金盛证券投资基金2008年年度报告.pdf

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1、金盛证券投资基金 2008 年年度报告 金盛证券投资基金 2008 年年度报告 金盛证券投资基金 2008 年年度报告 2008 年年 12 月月 31 日日 基金管理人：国泰基金管理有限公司基金管理人：国泰基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：二九年三月三十一日送出日期：二九年三月三十一日 金盛证券投资基金 2008 年年度报告 1 1 重要提示及目录 1 重要提示及目录 1.1 重要提示1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及

2、连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人中国建设银行股份有限公司（以下简称：中国建设银行）根据本基金合同规定，于 2009 年 3 月 27 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本报告的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留意见的审计

3、报告，请投资者注意阅读。本报告期自 2008 年 1 月 1 日起至 2008 年 12 月 31 日止。1.2 目录 1.2 目录 1 重要提示及目录.1 2 基金简介.2 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.3 4 管理人报告.5 5 托管人报告.9 6 审计报告.9 7 年度度财务报表.10 8 投资组合报告.31 9 基金份额持有人信息.36 10 重大事件揭示.37 11 影响投资者决策的其他重要信息.39 12 备查文件目录.40 金盛证券投资基金 2008 年年度报告 2 2 基金简介 2.1 基金基本情况2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 金盛证券投资基金

4、基金简称 基金金盛 交易代码 184703 基金运作方式 契约型封闭式 基金合同生效日 2000 年 4 月 26 日 报告期末基金份额总额 500,000,000 份 基金合同存续期 至 2009 年 11 月 30 日止 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2000 年 6 月 30 日 2.2 基金产品说明 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金是以涉及新兴产业的上市公司为投资重点的成长型基金；所追求的投资目标是在尽可能分散和规避投资风险的前提下，谋求基金资产增值和收益的最大化。投资策略 根据国家宏观经济环境决定投资的总体策略；根据利率的走势和通货膨胀预期决定本基金的债券

5、投资比例；根据国家的产业政策以及行业发展的状况决定行业投资战略；根据对上市公司的价值分析和其在行业中的竞争优势分析选择所要投资的股票。本基金在行业资产配置中坚持相对集中的投资策略，挖掘具有良好发展态势的行业，将资产权重的较大部分配置到处于起步或成长阶段的行业。风险收益特征 承担较高风险，获取较高的超额收益。2.3 基金管理人和基金托管人 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 国泰基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 姓名 丁昌海 尹东 联系电话 021-38561600 转 010-67595003 信息披露负责人 电子邮箱 客户服务电话 400-888-8

6、688 010-67595096 传真 021-38561800 010-66275853 注册地址 上海市浦东新区峨山北京市西城区金融大金盛证券投资基金 2008 年年度报告 3 路 91 弄 98 号 201A 街 25 号 办公地址 上海市世纪大道 100号上海环球金融中心39 楼 北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼 邮政编码 200120 100140 法定代表人 陈勇胜 郭树清 2.4 信息披露方式 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http:/ 基金年度报告备置地点 上海市世纪大道

7、100 号上海环球金融中心 39 楼 北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼 2.5 其他相关资料 2.5 其他相关资料 项目 会计师事务所 注册登记机构 名称 普华永道中天会计师事务所有限公司 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 办公地址 上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼 广东省深圳市深南中路1093 号中信大厦 18 楼 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2008 年 2007 年 2006 年 本期已

8、实现收益-374,412,414.061,364,439,882.38 241,738,560.34本期利润-537,400,628.731,126,088,735.72 620,082,861.28加权平均基金份额本期利润-1.07482.2522 1.2402本期加权平均净值利润率-64.83%71.83%79.83%本期基金份额净值增长率-44.78%123.11%120.15%3.1.2 期末数据和指标 2008 年 2007 年 2006 年 期末可供分配利润-1,825,003.40786,087,407.68 181,647,525.30期末可供分配基金份额利润-0.00371.

9、5722 0.3633期末基金资产净值 520,503,142.88 1,471,403,768.63 1,105,315,032.91期末基金份额净值 1.04102.9428 2.21063.1.3 累计期末指标 2008 年 2007 年 2006 年 基金份额累计净值增长率 211.96%465.25%153.35%注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；（2）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后金盛证券投资基金 2008 年年度报告 4 实

10、际收益水平要低于所列数字。3.2 基金净值表现3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增长率 份额净值增长率标准差 业绩比较基准收益率 业绩比较基准收益率标准差 过去三个月 0.16%4.65%过去六个月-15.21%4.13%过去一年-44.78%4.01%过去三年 171.22%3.58%过去五年 187.16%3.12%自基金合同生效起至今 211.96%2.71%注：本基金根据基金合同无业绩比较基准。3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其

11、与同期业绩比较基准收益率变动的比较 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 金盛证券投资基金 累计份额净值增长率历史走势图（2000 年 4 月 26 日至 2008 年 12 月 31 日）注：本基金由原珠江投资基金按照有关法律法规清理规范扩募而成，本基金的合同生效日为 2000年 4 月 26 日。根据基金合同，本基金资产存在一定的调整期，调整期为自移交基准日起的六个月，自调整期结束后，本基金各项资产配置比例符合法律法规和基金合同的规定。3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.2.3 过去五年基金

12、每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 金盛证券投资基金 2008 年年度报告 5-100.00%-50.00%0.00%50.00%100.00%150.00%2004年2005年2006年2007年2008年基金金盛 注：本基金根据基金合同无业绩比较基准。3.3 过去三年基金的利润分配情况 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配 合计 备注 2008年 8.270 413,499,997.020.00413,499,997.02 2007年 15.200 760,000,000.000.

13、00760,000,000.00 2006年 0.800 40,000,000.000.0040,000,000.00 合计 24.270 1,213,499,997.020.001,213,499,997.02 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 国泰基金管理有限公司成立于1998年3月5日，是经中国证监会证监基字19985号文批准的首批规范的全国性基金管理公司之一。公司注册资本为 1.1 亿元人民币，公司注册地为上海，并在北京设有分公司。截至

14、2008 年 12 月 31 日，本基金管理人共管理 3 只封闭式证券投资基金：基金金泰、基金金鑫、基金金盛，以及 9 只开放式证券投资基金：国泰金鹰增长证券投资基金、国泰金龙系列证券投资基金（包括 2 只子基金，分别为国泰金龙行业精选证券投资基金、国泰金龙债券证券投资基金）、国泰金马稳健回报证券投资基金、国泰货币市场证券投资基金、国泰金鹿保本增值混合证券投资基金（二期）、国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金、国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金（由基金金鼎转型而来）、国泰金牛创新成长股票型证券投资基金、国泰沪深 300 指数证券投资基金（由国泰金象保本增值混合证券投资基金转型而来）。另外，本基金

15、管理人于 2004 年获得全国社会保障基金理事会社保基金资产管理人资格，目前受托管理全国社保基金多个投资组合。金盛证券投资基金 2008 年年度报告 6 2007 年 11 月 19 日，本基金管理人获得企业年金投资管理人资格。2008 年 2 月24 日，本基金管理人成为首批获准开展特定客户资产管理业务（专户理财）的基金公司之一，并于 2008 年 3 月 24 日经中国证监会批准获得合格境内机构投资者（QDII）资格，成为目前业内少数拥有“全牌照”的基金公司之一，囊括了公募基金、社保、年金、专户理财和 QDII 等管理业务资格。4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介4.1

16、.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理期限姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限说明 吴战峰 本基金的基金经理 2008-04-03-14 硕士研究生。曾任职于深圳中大投资基金管理公司、平安证券公司、招商证券公司、国信证券公司、国投瑞银基金管理有限公司。2007 年10 月加盟国泰基金管理有限公司，2008 年 4月起任基金金盛的基金经理。周传根 本基金前任基金经理 2007-03-02 2008-04-03 7 硕士研究生，CFA，7 年证券基金从业经历。曾任职于国家外汇管理局、法国兴业证券上海代表处，2003 年 1 月加盟国泰基金管理有限公司，任研究

17、开发部总监，2007年3月至2008年4月兼任基金金盛的基金经理。注：1、此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定并公告披露之日。2、证券从业的含义遵从行业协会证券业从业人员资格管理办法的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守证券法、证券投资基金法、基金管理公司公平交易制度指导意见等有关法律法规的规定，严格遵守基金合同和招募说明书约定，本着诚实信用、勤勉尽责、最大限度保护投资人合法权益等原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上为持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金未发生损害基金份

18、额持有人利益的行为，投资运作符合法律法规和基金合同的规定，未发生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行为，信息披露及时、准确、完整，本基金与本基金管理人所管理的其他基金资产、投资组合与公司资产之间严格分开、公平对待，基金管理小组保持独立运作，并通过科学决策、规范运作、精心管理和健全内控体系，有效保障投资人的合法权益。金盛证券投资基金 2008 年年度报告 7 因市场波动等因素，报告期内本基金的个别投资比例出现个别未达到基金合同的规定的情况，属于被动超比例，本基金管理人已根据法规和基金合同约定，在规定期限内及时调整达标，本基金的投资运作无任何损害基金份额持有人利益的行为。4.3 管理人对报

19、告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格遵守证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见的相关规定，通过严格的内部风险控制制度和流程，对各环节的投资风险和管理风险进行有效控制，确保公平对待所管理的所有基金和投资组合，切实防范利益输送行为。4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 截至本报告期末，本基金管理人管理的基金类型包括：封闭式基金、开放式基金的股票型基金、指数型股票基

20、金、混合基金（偏股型）、债券基金（债券型）、保本基金和货币基金等，其中封闭式基金三只、股票型基金三只、混合基金（偏股型）三只。本基金和本基金管理人管理的其他同类型基金的业绩表现差异均在 5%之内。4.3.3 异常交易行为的专项说明 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 2008 年国内证券市场整体呈现大幅下跌的形态，其跌幅之深、持续时间之长大大出乎大部分市场参与者的预期。造成这一现象的主要原因是美国次贷危机在全球的加速扩

21、散，造成了主要经济体的经济增长骤然大幅减速，而在国内投资者担忧全球经济放缓、预期上市公司业绩大幅下滑以及大小“非”减持等因素的影响下，国内证券市场持续低迷。国家为刺激经济增长出台了诸如多次降息、降低存款准备金率、4 万亿投资等适度宽松的货币政策、积极的财政政策以及为活跃证券市场推出了降低交易印花税、汇金公司在二级市场增持工行、建行、中行以及鼓励大股东在二级市场增持股份等措施，在一定程度上活跃了市场，也使市场最终在 1800-2000 点左右获得比较好的支撑。本基金在 08 年年初，由于对市场及部分行业持谨慎的态度，较少配置了金融、地产、公用事业等行业并保持较低的股票投资比例，取得比较好的效果。

22、在 08 年二季度，随着市场的大幅下跌，本基金增加了对金融、医药、能源的投资比例；在三季度，本基金增加了股票的配置至 70%左右，但市场依然出现大幅下跌，增持效果不甚理想；在四季度初，由于美国次贷危机加剧，本基金大幅降低股票配置以规避全球金融动荡带来的风险，该策略取得比较好的效果。11 月初，随着国际金融市场动荡趋于稳定，中国政府进一步加大刺激经济的政策力度，本基金逐步将股票配置提高至 68%左右，增加了对医药、基建、电力设备、科技等行业的投资，该策略取得了比较好的效果。从本基金 2008 年全年的整体投资情况看，对行业配置以及个股的选择方面成绩较好，不足之处主要在于没有预期到全球宏观经济出现

23、如此重大的变化，对市场持续、大幅下跌的状况估计不充分，没有持续保持较低的股票投资比例。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 金盛证券投资基金 2008 年年度报告 8 我们对 2009 年证券市场持谨慎乐观的态度，证券市场可能呈现大幅震荡的格局，一方面中国经济的长期增长潜力巨大，一些企业在国内外的竞争力日趋突出，2008年的股市持续大幅下跌使一些公司的投资价值显现，国内外各国政府刺激经济增长的措施不断出台，全球经济有望在 1-2 年内触底回升；另一方面，中国经济增长依然面临全球经济继续恶化的风险，部分上市公司 2009

24、年的业绩可能出现大幅下滑，大小“非”减持也将降低市场的估值水平。综合这些因素的影响，需要投资者在 2009 年国内外宏观经济面临很大不确定的情况下对资产配置、行业配置适时作出合理的调整以适应市场变化。2009 年我们将重点关注宏观经济变化的新趋势及其对行业的影响，看好医药、互联网、节能减排、基建等行业的投资机会以及部分强周期行业可能出现的行业复苏带来的机会，依然坚持自下而上策略选择投资目标，对公司进行理性的价值评估，合理的进行行业配置，坚持价值投资、长期投资的投资理念，为基金持有人争取更好的回报。4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本

25、报告期内，本基金管理人从合规运作、维护基金份额持有人合法利益的角度出发，完善内部控制制度和流程，加强日常监察力度，推动内控体系和制度措施的落实；在对基金投资运作和公司经营管理的合规性监察方面，通过实时监控、报表揭示、定期检查、专项检查等方式，及时发现情况、提出改进建议并跟踪改进落实情况。本期内重点开展的监察稽核工作包括：1、全面开展对公司各项业务的稽核监察，对公司内控缺失、薄弱环节和风险隐患做到及时发现，提前防范，确保投资管理、基金销售和后台运营等业务领域的稳健合规运作。2、根据基金监管法律法规的相关要求及业务发展变化，优化公司内控和风险管理，更新完善内控制度和业务流程，推动全员全过程风险管理

26、和风险控制责任制，并进行持续监督，跟踪检查执行情况。3、注重对员工行为规范和职业素养的教育与监察，并通过开展法规培训、业务学习等形式，提升员工的诚信规范和风险责任意识。2009 年本基金管理人将继续以“诚信勤勉为投资人服务”为宗旨，不断提高内部监察稽核和风险控制工作的科学性和实效性，在完善内部控制体系、有效防范风险的基础上，确保基金资产的规范运作，维护基金份额持有人的合法利益，争取以更好的收益回报基金份额持有人。4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人按照相关法律法规规定，成立了估值委员会，并制订了相关制度及流程

27、。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。报告期内相关基金估值政策由普华永道会计师事务所进行审核并出具报告，由托管银行进行复核。公司估值委员会由主管运营副总经理负责，成员包括基金核算、金融工程、行业研究方面业务骨干，均具有丰富的行业分析、会计核算等证券基金行业从业经验及专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 金盛证券投资基金 2008 年年

28、度报告 9 本基金已于 2008 年 4 月 28 日实施利润分配 413,499,997.02 元。根据法律法规和本基金合同的约定，无应分配但尚未实施的利润。5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了证券投资基金法、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规

29、守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支、利润分配等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，发现个别监督指标不符合基金合同约定并及时通知了基金管理人。基金管理人在合理期限内进行了调整，对基金份额持有人利益未造成损害。5.3 托管人对本年度报告/半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 5.3 托管人对本年度报告/半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，

30、保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。6 审计报告 6 审计报告 普华永道中天审字(2009)第 20115 号 金盛证券投资基金全体基金份额持有人：我们审计了后附的金盛证券投资基金(以下简称“基金金盛”)的财务报表，包括 2008年 12 月 31 日的资产负债表、2008 年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编制财务报表是基金金盛的基金管理人国泰基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存

31、在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；金盛证券投资基金 2008 年年度报告 10(3)作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰

32、当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制，在所有重大方面公允反映了基金金盛 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和基金净值变动情况。普华永道中天 注册会计师 会计师事务所有限公司 薛 竞 中国 上海市 注册会计师 2009 年 3 月 26 日 陈

33、 宇 7 年度度财务报表 7.1 资产负债表 7 年度度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：金盛证券投资基金 报告截止日：2008 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号本期末 2008 年 12 月 31 日上年度末 2007 年 12 月 31 日 资 产 附注号本期末 2008 年 12 月 31 日上年度末 2007 年 12 月 31 日资 产：资 产：金盛证券投资基金 2008 年年度报告 11 银行存款 20,557,565.52 198,613,489.99 结算备付金 2,901,421.88 2,197,166.52 存出保证金 391,375.85 1

34、,466,921.04 交易性金融资产 7.4.7.1 512,733,092.26 1,406,009,664.21 其中：股票投资 356,945,529.50 1,096,023,204.41 债券投资 155,787,562.76 309,986,459.80 资产支持证券投资 -衍生金融资产 7.4.7.2-20,945,320.00买入返售金融资产 7.4.7.3-应收证券清算款 -494,424.93 应收利息 7.4.7.4 4,548,563.71 5,084,001.45 应收股利 -应收申购款 -其他资产 7.4.7.5-资产总计 541,132,019.22 1,634

35、,810,988.14 负债和所有者权益 附注号本期末 2008 年 12 月 31 日上年度末 2007 年 12 月 31 日负债和所有者权益 附注号本期末 2008 年 12 月 31 日上年度末 2007 年 12 月 31 日负 债：负 债：短期借款 -交易性金融负债 -衍生金融负债 7.4.7.2-卖出回购金融资产款 9,000,000.00 139,995,850.00 应付证券清算款 9,519,707.36 16,911,366.15 应付赎回款 -应付管理人报酬 362,523.84 1,770,995.08 应付托管费 60,420.67 295,165.85 应付销售服

36、务费 -应付交易费用 7.4.7.6 793,882.81 2,307,477.13 应交税费 287,030.48 287,030.48 应付利息 36.00 1,134,059.64 应付利润 283,104.68 283,104.68 其他负债 7.4.7.7 322,170.50 422,170.50 负债合计 20,628,876.34 163,407,219.51 所有者权益：所有者权益：实收基金 7.4.7.8 500,000,000.00 500,000,000.00 未分配利润 7.4.7.9 20,503,142.88 971,403,768.63 所有者权益合计 520,

37、503,142.88 1,471,403,768.63 负债和所有者权益总计 541,132,019.22 1,634,810,988.14 注：报告截止日 2008 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.0410 元，基金份额总额500,000,000.00 份。7.2 利润表 7.2 利润表 会计主体：金盛证券投资基金 金盛证券投资基金 2008 年年度报告 12 本报告期：2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 项 目 附注号 本期 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日 2008 年 1 月

38、1 日至 2008 年 12 月 31 日 上年度可比期间 上年度可比期间 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日 一、收入 一、收入 -509,591,156.47 1,193,994,359.87 1.利息收入 7,879,959.27 12,493,468.01 其中：存款利息收入 7.4.7.10 525,133.88 909,955.55 债券利息收入 7,228,371.39 9,916,612.46 资产支持证券利息收入 -买入返售金融资产收入 126,454.00 1,666,900.0

39、0 其他利息收入 -2.投资收益（损失以“-”填列）-354,504,888.65 1,419,831,414.52 其中：股票投资收益 7.4.7.11 -359,526,623.83 1,382,508,461.46 债券投资收益 7.4.7.12 1,285,432.21 -2,572,084.26资产支持证券投资收益 -衍生工具收益 7.4.7.13 43,133.54 32,027,615.37 股利收益 7.4.7.14 3,693,169.43 7,867,421.95 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）7.4.7.15 -162,988,214.67 -238,351,

40、146.664.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.16 21,987.58 20,624.00 二、费用（以“-”号填列）二、费用（以“-”号填列）-27,809,472.26 -67,905,624.151管理人报酬 -9,915,070.77 -23,507,649.862托管费 -1,653,680.30 -3,919,535.143销售服务费 -4交易费用 7.4.7.17 -13,664,781.87 -32,947,868.545利息支出 -831,965.92 -4,763,147.32其中：卖出回购金融资产支出 -831,965.92 -4,763,147.326其他费

41、用 7.4.7.18 -1,743,973.40 -2,767,423.29三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-537,400,628.73 1,126,088,735.72 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：金盛证券投资基金 本报告期：2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 本期 2008 年年 1 月月 1 日至日至 2008 年年 12 月月 31 日 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初

42、所有者权益（基金净值）500,000,000.00 971,403,768.63 1,471,403,768.63 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-537,400,628.73 -537,400,628.73三、本期基金份额交易产生的基金-金盛证券投资基金 2008 年年度报告 13 净值变动数（净值减少以“-”号填列）其中：1.基金申购款-2.基金赎回款（以“-”号填列）-四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-413,499,997.02 -413,499,997.02五、期末所有者权益（基金净值）500,000,000.00 20,

43、503,142.88 520,503,142.88上年度可比期间 上年度可比期间 2007 年年 1 月月 1 日至日至 2007 年年 12 月月 31 日日 项目项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）500,000,000.00 605,315,032.91 1,105,315,032.91 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-1,126,088,735.72 1,126,088,735.72 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-其中：1.基金申购款-2.基金赎回款（以“-”

44、号填列）-四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-760,000,000.00 -760,000,000.00五、期末所有者权益（基金净值）500,000,000.00 971,403,768.63 1,471,403,768.63 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 金盛证券投资基金(以下简称“本基金”)的前身是珠江投资基金(以下简称“珠江基金”)。经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字200039 号文及中国证监会证监基金字200040 号文批准，珠江投资基金进行了规范清理，并于

45、2000 年 4 月 26 日办理了基金资产移交手续，并正式更名为金盛证券投资基金。本基金由国泰君安证券股份有限公司和国泰基金管理有限公司两家发起人依照证券投资基金管理暂行办法及其他有关规定和金盛证券投资基金基金契约(后更名为金盛证券投资基金基金合同)发起，于 1994 年 12 月 1 日募集成立。本基金为契约型封闭式，存续期为 10 年，发行规模为 233,640,000 份基金份额。本基金的基金管理人为国泰基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。本基金经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字200079 号文审核同意，于 2000 年 6 月 30 日在深交所挂牌交

46、易。本基金于 2000 年 9 月 8 日将基金份额总额由原有的 233,640,000 份基金份额扩募至金盛证券投资基金 2008 年年度报告 14 5 亿份基金份额，存续期限延长 5 年至 2009 年 11 月 30 日，扩募部分基金份额于 2000年 9 月 21 日上市交易。根据中华人民共和国证券投资基金法和中国证监会证监基金字200040 号文的有关规定，本基金的投资范围为良好流动性的金融工具，包括国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具，其中股票投资部分重点投资于沪深两市涉及新兴产业的上市公司。本财务报表由本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于

47、2009 年 3 月 26 日批准报出。7.4.2 会计报表的编制基础 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则基本准则和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会基金部通知20094 号关于发布 证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号（试行）等问题的通知、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的证券投资基金会计核算业务指引、金盛证券投资基金基金合同和中国证监会允许的如报表附注 7.4.4所列示的基金行业实务操作的有关

48、规定编制。根据金盛证券投资基金基金合同的规定，本基金存续期至 2009 年 11 月 30 日终止。本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司正计划将本基金于存续期结束前改制为开放式基金并相应延长存续期至不定期，因此本基金本年度财务报表仍以持续经营假设为编制基础。7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2008年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 7.4.4 重要

49、会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。7.4.4.2 记账本位币 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类(i)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分

50、类为以公允价金盛证券投资基金 2008 年年度报告 15 值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。(ii)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的