。基金核算部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策。另外，公司设立由股票投资部、专户资产投资部、固定收益投资部、研究部、风险管理部、基金核算部、

32、法律合规部负责人和基金经理代表组成的估值委员会。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历。公司估值委员会主要负责制定、修订和完善基金估值政策和程序，定期评价现有估值政策和程序的适用性及对估值程序执行情况进行监督。股票投资部、专户资产投资部、固定收益投资部、研究部和基金核算部共同负责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种；股票投资部、专户资产投资部和固定收益投资部定期审核公允价值的确认和计量；研究部提出合理的数量分

33、析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量并定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持续适用；基金核算部定期审核估值政策和程序的一致性，并负责与托管行沟通估值调整事项；风险管理部负责估值委员会工作流程中的风险控制；法律合规部负责日常的基金估值调整结果的事后复核监督工作；法律合规部与基金核算部共同负责估值调整事项的信息披露工作。基金经理代表向估值委员会提供估值参考信息，参与估值政策讨论；对需采用特别估值程序的证券，基金及时启动特别估值程序，由公司估值委员会集体讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金核算部具体执行。本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止

34、报告期末本基金管理人未与任何外部估值定价服务机构签约。第 14 页 共 46 页 招商安泰债券投资基金 2010 年半年度报告 第 15 页 共 46 页 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 1、招商安泰债券 A 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 1、招商安泰债券 A 本基金报告期内已实施以2009年12月31日为收益分配基准日进行了2009年度利润分配：利润分配权益登记日为 2010 年 01 月 05 日，每份基金份额分红 0.06 元，分红金额为 16，192，780.84 元。根据相关法律法规的规定和基金合同的约定，以及本基金的实际运作情况，本基金报告期无需进

35、行利润分配。本基金已实现尚未分配的可供分配收益部分，将严格按照基金合同的约定适时向投资者予以分配。2、招商安泰债券 B 2、招商安泰债券 B 本基金报告期内已实施以2009年12月31日为收益分配基准日进行了2009年度利润分配：利润分配权益登记日为 2010 年 01 月 05 日，每份基金份额分红 0.04 元，分红金额为 6，533，923.23 元。根据相关法律法规的规定和基金合同的约定，以及本基金的实际运作情况，本基金报告期无需进行利润分配。本基金已实现尚未分配的可供分配收益部分，将严格按照基金合同的约定适时向投资者予以分配。招商安泰债券投资基金 2010 年半年度报告 5 托管人报

36、告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 托管人声明，在本报告期内，基金托管人招商银行股份有限公司不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守了中华人民共和国证券投资基金法及其他有关法律法规、基金合同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份

37、额持有人利益的行为，严格遵守了中华人民共和国证券投资基金法等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本半年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。第 16 页 共 46 页 招商安泰债券投资基金 2010 年半年度报告 6 半年度财务会计报告（未经审计）6.1 资产负债表 6 半年度财务会计报告（未经审计）6.1 资产负债表 会计主体：招商安泰债

38、券投资基金 报告截止日：2010 年 06 月 30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2010 年 06 月 30 日 上年度末 2009 年 12 月 31 日 资 产 附注号 本期末 2010 年 06 月 30 日 上年度末 2009 年 12 月 31 日 资 产：资 产：银行存款 6.4.7.130,455,081.6318,508,283.65结算备付金 16,879,713.401,422,216.64存出保证金 250,000.00250,000.00交易性金融资产 6.4.7.21,087,484,317.91481,305,068.54其中：股票投资 -基金投资

39、 -债券投资 1,077,480,848.89461,296,907.62资产支持证券投资 10,003,469.0220,008,160.92衍生金融资产 6.4.7.3-买入返售金融资产 6.4.7.4-应收证券清算款 5,390,431.53-应收利息 6.4.7.518,747,629.023,593,060.65应收股利 -应收申购款 12,519,287.42166,756.21递延所得税资产 -其他资产 6.4.7.6-资产总计 1,171,726,460.91505,245,385.69负债和所有者权益 附注号 本期末 2010 年 06 月 30 日 上年度末 2009 年

40、12 月 31 日 负债和所有者权益 附注号 本期末 2010 年 06 月 30 日 上年度末 2009 年 12 月 31 日 负 债：负 债：短期借款 -交易性金融负债 -衍生金融负债 -卖出回购金融资产款 120,000,000.00-应付证券清算款 -3,076,634.33应付赎回款 5,702,587.89491,483.32应付管理人报酬 555,296.49239,427.69应付托管费 166,588.9671,828.32应付销售服务费 116,120.1545,928.11应付交易费用 6.4.7.718,295.402,950.00第 17 页 共 46 页 招商安泰

41、债券投资基金 2010 年半年度报告 第 18 页 共 46 页 应交税费 -应付利息 -应付利润 -递延所得税负债 -其他负债 6.4.7.81,811,846.541,357,349.45负债合计 128,370,735.435,285,601.22所有者权益：所有者权益：实收基金 6.4.7.9918,195,160.27434,833,804.07未分配利润 6.4.7.10125,160,565.2165,125,980.40所有者权益合计 1,043,355,725.48499,959,784.47负债和所有者权益总计 1,171,726,460.91505,245,385.69

42、注：报告截止日 2010 年 06 月 30 日，招商安泰债券 A 份额净值 1.1372 元，基金份额总额524,308,108.62 份；招商安泰债券 B 份额净值 1.1351 元，基金份额总额 393,887,051.65 份；总份额总额 918,195,160.27 份。招商安泰债券投资基金 2010 年半年度报告 6.2 利润表 6.2 利润表 会计主体：招商安泰债券投资基金 本报告期：2010 年 01 月 01 日至 2010 年 06 月 30 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2010 年 01 月 01 日至2010 年 06 月 30 日 上年度可比期间 200

43、9 年 01 月 01 日至2009 年 06 月 30 日 项 目 附注号 本期 2010 年 01 月 01 日至2010 年 06 月 30 日 上年度可比期间 2009 年 01 月 01 日至2009 年 06 月 30 日 一、收入 一、收入 24,747,580.10-59,307,046.711.利息收入 16,088,364.23 27,479,215.49其中：存款利息收入 6.4.7.11 258,277.70 382,819.64债券利息收入 15,591,474.13 26,594,567.90资产支持证券利息收入 238,612.40 501,827.95买入返售金

44、融资产收入 -其他利息收入 -2.投资收益（损失以“-”填列）8,614,933.77-39,853,513.58其中：股票投资收益 6.4.7.12-基金投资收益 -债券投资收益 6.4.7.13 8,619,625.67-39,850,685.69资产支持证券投资收益 6.4.7.14-4,691.90-2,827.89衍生工具收益 6.4.7.15-股利收益 6.4.7.16-3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）6.4.7.17-468,217.16-47,453,079.374.汇兑收益（损失以“-”号填列）-5.其他收入（损失以“-”号填列）6.4.7.18 512,499.2

45、6 520,330.75减：二、费用 减：二、费用 4,518,076.84 8,079,614.141管理人报酬 6.4.10.2.11,948,979.26 4,593,251.222托管费 6.4.10.2.2584,693.79 1,377,975.363销售服务费 6.4.10.2.3369,172.32 1,541,304.724交易费用 6.4.7.19 29,478.47 39,498.035利息支出 1,504,895.45 432,755.69其中：卖出回购金融资产支出 1,504,895.45 432,755.696其他费用 6.4.7.20 80,857.55 94,8

46、29.12三、利润总额（亏损以“-”号填列）三、利润总额（亏损以“-”号填列）20,229,503.26-67,386,660.85减：所得税费用 -四、净利润（净亏损以“-”号填列）四、净利润（净亏损以“-”号填列）20,229,503.26-67,386,660.85第 19 页 共 46 页 招商安泰债券投资基金 2010 年半年度报告 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：招商安泰债券投资基金 本报告期：2010 年 01 月 01 日至 2010 年 06 月 30 日 单位：人民币元 本期 2010 年 01 月 01 日至 2010

47、 年 06 月 30 日 本期 2010 年 01 月 01 日至 2010 年 06 月 30 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）434,833,804.0765,125,980.40 499,959,784.47二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-20,229,503.26 20,229,503.26三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）483,361,356.2062,531,785.62 545,893,141.82其中：1.基金申购款 1,720,144,

48、408.19217,810,941.73 1,937,955,349.922.基金赎回款-1,236,783,051.99-155,279,156.11-1,392,062,208.10四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-22,726,704.07-22,726,704.07五、期末所有者权益（基金净值）918,195,160.27125,160,565.21 1,043,355,725.48上年度可比期间 2009 年 01 月 01 日至 2009 年 06 月 30 日上年度可比期间 2009 年 01 月 01 日至 2009 年 06 月 3

49、0 日 项目项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）2,896,932,638.04363,737,872.10 3,260,670,510.14二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-67,386,660.85-67,386,660.85三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-2,204,832,057.40-225,703,342.27-2,430,535,399.67其中：1.基金申购款 806,671,980.8491,533,661.76 898,205,642.602.基金

50、赎回款-3,011,504,038.24-317,237,004.03-3,328,741,042.27四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-五、期末所有者权益（基金净值）692,100,580.6470,647,868.98 762,748,449.62 报表附注为财务报表的组成部分。本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署；第 20 页 共 46 页 招商安泰债券投资基金 2010 年半年度报告 第 21 页 共 46 页 成保良 赵生章 李扬 基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 招商安泰债券投资基金 2010 年半年