华安上证180交易型开放式指数证券投资基金2009年半年度.pdf

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1、 华安上证 180 交易型开放式指数证券投资基金 2009 年半年度报告 1 华安上证 180 交易型开放式 指数证券投资基金 2009 年半年度报告 华安上证 180 交易型开放式 指数证券投资基金 2009 年半年度报告 2009 年 6 月 30 日 2009 年 6 月 30 日 基金管理人：华安基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2009 年 8 月 28 日 基金管理人：华安基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2009 年 8 月 28 日 华安上证 180 交易型开放式指数证券投资基金 2009 年半年度报告 21 重要

2、提示及目录 重要提示及目录 1.11.1 重要提示 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2009 年 8 月 27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现

3、。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本报告中财务资料未经审计。本报告期自 2009 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。华安上证 180 交易型开放式指数证券投资基金 2009 年半年度报告 31.21.2 目录目录 1 重要提示及目录重要提示及目录.2 1.1 重要提示.2 1.2 目录.3 2 基金简介基金简介.4 2.1 基金基本情况.4 2.2 基金产品说明.4 2.3 基金管理人和基金托管人.4 2.4 信息披露方式.5 2.5 其他相关资料.5 33 主要财务指标和基金净值表现主要财务指标和基金净值表现.5 3.1 主要会计数据和财务指

4、标.5 3.2 基金净值表现.6 4 管理人报告管理人报告.7 4.1 基金管理人及基金经理情况.7 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.8 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.8 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.9 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.9 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.10 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.11 5 托管人报告托管人报告.11 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.11 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的

5、说明.11 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.12 6 半年度财务会计报告（未经审计）半年度财务会计报告（未经审计）.12 6.1 资产负债表.12 6.2 利润表.13 6.3 所有者权益（基金净值）变动表.14 6.4 报表附注.15 7 投资组合报告投资组合报告.28 7.1 期末基金资产组合情况.28 7.2 期末按行业分类的股票投资组合.28 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.29 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动.34 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.36 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比

6、例大小排名的所有资产支持证券投资明细.36 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细.36 7.8 投资组合报告附注.36 8 基金份额持有人信息基金份额持有人信息.37 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.37 8.2 期末上市基金前十名持有人.37 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况.38 9 开放式基金份额变动开放式基金份额变动.38 10 重大事件揭示重大事件揭示.38 10.1 基金份额持有人大会决议.38 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.38 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的

7、诉讼.39 10.4 基金投资策略的改变.39 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况.39 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.39 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.39 10.8 其他重大事件.40 11 影响投资者决策的其他重要信息影响投资者决策的其他重要信息.42 12 备查文件目录备查文件目录.43 华安上证 180 交易型开放式指数证券投资基金 2009 年半年度报告 4 2 基金简介 基金简介 2.12.1 基金基本情况 基金基本情况 基金名称 华安上证 180 交易型开放式指数证券投资基金 基金简称 华安上证 180ETF 交易代码 5

8、10180 基金运作方式 交易型开放式(ETF)基金合同生效日 2006 年 4 月 13 日 报告期末基金份额总额 2,960,226,740.00 份 基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所 上市日期 2006 年 5 月 18 日 2.22.2 基金产品说明 基金产品说明 投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。投资策略 本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。但因特殊情况（例如因受相关法规限制而无法买入标的指数成份股等情况）导致无法获得或无法获得足够数量的股票时，基金管理

9、人将运用其他合理的投资方法构建本基金的实际投资组合，追求尽可能贴近目标指数的表现。业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为标的指数“上证 180指数”。风险收益特征 本基金属股票基金，风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为指数型基金，采用完全复制策略，跟踪上证 180 指数，是股票基金中风险中等、收益中等的产品。2.32.3 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华安基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 姓名 冯颖 尹东 联系电话 021-38969999 010-67595003 信息披露负责人 电子邮箱 客户服务电话 400

10、88-50099 010-67595096 传真 021-68863414 010-66275833 华安上证 180 交易型开放式指数证券投资基金 2009 年半年度报告 5注册地址 上海市浦东南路 360 号新上海国际大厦 38 楼 北京市西城区金融大街25 号 办公地址 上海市浦东南路 360 号新上海国际大厦 2 楼、37楼、38 楼 北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼 邮政编码 200120 100140 法定代表人 俞妙根 郭树清 2.42.4 信息披露方式 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网

11、址 http:/ 基金半年度报告备置地点 上海市浦东南路 360 号新上海国际大厦 38 楼 2.52.5 其他相关资料 其他相关资料 项目 注册登记机构 名称 中国证券登记结算有限责任公司 办公地址 中国北京西城区金融大街 27 号投资广场 22 层 3 主要财务指标和基金净值表现 3.13 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标期间数据和指标 报告期（2009 年 1 月 1 日-2009 年 6 月 30 日）本期已实现收益 5,150,857.41 本期利润 576,130,999.71 加权平

12、均基金份额本期利润 0.8601本期加权平均净值利润率 53.18%本期基金份额净值增长率 71.72%3.1.2 期末数据和指标期末数据和指标 报告期（2009 年 1 月 1 日-2009 年 6 月 30 日）期末可供分配利润 934,426,669.71期末可供分配基金份额利润 0.3157期末基金资产净值 2,083,036,780.58期末基金份额净值 0.7043.1.3 累计期末指标累计期末指标 报告期（2009 年 1 月 1 日-2009 年 6 月 30 日）基金份额累计净值增长率 172.40%注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变

13、动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益 2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 华安上证 180 交易型开放式指数证券投资基金 2009 年半年度报告 6所列数字 3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）3.23.2 基金净值表现 3.2.1基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增长率 份额净值增长率标准差 业绩比较基准收益率

14、业绩比较基准收益率标准差 过去一个月 15.60%1.24%15.66%1.28%-0.06%-0.04%过去三个月 26.58%1.52%26.99%1.56%-0.41%-0.04%过去六个月 71.72%1.90%74.74%1.97%-3.02%-0.07%过去一年 14.30%2.51%12.90%2.63%1.40%-0.12%过去三年 128.46%2.38%122.63%2.44%5.83%-0.06%自基金合同生效起至今 172.40%2.33%177.19%2.41%-4.79%-0.08%3.2.23.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较

15、基准收益率变动的比较 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 华安上证 180 交易型开放式指数证券投资基金 累计份额净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图（2006 年 4 月 13 日至 2009 年 6 月 30 日）华安上证 180 交易型开放式指数证券投资基金 2009 年半年度报告 7注：1、根据上证 180 交易型开放式指数证券投资基金合同规定，本基金已自基金合同生效日起 3 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同第十六部分（二）投资范围、（六）投资限制的有关规定。4 管理人报告 管理人报告 4.14.1 基金管理人及基金经理情况

16、 4.1.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验 华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字199820 号文批准于 1998 年 6月设立，是国内首批基金管理公司之一，注册资本 1.5 亿元人民币，公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的股东为上海电气（集团）总公司、上海国际信托有限公司、上海工业投资（集团）有限公司、上海锦江国际投资管理有限公司和上海沸点投资发展有限公司。截至 2009 年 6 月 30 日，公司旗下共管理了华安安信封闭、华安安顺封闭 2 只封闭式证券投资基金，华安创新股票、华安中国 A 股增强指数、华安宝利配置混

17、合、华安现金富利货币、华安上证 180ETF、华安宏利股票、华安中小盘成长股票、华安策略优选股票、华安稳定收益债券、华安核心股票、华安强化收益债券、华安国际配置(QDII)等 12 只开放式基金，管理资产规模达到 790.62 亿人民币、0.972 亿美元。4.1.24.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限说明 卢赤斌 本 基 金 的基金经理 2006 年 4 月13 日-11 年 硕士学位，11 年证券从业经历。1998 年至 2004年曾先后在美国先锋证券公司

18、（The Vanguard Group）投资系统部和股票基金管理部工作，参与负责公司证券管理系统的研发和协助基金经理管理本公司主要股票指数基金的运作。2004年 7 月加入华安基金管理有限公司，在基金投资部负责交易型开放式指数证券投资基金的研发工作。2006 年 4 月至今担任本基金的基金经理。刘璎 本 基 金 的基金经理 2007 年 3 月14 日 -8 年 管理学硕士，8 年证券从业经历。曾在交通银行工作，2001 年加入华 华安上证 180 交易型开放式指数证券投资基金 2009 年半年度报告 8 安基金管理有限公司，历任市场部高级投资顾问、专户理财部客户主管、华安上证 180 交易型

19、开放式指数证券投资基金经理助理。2007 年3 月起担任本基金的基金经理，2008 年 4 月起同时担任华安 MSCI 中国 A 股指数增强型证券投资基金的基金经理。注：此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。证券从业的含义遵从行业协会证券业从业人员资格管理办法的相关规定。4.2 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守有关法律法规及华安上证 180 交易型开放式指数证券投资基金基金合同、华安上证 180 交易型开放式指数证券投资基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用

20、、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。2009 年 4 月 13 日，华安上证 180ETF 因申购赎回清单中的预估现金计算出现偏差。为保护投资者利益，公司于当日 13：00 至 15：00，采取了停止基金份额二级市场交易和一级市场申购赎回等措施。除此以外，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。4.34.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况 公司旗下不同基金、包括特定客户账户对同一证券进行交易的业务，均纳入交易端基金间公平交易管

21、理办法进行管理。对于场内交易，公司交易端基金间公平交易管理办法-交易所业务规定不同基金、账户同向买卖同一证券的交易分配原则是“时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”，并按此原则开发上线了基金间公平交易系统模块，不同基金、账户同向买卖同一证券完全通过系统进行比例分配，实现公平交易。本报告期内，场内业务的公平交易运作良好，未出现异常情况。对于场外交易，公司制定交易端基金间公平交易管理办法-银行间业务以及基金参与新股询价与申购业务管理办法对其进行规范，执行情况良好，未出现异常情况。4.3.24.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间

22、的业绩比较 本基金为交易型开放式指数证券投资基金，其投资方向及投资风格与其它基金有较大的差异。目前，华安旗下没有与本基金风格相同的基金。4.3.34.3.3 异常交易行为的专项说明 异常交易行为的专项说明 本报告期没有出现异常交易。华安上证 180 交易型开放式指数证券投资基金 2009 年半年度报告 94.44.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 截至2009 年6 月30 日，本基金份额净值为0.704 元，基金份额累计 净值为2.696 元。本报告期（2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日）基金净值 增长71.

23、72%，同期上证180 指数上涨74.74%；本基金收益率与上证180 指数同 期收益率的跟踪误差为0.086%，累计跟踪偏离度为3.02%，与上证180 指数同期 收益率的相关系数为99.95%。经历了2008年A股市场大幅下挫后，2009年上半年A股市场出现强劲反弹。受4万亿刺激计划政策推动、宽松货币政策、产业振兴计划、市场充裕流动性和外围市场经济刺激计划等因素影响，国内市场首先是走出一拨独立上涨行情，接着伴随市场信心恢复、交投活跃程度甚至超过2007年，2009年上半年A股市场强劲反弹，A股上半年涨幅在世界主要证券市场位居第一。按照相关法律文本的规定，上证180ETF基金在4月中旬进行了

24、基金第二次收益分红，每10份基金份额派发现金收益1.49元。为了提高二级市场的流动性，降低中小投资者参与ETF降低交易门槛，随后上证180ETF基金在5月中旬实施了基金份额拆分，权益登记日登记在册的基金份额的拆分比例为10：1。拆分后上证180ETF基金二级市场交易活跃，同时也带动了基金的一级市场申购。在基金操作上，组合在仓位策略上按照既定策略保持较高的仓位，年初完成基金投资组合标的指数成份股的调整后将股票仓位提升至98左右。同时结合基金4月分红和5月拆分工作，根据市场实际情况，提高组合仓位的灵活性，以保持基金与指数的高度拟合。基金完成拆分后，一级市场申购赎回、二级市场交易活跃度明显增加；组合

25、仓位始终保持在高仓位98左右以保持基金与指数高度拟合。4.54.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望市场，预期国内各项宏观指标进一步好转，房地产行业作为经济重要组成部分下半年随着新开工增加将进一步复苏；除了政府投资外，民间投资近期也陆续升温。在上半年经济和各项产业政策刺激下，下半年将在实体经济中有所体现，下半年国内经济形势向好。市场普遍预期海外经济，尤其是美国经济下半年复苏概率较大，海外经济复苏带来中国外需的好转。近期A股市场IPO重新开闸，创业板也呼之欲出，证券市场的部分融资功能逐渐显现；A股市场在融资功能方面逐渐有效；A股

26、市场功能也逐步完善。中长期来看，我们对未来中国经济抱有较强信心。但是外需对中国经济贡献能够能否完全恢复仍需时间检验，外需相关A股存在一定不确定性；市场上半年大幅上涨后，市场估值逐渐超过历史长期均值，风险正在累积；伴随大盘IPO陆续上市，下半年市场A股流动性将受到冲击，而当前市场上涨动力更多依靠流动性。对此，我们由理由对A股市场保持谨慎。下半年中报和季报为主导因素的市场振荡在所难免，个股分化加剧，行业板块在个股分化后将出现轮动；这无疑对基金运作提出更高要求。相应地，在操作上，我们将在保持180指数拟合度情况下适当注意仓位灵活选择，密切关注180ETF基金投资组合结构，适当关注市场的阶段性、结构性

27、投资机会。作为指数基金，本基金将在操作上提高组合与180 指数的拟合度，密切国内外经济数据的变化，秉承既定的投资目标与投资策略，规范运作、勤勉尽责，认真努力地为广大投资者继续创造长期、稳定的回报。华安上证 180 交易型开放式指数证券投资基金 2009 年半年度报告 104.64.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1、估值政策及重大变化:无。2、估值政策重大变化对基金资产净值及本报告期损益的影响：无。3、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述：（1）公司方面 公司建立基金估值委员会，组成人员包括：首席投资官、

28、基金投资部总经理、研究发展部总经理、固定收益部负责人、金融工程部负责人、基金运营部总经理及相关负责人员。主要职责包括：证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，负责评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确定该证券的公允价值；同时将采用确定的方法以及采用该方法对相关证券估值后与基金的托管银行进行沟通。相关人员专业胜任能力及工作经历:姓名 职务 工作经历 王国卫 首席投资官 研究生学历。曾在上海国际信托投资公司证券投资信托部、投资银行部工作，1998 年加入华安基金管理公司，曾任基金安信的基金经理、华安 180 指数增强型基金、基金安久的基金经理

29、，投资总监。现任华安基金管理有限公司首席投资官。尚志民 基金投资部总经理 工商管理硕士，曾在上海证券报研究所、上海证大投资管理有限公司工作，进入华安基金管理有限公司后曾先后担任公司研究发展部高级研究员，基金安顺、基金安瑞、华安创新基金经理，现任基金安顺、华安宏利的基金经理，基金投资部总经理。宋磊 研究发展部总经理 工学硕士，曾在大鹏证券、上海申银万国证券研究所从事证券研究工作，2000 年 2 月加入华安基金管理公司，在基金研究发展部从事化工行业研究，现任研究发展部总经理。黄勤 固定收益部负责人 经济学硕士，13 年银行、基金从业经历。曾在上海银行资金部从事债券投资、交易工作。2004 年 8

30、 月加入华安基金管理公司，曾任固定收益部债券投资经理，现任华安富利基金的基金经理、固定收益部负责人。许之彦 金融工程部负责人 理学博士，曾在广发证券和中山大学经济管理学院博士后流动站从事金融工程工作，2005 年加入华安基金管理有限公司，曾任研 华安上证 180 交易型开放式指数证券投资基金 2009 年半年度报告 11究发展部数量策略分析师，现任华安中国 A股基金经理，金融工程部负责人。朱永红 基金运营部总经理 经济学学士，ACCA 英国特许公认会计师公会会员，CPA 中国注册会计师协会非执业会员。曾在上海众华沪银会计师事务所工作。2000年 10 月加入华安基金管理公司，现任基金运营部总经

31、理。（2）托管银行 托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算等复核和检查责任。（3）会计师事务所 对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。4、基金经理参与或决定估值的程度：本基金的基金经理未参与基金的估值。5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突：参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。6、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息：无。4.74.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 在本报告期内实施的利润分配：向全体持有人按每 10 份基金份额收益分配金额 1.49 元。红利发放的公告日：2009年 4 月 7 日，权益登记日：

32、2009 年 4 月 10 日，权益除息日：2009 年 4 月 13 日，红利发放日：2009 年 4 月 17 日。5 托管人报告 托管人报告 5.15.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了证券投资基金法、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。5.25.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，

33、本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。华安上证 180 交易型开放式指数证券投资基金 2009 年半年度报告 12报告期内，本基金实施利润分配的金额为 24349979.02 元。5.35.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不

34、存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。6 半年度财务会计报告（未经审计）半年度财务会计报告（未经审计）6.16.1 资产负债表 资产负债表 会计主体：华安上证 180 交易型开放式指数证券投资基金 报告截止日：2009 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 资 产 附注号 附注号 本期末 2009 年 6 月 30 日上年度末 2008 年 12 月 31 日本期末 2009 年 6 月 30 日上年度末 2008 年 12 月 31 日资 产：资 产：银行存款 6.4.6.1 41,766,742.15 28,959,168.80结算备付金 312,837.28 191,661.79

35、存出保证金 -交易性金融资产 6.4.6.2 2,041,230,699.81 796,242,317.13其中：股票投资 2,041,230,699.81 796,242,317.13基金投资 -债券投资 -资产支持证券投资 -衍生金融资产 6.4.6.3 -买入返售金融资产 6.4.6.4 -应收证券清算款 593,457.37 4,131,291.53应收利息 6.4.6.5 7,877.78 6,013.80应收股利 597,600.02-应收申购款 -递延所得税资产 -其他资产 6.4.6.6 51,499.18-资产总计 2,084,560,713.59829,530,453.05

36、负债和所有者权益 负债和所有者权益 附注号 附注号 本期末 2009 年 6 月 30 日上年度末 2008 年 12 月 31 日本期末 2009 年 6 月 30 日上年度末 2008 年 12 月 31 日负 债：负 债：短期借款 -交易性金融负债 -华安上证 180 交易型开放式指数证券投资基金 2009 年半年度报告 13衍生金融负债 6.4.6.3 -卖出回购金融资产款 -应付证券清算款 -应付赎回款 -应付管理人报酬 6.4.9.2.1 663,989.44 381,190.08应付托管费 6.4.9.2.2 132,797.90 76,238.03应付销售服务费 -应付交易费用

37、 6.4.6.7 159,271.59 227,392.50应交税费 -应付利息 -应付利润 -递延所得税负债 -其他负债 6.4.6.8 567,874.08 108,050.00负债合计 1,523,933.01 792,870.61所有者权益：所有者权益：实收基金 6.4.6.9 794,301,297.95 528,660,062.97未分配利润 6.4.6.10 1,288,735,482.63 300,077,519.47所有者权益合计 2,083,036,780.58 828,737,582.44负债和所有者权益总计 2,084,560,713.59829,530,453.05注

38、：报告截止日 2009 年 6 月 30 日，基金份额净值 0.704 元，基金份额总额 2,960,226,740.00份。基金管理公司负责人：俞妙根 主管会计工作的负责人：李炳旺 会计机构负责人：朱永红 6.2 6.2 利润表 利润表 会计主体：华安上证 180 交易型开放式指数证券投资基金 本报告期：2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2009 年 1 月 1 日至2009 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2008年1月1日至2008年 6 月 30 日 项 目 附注号 本期 2009 年 1 月 1 日至2009

39、年 6 月 30 日 上年度可比期间 2008年1月1日至2008年 6 月 30 日 一、收入 一、收入 579,991,668.17 -805,567,735.41 1.利息收入 105,815.50 240,848.11 其中：存款利息收入 6.4.6.11 105,815.50 238,314.31 债券利息收入 -2,533.80 资产支持证券利息收入 -买入返售金融资产收入 -其他利息收入 -2.投资收益（损失以“-”填列）7,418,263.83 -74,693,313.37 其中：股票投资收益 6.4.6.12 -2,597,573.42 -84,832,551.77 基金投资

40、收益 -债券投资收益 6.4.6.13 -121,631.63 华安上证 180 交易型开放式指数证券投资基金 2009 年半年度报告 14资产支持证券投资收益 -衍生工具收益 6.4.6.14 -525,252.46股利收益 6.4.6.15 10,015,837.25 9,492,354.31 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）6.4.6.16 570,980,142.30 -731,706,496.60 4.汇兑收益（损失以“”号填列）-5.其他收入（损失以“-”号填列）6.4.6.17 1,487,446.54 591,226.45 二、费用（以“-”号填列）二、费用（以“-”

41、号填列）-3,860,668.46 -6,016,034.85 1管理人报酬 6.4.9.2.1 -2,655,492.39 -3,570,424.03 2托管费 6.4.9.2.2 -531,098.50 -714,084.84 3销售服务费 -4交易费用 6.4.6.18 -443,759.73 -1,532,017.50 5利息支出 -其中：卖出回购金融资产支出 -6其他费用 6.4.6.19 -230,317.84 -199,508.48 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）576,130,999.71 -811,583,770.26 减：所得税

42、费用 -四、净利润（净亏损以“-”号填列）四、净利润（净亏损以“-”号填列）576,130,999.71 -811,583,770.26 基金管理公司负责人：俞妙根 主管会计工作的负责人：李炳旺 会计机构负责人：朱永红 6.36.3 所有者权益（基金净值）变动表 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：华安上证 180 交易型开放式指数证券投资基金 本报告期：2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月 30 日 本期 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月 30 日 项目 实收基金 未

43、分配利润 所有者权益合计项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）528,660,062.97300,077,519.47 828,737,582.44二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-576,130,999.71 576,130,999.71三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）265,641,234.98436,876,942.47 702,518,177.45其中：1.基金申购款 1,534,279,370.631,900,444,780.32 3,434,724,150.952.基金赎回款（以“-”号填列）-1,

44、268,638,135.65-1,463,567,837.85-2,732,205,973.50四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-24,349,979.02-24,349,979.02五、期末所有者权益（基金净值）794,301,297.951,288,735,482.63 2,083,036,780.58上年度可比期间 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 6 月 30 日上年度可比期间 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 6 月 30 日 项目项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计实收基金 未分配利润 所有者权益合计 华安上

45、证 180 交易型开放式指数证券投资基金 2009 年半年度报告 15一、期初所有者权益（基金净值）344,321,146.041,178,416,775.53 1,522,737,921.57二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-811,583,770.26-811,583,770.26三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（减少以“-”号填列）123,965,909.22267,732,163.92 391,698,073.14其中：1.基金申购款 344,528,630.80749,211,416.55 1,093,740,047.352.基金赎回款-220,562,721

46、.58-481,479,252.63-702,041,974.21四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-五、期末所有者权益（基金净值）468,287,055.26634,565,169.19 1,102,852,224.45基金管理公司负责人：俞妙根 主管会计工作的负责人：李炳旺 会计机构负责人：朱永红 6.46.4 报表附注 6.4.1报表附注 6.4.1 基金基本情况 基金基本情况 上证 180 交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字2006第 30 号关于同意上证 180交易型

47、开放式指数证券投资基金募集的批复 核准，由华安基金管理有限公司依照 中华人民共和国证券投资基金法和上证 180 交易型开放式指数证券投资基金基金合同负责公开募集。本基金为契约型的交易型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 1,072,807,826.00 元(含募集股票市值)，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2006)第 35 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，上证 180 交易型开放式指数证券投资基金基金合同于 2006 年 4 月 13 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 1,072,822,105.00份基金份额，其中认

48、购资金利息折合 14,279.00 份基金份额。本基金的基金管理人为华安基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。为了与上证 180 指数进行对比，根据上证 180 交易型开放式指数证券投资基金基金合同和上证 180 交易型开放式指数证券投资基金招募说明书的有关规定，华安基金管理有限公司确定 2006 年 5 月 10 日为本基金的基金份额折算日。当日上证180 指数收盘值为 2,919.214 点，本基金资产净值为 1,167,168,017.51 元，折算前基金份额总额为 1,072,822,105.00 份，折算前基金份额净值为 1.088 元。根据基金份额 折 算 公 式

49、，基 金 份 额 折 算 比 例 为 0.37268313，折 算 后 基 金 份 额 总 额 为399,822,674.00 份，折算后基金份额净值为 2.919 元。华安基金管理有限公司已根据上述折算比例，对各基金份额持有人认购的基金份额进行了折算，并由基金注册登记人中国证券登记结算有限责任公司于 2006 年 5 月 11 日进行了变更登记。经上海证券交易所(以下简称“上交所”)上证债字 2006 第 39 号文审核同意，本基金399,822,674.00 份基金份额于 2006 年 5 月 18 日在上交所挂牌交易。根据中华人民共和国证券投资基金法和上证 180 交易型开放式指数证券投

50、资基金基金合同的有关规定，本基金的主要投资范围为标的指数上证 180 指数的成份股和备选成份股，该部分资产比例不低于基金资产净值的 95%；同时为更好地实现投资目标，本基金也可少量投资于新股、债券及中国证监会允许基金投资的其他金融 华安上证 180 交易型开放式指数证券投资基金 2009 年半年度报告 16工具，该部分资产比例不高于基金资产净值的 5%。本基金的业绩比较基准为：上证180 指数。本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于 2009 年 8 月 27 日批准报出。6.4.26.4.2 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2