2023年财务内控管理制度7篇.docx

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1、2023年财务内控管理制度7篇 你们知道公司里最重要的是须要什么吗？是规章制度的管理。大家知道制度的格式吗?下面是由我给大家带来的财务内控管理制度7篇，让我们一起来看看！ 财务内控管理制度篇1 1、财务管理实行综合概算制、科室包干制和节约激励制相结合的机制。财务室对全年经费支配要作好综合预算，预算方案报部务会探讨确定。 2、以州财政对本部的预算总额对项目经费、包干经费和公共经费进行综合预算，经费开支优先保工作运转，年度节余和超支都结转下年。和财政共管的专项经费由相关科室报审后实施。 3、各科室包干经费以职能与职数为依据计算，主要用于办公、出差、会议、调研、接待、培训、用车等开支。经费运用要优先

2、保证调研、会议支范围。财政预算外争取或联系赞助支持的项目经费，必需经会计核算中心进部里账户，为厉行节约，部里预留20%，其余经费由科室凭工作实际开支发票报帐。涉及科室收费的，须由部财务人员开具收款收据。争取财政预算外资金必需先经分管财务副部长同意后才能盖章。凡年初财政已预支配预算经费的工作项目，依据实际工作须要，报部务会探讨审定列入项目开支范围。 4、严守财务纪律。财务审批实行分管财务副部长一支笔审批，大额支出须报部长同意或部务会探讨确定，其中，凡价值10000元以上的固定资产的购置、处置必需经部务会探讨；各科室办公用品的购置，须先报办公室备案，经分管财务副部长同意后，由办公室统一购买；经费列

3、支需按预算科目和拨款项目进行，严禁挪作他用；每月向部长和分管财务的副部长报送一次财务收支状况；实行适当方式对各科室及相关人员包干经费运用状况进行点对点通报；因公出差必需先报告，再办理出差借款手续，并严格按州财行文件规定刚好报销差旅费。 5、经费开支凭发票报销。科室包干经费支出，科室负责人签字后，报送分管财务副部长签字报销。专项经费需科室负责人报分管副部长签批后，再经分管财务副部长签字报销。发票上必需有经办人签“经手”，分管副部长签“属实”，分管财务副部长签“同意”后才能报销，否则，财务室拒绝报销。 6、本部各项收款，经手人必需在收到款项的次日，足额向财务室交帐，任何人不得坐支、拖欠、代付和提前

4、支取。 7、经费开支坚持做到日清月结，凡差旅、活动、办公、借款等经费开支，必需在公务结束后的一个月内完成报账，逾期不再签字报账，特别状况除外。 8、每三年组织机关妇女同志在“三八”节期间外出考察一次，每二年组织机关全体人员体检一次。 财务内控管理制度篇2 1、资金审批制度 县委办公室有关财务上的一切收入和支出，包括不同渠道不同名义的各种经费，均由主任一支笔签批。 正常办公经费数额较少，由分管主任确定支付后，要按期报主任签字，数额较大的支出由分管主任请示主任同意后方可支付。 职工子女入托费由分管财务副科长干脆确定支付。 工作人员差旅费由主任签字支付。 2、主管会计和现金会计之间的业务责任 主管会

5、计负责管理总帐，分类明细帐，记帐凭证和各种报表。 现金会计负责记好现金日记帐，银行存款帐，负责管好各种支票和现金。 两个岗位要做到钱帐两分开，钱物两分开，票印两分开。 3、医疗费报销制度 享受公费医疗人员，必需到县医院就诊，凭医疗费收据和处方笺到财务报帐。 4、车辆费用报销制度 车辆修理及更换易耗材料，如数额较小，由分管主任确定支付并按时报主任签字支付；数额较大，须由分管主任请示主任同意后支付。道桥费由队长统计后由分管主任签字并报主任签字报销，一次一结。 5、办公用品管理制度 办公用品实行统一选购、保管、发放，实行定点选购，享受最低价，严把质量关。 详细实施由行政科长统计，报主管主任确定，并与

6、分管财务副科长一同购买，现金会计保管。如数额较大，须由分管主任报主任同意后实施。出、入库要严格履行登记手续，做到帐物相符；办公用品不重复购置。 6、监督和审计制度 要仔细执行各项财经纪律，刚好订正和制止各种违纪现象。要自觉接受审计部门和本单位领导的监督和审计，反映状况要实，供应资料要准。 对弄虚作假和严峻失职者要追究当事人的责任，问题严峻的要交由司法机关处理。 财务内控管理制度篇3 1、负责宣扬贯彻执行会计法、统计法、财务通则、会计准则，制定公司安排、统计及内部财务管理制度，仔细实行统计、会计监督，严格遵守财经纪律。 2、主动会同有关部门推行经济改革，对集团公司内建立的相对独立的经济实体，搞好

7、责、权、利相结合的各种经济承包责任制，正确处理国家、企业和个人三者之间的关系。 3、负责编制年、季、月度财务成本安排、各项费用安排、资金收支安排，并督促实施。 4、负责推行全面经济核算，协同企管办推行目标管理和双增双节工作，建立健全组织、指标、核算、结算、分析五个体系，确保集团公司利润安排的实现。 5、负责组织制定、修订技术经济定额、费用限额、内部核算价格，并检查执行状况，做好财务、统计资料的收集、整理、归类、汇编工作。 6严格执行成本管理条例和会计人员规则，仔细审查报销单据，做到先审核后结算，余则付款，复核后再记帐。 7、负责向金融机构的资金筹措工作。 8、严格执行资金管理制度，刚好办理销售

8、结算，协作有关部门清理债权债务，刚好上缴利税及各项基金，实行有效措施，加速资金周转。 9、负责建立健全三级核算制，加强对所属各级部门、班组经济核算员的业务指导，建立核算台帐、图表(班组按日公布核算金额)。 10、与公司企管办共同制订目标成本管理相关考核指标及其数据的收集整理工作。 11、参加帮助物流部做好原材料、产成品的盘点工作。 12、负责做好焦炉生产的单孔测定工作。 13、加强会计核算的微机管理，负责制定会计电算化管理制度，并做好硬件的保养及软件资料的保管、保密管理。 14、负责开展经济分析，按月检查财务及生产经营主要指标执行状况，提出经济分析报告，提出有关增收节支措施，努力完成国家规定的

9、各项财务指标。 15、负责编制、汇总、平衡和修订公司年、季度生产经营综合安排，统一上报下达。 16、负责做好生产、经营进度的统计工作，按日、月、旬反映生产、经营进度，刚好编报各种生产经营报表。 17、负责监督公司所属资产的管理，做好对固定资产的盘点登记、造册、编号、立档工作，确保公司财产完好无缺。 18、负责基建项目的财务管理，协作有关部门审议技措、技改和大修等工程安排，合理、合法地运用各项专项资金。 19、负责公司财务帐册、凭证、报表的归类、装订和保管，做好会计档案管理工作。 20、负责公司资产的保险工作和资产损失后的理赔工作。 21、负责对本公司及所属企业生产经营活动，财务核算工作。 22

10、、完成公司领导交办的其他任务。 财务内控管理制度篇4 总则 一、为加强公司的财务管理，更好的贯彻会计法，正确行使会计人员的职权，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，使本公司的财务活动做到有章可循，职责分明，参照有关规定，制定本制度。 二、公司的财务管理工作，应遵守国家有关法律。法规的规定，运用合理合法的经济核算，通过增收节支的原则，加强财务安排管理，达到提高经济效益的目的。 三、公司设立财务部，负责财务管理，由指定股东干脆领导，工作人员配置为主办会计、出纳（销售会计）。 四、财务部的职能是： （一）向公司负责，向全部股东负责； （二）仔细贯彻执行国家有关的 财务管理制度 和公司规章制

11、度，仔细履行其工作职责； （三）负责制订公司财务、会计核算管理制度，建立健全公司财务管理、会计核算、稽核审计等有关制度，并督促各项制度的实施和执行； （四）协同公司领导共同组织编制公司年、季度成本、利润、资金、费用等有关的财务指标安排，定期检查、监督、考核安排的执行状况，结合经营实际，刚好调整和限制的实施；规定，刚好、精确、完整的填制凭证、等记账薄、对账和报账等日常会计核算、分析和考核工作； （六）负责流淌资金的管理，合理的、有安排的调整占用资金； （七）负责公司固定资产和低值易耗品的管理，办理固定资产的购建转移、报废等财务审批手续，正确的计提折旧，会同行政部做好盘点清查工作，并提出日常选购、

12、领用、保管等工作建议和要求，厉行节约，杜绝奢侈； （八）负责公司产品成本的核算工作，正确分摊成本费用，制定适合公司特点和管理要求的核算方法，指导各核算单位正确进行成本费用及内部经济核算工作，力争做到成本核算标准化，费用限制合理化； （九）定期编制年、季、月度财务会计报表，负责编写财务分析及经济活动分析报告，会同有关部门，组织经济运行分析会，总结阅历，找出经营活动中产生的问题，提出改进看法和建议，同时提出经济预警和风险限制实施，预料公司经营发展方向； （十）负责办理现金收支和银行结算业务，刚好登记现金和银行日记账，妥当保管库存现金及有关印章、空白收据和空白支票等重要票据；娴熟驾驭、领悟有关财政税

13、收政策，合理筹划纳税，按时上交税款； （十一）负责公司财务审计和会计稽核工作，加强会计监督和审计监督，加强会计档案的管理工作，依据有关规定，对公司财务收支进行严格监督和检查； （十二）主动为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益； （十三）注意会计人员政治思想和职业道德教化，不断提高会计人员专业技术水平，推动会计工作现代化管理进程； （十四）仔细完成公司领导交办的其他工作任务。 一、工作 岗位职责 一、主办会计职责 （一）帮助财务负责人完成财务管理制度的制定、完善和执行工作； （二）负责各项资金运用和费用开支的审核，严格限制成本； （三）负责会计凭证的填制、审核、编号、装订和保管工作； （四

14、）负责各类明细分类账和总账的登记、核对好保管工作； （五）帮助、监督出纳现金盘点工作，确保现金帐实相符； （六）负责应收款、发票的催要工作，正确核算各项往来款； （七）参加仓库实物的清查盘点工作，定期不定期的对存货进行盘点，对盘盈、盘亏和报废的存货查明缘由，分别不怜悯况，报负责人批准后处理； （八）正确计算产品成本，正确归集、安排开发成本、费用，根据规定的成本费用项目和成本核算对象登记成本费用明细账； （九）负责公司资产负债表、损益表及相关明细报表的编制、分析、说明和汇报工作； （十）负责办理与税务部门的相关事宜，合理筹划纳税，保管好各项发票； （十一）对会计资料按月进行整理、装订，并妥当保管

15、； （十二）其他与会计处理有关的事宜。 二出纳岗位职责 （一）严格根据现金管理制度和银行结算方法办理现金的收付和银行结算业务； （二）严格审核现金收付凭证，刚好、序时登记现金、银行存款日记账，并填报资金日报表； （三）负责保管好库存现金； （四）负责保管有关印章、空白支票和空白收据； （五）主动协作银行做好对账、报账工作； （六）负责仓库实物的计量、收发、领退、保管和清查盘点工作，刚好登记实物出入账，做到账实相符； （七）协作会计做好各类账务处理工作； （八）协作行政部做好办公用品及食堂用品的选购工作； （九）其他与出纳工作有关的事宜。 二、会计工作的管理 一、公司的会计工作必需遵守国家的有关

16、法律、法规的规定。会计记账统一采纳借贷复式记账法。会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。 二、采纳复式记账凭证并编号。 三、依据企业会计制度规定设置和运用会计科目名称、编号、核算内容和对应关系，开设总分类账、明细账及日记账、 四、会计人员对发生的各项经济业务，必需取得或填制原始凭证，并依据审核的原始凭证编制记账凭证。对不真实、不合法的原始凭证不予受理；对不正确、不符合规定要求的原始凭证应退回更正或补充。 五、记账凭证填写的内容、数量、金额、附件张数必需与所附的原始凭证相符，会计科目及对应关系正确，连续编号，字迹清楚工整，有关人员印章齐全。 六、月底终了，各种记账凭证，应连同所附的原始凭证，根

17、据编号依次，折叠整齐，加具封面，装订成册。 七、会计人员必需依据审核无误的会计凭证等记账薄，做到数字精确、摘要简明、内容完整、字迹清楚、登帐刚好，按月结出余额。 八、财务工作人员发觉帐薄记录与实物、款项不符时，应刚好向总经理报告，并恳求查明缘由，作出处理。财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。 九、按规定设置和编报会计报表，报送的会计报表包括：1。资产负债表2。损益表3。纳税申报表4。个人所得税申报表5。企业所得税申报表。内部还有：股东投资及利息结算明细表、费用支出明细表、存货明细表、销售成本明细表、应收账款明细表等，报表编制应做到数字真实，计算精确、内容完整、说明清晰。 十、财务工作人员调

18、动工作或离职，必需与接管人员办清交接手续，并由财务负责或总经理负责监交。 三、收入管理 一、经营收入的实现按制度规定确认，并将已实现的收入按时入账，计入当期损益。加强对营业外收入等的管理。 二、实现是收入、按实际价款记账，应全部记入本期帐内，并相应计算结转本月收入有关的成本、税金、费用。 三、收到款项时，必需想付款方照实开具发票或收款收据，由收款人或出那人员办理收款手续。 四、开票人与收款人员原则应分设，收款金额或收支票按规定刚好送交出纳及开户银行，然后将缴款单和支票回单交财务人员。 五、财务和业务人员应常常留意应收款的回收状况，如发生拒付、拖欠等状况，应刚好分析缘由，由当事人实行措施进行催收

19、、清理。 四、支出及费用报销管理 一、报批流程，全部款项支出实行付款审批制度，必需由经办人填报签章报部门经理审查、会计审核，公司领导审批同意后报销。公司股东的费用报销实行股东互签制。 二、报批时间每星期三、五由公司领导审批签字支付。假如公司领导不在公司，应以电话与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签看法； 三、各种款项支出一般需凭收款方提交的内容完整并且套印有“税务机关监制章”的正式发票、收据予以报销，发票抬头必需与公司抬头一样，否则不予报销。 四、广告款、工程款等大额支出必需填制资金支付申请单，并查验相关合同。 五、日常用品（包括食堂用品）选购由行政部与财政部依据选购申请单

20、一同选购，由行政部汇合发票统一报销； 六、公司差旅费报销制度 （一）公司员工外出执行公务可享受差旅费补贴； （二）公司职工出差依据须要选用交通工具，除股东外的员工不得乘火车软卧； （三）公司员工出差期间，住宿费用及补贴按一下规定执行： 1、房费标准： 部门经理住宿标准为120元/日；总经理以上住宿费实报实销。 。一般职员住宿标准为80元/日。 2、伙食补贴：伙食补贴每人20元/日（省内）；省外每人30元/日。 七、电话费报销制度 （一）公司员工依据岗位须要可享受电话费补贴； （二）公司员工凭正规发票按核定标准实报实销，超出不补； （三）核定标准为部门经理200元/月，助理级100元/月，一般职

21、员50元/月，特别岗位申请电话费补贴有公司领导审定。 八、严格执行“谁用款，谁负责”的原则，如发生错付、多付的状况，应由责任人担当赔偿责任。 五、发票管理 一、发票是财务收支的法定凭证，是会计核算的原始凭证，是税务稽查的主要依据，应加强本公司的发票管理，正确运用和保管发票。为了确保发票、收据编号的连续性，发票管理员须定期或不定期核对收到货币资金、收据金额是否一样。 二在收取各项收款时，必需向付款方开具发票或收款收据。 三、本公司运用发票的购领，有指定人员去税务机关办手续，按规定缴销和领用。 四、对领用发票，要有专人负责、定期检查，对未用发票和已用发票存根要妥当保管并建立发票领用制度。 五、运用

22、发票时，开具的发票内容真实、数量金额正确、字迹清楚、印章齐全、不准弄虚作假，不得涂改发票。 六、发票不得拆本好用，不得分联运用低、面不一样的发票，作废发票各联必需齐全，并注明作废标识，不得随意撕毁或遗失。 六、货币资金管理 一、现金收入应于当日送存银行，支付现金，原则上应以库存现金额支付或从开户银行提取，不得从现金中干脆支付（即坐支）。出那人员库存现金额为_元/天，最高不炒锅5000元/天，大额现金个人不能随意携带，由会计人员不定期进行盘点，以确保货币资金账面余额与实际库存相符。 二、出纳支付现金，必需经有关负责人签批、复核符合规定要求的付款凭证支付。收付现金做到仔细、细致，加强复核，现金如发

23、生短缺，由责任人负责赔偿。 三、严格支票管理，银行印章由专人负责，不得签发空白支票，不得将空白支票交给外单位或个人代为签发、保管、领用、背书转让、注销，防止空白支票的遗失和被盗。 四、为了确保银行存款的存在性和完整性，出纳员须逐日结出银行存款余额，由会计人员定期核对银行帐单，每月至少核对一次，并正确编制银行存款余额调整表，刚好发觉未达账项。 五、会计人员定期与往来款对方单位核对往来款余额，制止各种挪用货币资金的状况。 六、公司财务人员支付每一笔款项均须公司领导签字。公司领导外出应由财务人员设法通知，同意后先付款后补签。 七、公司职工因工作须要借用现金，需填写借款单，静会计审核；交财务负责人签字

24、后方可借用。超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还（职员借用的现金不得超过当月工资）。 八、符合现金运用范围的，凭发票、工资单、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证，经手人签字，部门领导审查，会计审核，总经理批准后由出纳支付现金。 九、发票及报销单经总经理批准后，由会计审核，经手人签字，金额数量无误，填制记账凭证。 十、工资由财务人员依据行政部每月供应的考勤资料编制职员工资表，交财务负责人审核签字，财务人员按时（次月20日）发放工资，填制记账凭证，进行账务处理。 财务内控管理制度篇5 一、财务部平安管理规定 1.仔细贯彻执行国家财务方面的法规、制度和有关规定，结合财务工作进行定期平安检查，

25、发觉问题和漏洞刚好汇报并妥当处理。 2.营业结帐完毕，财务部及现金收款台财会人员须将现金支票上交财务部特地负责人，锁入专用保险柜，店内务零散点不得存留现金过夜。 3.总出纳室为财务部重要部位，除专人在内工作外，其他无关人员不得入内。 4.财务人员去银行取现金、支票等，必需有专车接送，并由保安人员全程护卫，取送款中途不准任何无关人员搭车，未经批准不准在途中办理任何与此项工作无关事宜。 5.计财部严禁存放私人现金及珍贵物品。各种钥匙印章指定专人保管，不得将钥匙带出酒店或随意放在担心全的地方。 6.各部位营业收入的外汇，要按财务管理规定上缴入库，严禁私自套汇、转让。 7.出纳员保险柜只供应一把钥匙发

26、给收款员本人运用。总出纳查库时，必需与收款员主管一起进行。保险柜只许用来存放备用金，不许私自放杂物等与工作无关的物品。保险柜钥匙不许丢失，备用钥匙由总出纳保管，查库时备用。 8.财务部所属出纳人员不得私配保险柜钥匙，不得将保险柜密码外传，过节或放假时，要与保安部协作，对保险柜加封。 二、交际费用管理的有关规定 为了保证企业的经济效益，加强成本费用管理，降低交际费用开支，酒店对交际费用支出做以下规定： 1.全月交际费用总额支出不能超过营业总额的1%，此项由计财部保证。 2.交际费用指标每月由计财部提出、并由总经理审定后下达到各部门。 3.交际费用安排比例：总经理室按下达指标40%执行，营业部按4

27、0%执行，其他部门按20%执行。 4.交际单的审批权限，由总经理或总经理助理级负责签批。董事会交际单由董事会成员或计财部经理签批。 5.交际费在运用时必需由本部门填制交际恳求单，注明恳求交际部门的名称、客人或团体名称、款待日期及款待理由;由本部门经理和经办人签字，呈总经理或授权的总经理助理批示后方可运用。 6.各部门交际费须要在商场部和美容室运用时，必需由总经理签批后方可运用。 7.交际用餐标准可由总经理依据酒店及所在地的实际状况确定，特别状况由总经理批准。 8.各部门要严格根据规定交际程序办事，如违反上述程序在餐厅用餐或在商场购物，餐厅、商场人员及财务收银员有权制正用餐及转帐，一经发觉在交际

28、费运用上弄虚作假，要肃穆处理。 9.执行交际费节约嘉奖方法：各部门按财务部下达的交际指标所剩节约额，按5%提取嘉奖金。 三、关于废品处理的规定 为了加强酒店对物资的统一管理，维护酒店的利益，现对各部门废品的处理及报废物品处理做出如下规定： 1.酒店全部的报损设备、家具、软片、各种废品的处理，全部统一由财务部负责。 2.各部门破损的设备、家具、软片等，本着修旧的原则，由各部门统一放在工程部指定的房内，由工程部负责修理。如经过鉴定不能修理的，由财务部统一处理(有关部门协作)。 3.对各种包装物(易拉罐、纸箱、报纸、画报)等废品，各部门选派一名员工特地负责，要处理的废品必需有部门盖章的出门证(由财务

29、部统一印制)财务部选派一名员工特地负责处理废品的工作，并加盖财务章方可出门，否则，保安部不允许任何物品或废品出门。 4.处理废品的时间为每周三、五下午2点4点。 5.处理废品，财务部和各部选派的员工一起处理，所得款项，其中50%留有关部门运用，50%留财务部。 6.保安部必需严格把关，决不允许没有任何正值手续的人自行出门处理废品，任何个人不得私自处理废品，否则，按违纪处理。 7.上述由财务部经理负责统筹、协商、监督执行。 四、收据管理制度 (一)收据的领用 将每本收据的号码分别记录在登记簿上，登记内容包括：收据号码、购入日期、发放日期、领取人姓名及签章发放人、旧收据退回日期。 1.新收据购入后

30、，保管员需将每本收据的号码一一记录。 2.只有下列人员才有资格领取收据： 总出纳、前厅收银员、交款员、商务中心、保健中心、商场部收银。其它人员一律不允许领取收据。 3.基本事取数是两本，或依据各自的工作状况增加领取数量。 4.收据保管员在未收回以前发给相应员工的旧收据时，不得发出新收据。 5.相应地，保管员应记录还回旧收据的日期，并应跟踪监督那些已发出相当一段时间但仍未退回换新的收据。 (二)收据的开出 在开收据时应遵守以下规则： 1.前厅收银员只能对仍在前厅客户分类帐上的帐目收款开出收据。 2.在办公时间，已被转入后台的帐目收款及其他杂项收款应由总出纳开出收据。在非办公时间，前台收银可对这类

31、事项开出收据。 3.收款细则应准确陈述在收据上，假如是外客帐收款，帐目陈述及相关号码应同相应的数额写在一起。 4.假如是预收定金或预收款，总出纳或前台收银员应马上通知全部的相关部门(销售部、前厅部或宴会部)。 5.收据附联的传送： 第一联：财务 其次联：客户 第三联：存根 在总出纳写好前一天的总出纳报告后(不迟于下午2点)，应将报告和全部第联收据送交收入夜审，收入夜审在对收据的总数及帐目分类检查之后，将其送交应收帐款主管，应收帐款主管记录并在外客帐附属机构上打印收款数，将收据交给收据管理员存档并打印在总分类帐上。 收入夜审应对每日运用的收据的号码进行检查并核查被取消及未报告的收据。 五、物资库

32、房平安管理规定 1.专人专库，各库房钥匙专人收存。 2.坚持值班登记制度，严格交接班手续，保管员公休、倒休、出差时的物资发放由领班和替班共同负责;保管员休假前和上岗后应交接清晰，责任落实。 3.库房勤清扫、勤通风、勤整理。物品摆放要复合消防要求，物品保管不霉不烂，无丢失，无损坏。 4.平安消防按岗负责。保管员必需熟知消防常识及消防器材的放置位置，驾驭已配备的消防器材运用方法。 5.对来历不清、性质不明及私人物品不得入库存放。 6.易燃易爆、剧毒物品专库专放，专人保管，严格领用手续。 7.库房严禁吸烟，不准会客，不准留宿。 8.库房不准动用明火，不准运用电热设备，不准乱拉照明线路。 9.来库领用

33、物品要在库外等候，未经允许不得进入库房。 10.出现问题要刚好与选购部、财务部或保安部联系。 六、物资库房防火平安管理规定 1.严格遵守仓库防火平安管理规则，库内严禁吸烟，不得动用明火，要保持通道畅通。 2.依据货物的不同性质分类，分库存放。易燃易爆物品单独设库存放，不得和其他库房混用。 3.库内物品码垛要整齐，不得过高、过宽，物资须距电线、灯泡50厘米以上，灯泡不得超过60瓦。 4.易燃易爆物品库，应安装防爆灯，严禁库内乱拉照明线。 5.保管员应常常检查灯具和电线，发觉破损、老化要刚好请工程部更换。 6.离开库房时必需进行防火平安检查，确无问题，切断电源后锁好门方可离开。 7.各岗位要熟识各

34、种消防器材性能、运用方法及器材摆放位置。发觉火情马上扑救，刚好报有关领导及保安部，并爱护好现场，帮助查清起火缘由。 8.爱惜消防器材，保持灭火器清洁，禁止随意挪动、遮挡消防器材。 9.凡违反本规定者，按酒店消防管理规章有关规定进行处理。 财务内控管理制度篇6 第一章工作职能 1、负责社团联合会及各社团各项收入、支出登记总结。 2、负责每年社团会费收取的登记保管。 3、负责现金管理，审核收付原始凭证，并登记入账。 4、负责有关社团联合会及社团的费用申请和报销。 5、负责资金管理、调度。 6、负责指导，监督各社团财务收支状况。 7、完成领导交办的其他工作。 其次章人员组成及分工 1、本部设一名部长

35、，一名副部，若干名干事。 2、部长是本部门的负责人，负责对本部财务记录、监督、审查、总结财务报告，仔细审核会计凭证和财务报表，做到数字真实，计算精确，内容清晰，报送刚好，并且对各项财务会计工作定期探讨、布置、检查、总结。 3、副部长负债管理现金出纳，帮助部长保质、保量地完成社联财务工作。 4、干事帮助部长及副部长完成各项财务工作，并且仔细学习，做到工作严谨，细心，帮助发觉各种存在的问题，刚好与上级沟通沟通解决。（须要有具体的部门纪律。） 第三章工作制度 一、工作流程： 1、活动策划书通过的时候领取财务报表； 2、填写申请； 3、凭申请表找财务部领取经费； 4、财务部收管申请表并向上级申请发放经

36、费； 5、申请人在申请表上备注“_X协会今已收到_元”,并且注明领款日期及领款人； 6、活动结束后需再填写一份照实活动经费运用详单，并且在反面贴上全部的花费凭证，如发票，清单，小票等。 7、各协会活动结束后在一两天内向财务部上交发票凭证和财务报表，我们实行多退少补制，活动剩下的钱要如数交回给财务部，不得私自挪用；活动所用的超出部分凭票据核实后补还活动经费。 8、各协会的财务部每月第三周的星期五总结自己协会当月的全部活动开支，并且在最终一周到社联对一次账，然后再登账，若协会当月没有活动的则可以不用对账。 二、工作纪律 1、财务部需每月做财务报告。若出现任何纰漏，由经手人干脆负责。 2、依据审核无

37、误的收、付款原始凭证，填制记账凭证，记账凭证的内容必需填齐，附有原始凭证。填制会计凭证的字迹必需清楚且正确地运用会计科目。 3、报销者持发票等报销凭证必需刚好的到财务部登记入账。 4、刚好总结阅历，不断完善各项财务管理制度。 5、财务交接保证账务清楚，需有社联领导、交接双方同时在场，做到公允、公正、公开。 6、不定期的抽查各协会的财务报表，严防出现财务纰漏。出现任何财务不明状况需马上报告社联主席团。 7、账务做到日清月结，最好每个月的最终一周各社团都与财务部汇报一下各自的财务状况，便利刚好对账，以防出现纰漏。 第四章关于干事培训 1、财务部干事由于是新进人员，对于财务部的操作及流程还不熟识，会

38、由财务部的部长及副部长教育详细如何操作。 2、部长及副部长要常常与干事沟通沟通，以便解决干事在实际操作流程中所遇到的问题和不懂的地方，假如必要可以每月抽空与干事一起开个小会，汇总一下当月本部门的财务状况，并且帮干事解决疑问。 3、干事要主动主动的向自己的前辈请教学习，遇到自己不能解决的状况，不行以私自确定，要报告给自己的上级，向上级询问清晰方可确定究竟如何做。 4、干事不得私自向外透露任何关于各协会和社联的财务状况，遇到询问的人可以让其干脆来找财务部部长及副部长。 5、财务部干事肯定要凭每个协会的申请表给钱，不行以因为私心就多给或少给各协会经费，假如发觉的话，一经查实上报主席团，不得留任。 6

39、、财务部干事不遵守财务部规章制度的，也将上报主席团审查，核实后也将对其做出相应的措施。 附则 财务部工作人员严格根据国家财经纪律和社联各项规章制度，遵循财会人员道德规范，爱岗敬业，诚恳守信，廉洁自律，客观公正，坚持准则不得擅自挪用公款，虚假报账，不得随意，指示，强令财会人员及其他人员违法办理睬计事项，不得违反社联财务规章制度。 财务内控管理制度篇7 一、工作职责及惩罚方法 1、严格根据企业会计准则、企业会计制度及集团财务部要求，搞好财务核算，并于每月10日前编报好上月会计报表;对未按规定时间上报集团及公司领导所需各种报表的，视状况而定，对主要责任人处以20元/次罚款，对次要责任人处以10元/次

40、罚款;未按企业会计准则、企业会计制度及集团财务部要求进行会计核算的，视状况而定，处以50元200元罚款或调离岗位。 2、严格根据税法要求，于每月30日前搞好本月进项税额的认证抵扣工作，因工作失职，造成发票不能认证给公司造成的损失，查明缘由后，由相关责任人担当全部损失金额。 3、严格根据税法要求，于每月10日前搞好上月的纳税申报和税款入库工作;因工作失职，未能刚好申报和缴纳税款受到税务惩罚的，查明缘由后，由相关责任人担当全部惩罚金额 4、严格根据税法要求，搞好发票及收据的领购及缴销工作;因工作失职，造成发票及收据缴销过期受到税务惩罚的，查明缘由后，由相关责任人担当全部惩罚金额。 5、严格根据税法

41、要求，搞好发票及收据的开具工作;未按规定开具发票及收据受到税务惩罚及给公司造成其他经济损失的，查明缘由后，由相关责任人担当全部惩罚金额和损失金额。 6、严格根据税法要求，搞好发票及收据保管工作;因工作失职，造成发票、收据遗失受到税务惩罚的，查明缘由后，由相关责任人担当全部惩罚金额。 7、严格根据统计法要求，搞好统计工作，因工作失职，受到统计执法部门惩罚的，查明缘由后，由相关责任人担当全部惩罚金额。 8、严格根据公司规定的300元库存现金额预留保险柜库存现金，因超规定预留现金造成的损失，由责任人担当全部损失金额。 9、未经批准，擅自挪用现金或支付款项的;一经查处，除责令其归还所挪用现金、所支付款

42、项外，并处以相关责任人挪用现金、支付款项额0.5倍罚款。 10、对外办理结算业务，除农副产品收购业务外，结算金额在1000元以上的，一律办理银行转帐结算;未经批准而办理现金支付的，一经查处，按所办业务金额处以0.5倍罚款。 11、对业务员及代理商所交现金应刚好开具现金收款收据，对无法确认的现金，应刚好向部门领导汇报，由部门领导与销售协调落实，办理收款手续;因工作失职，造成现金货款未入帐或未能刚好入帐，给业务员销售业务带来影响和损失的，视同挪用现金处理，处以所收现金额1倍罚款。 12、严格仔细登记现金和银行存款日记帐，编制银行存款余额调整表，做到日清月结，帐帐相符、帐款相符;因工作失职，造成公司

43、货币资金损失，由责任人担当全部损失金额。 13、利用帐户替其他单位和个人套取现金的;一经查处，处以相关责任人套取现金金额2倍以上罚款。 14、主动为公司各部门特殊是销售部门搞好服务工作，如发觉有工作不主动或服务看法生硬等现象，一经核实，处以10元/次罚款。 15、本部门人员违反制度当月罚款达100元以上，部门、车间负责人按其金额的20%惩罚。 二、考核的内容主要是个人德、勤、能、绩四个方面。其中： “德”主要是指敬业精神、事业心和责任感及行为规范。 “勤”主要是指工作看法，是主动型还是被动型等等。 “能”主要是指工作实力，完成任务的效率，完成任务的质量、出差错率的凹凸等。 “绩”主要是指工作成果，在规定时间内完成任务量的多少，能否开展创建性的工作等等。 三、考核的目的： 对公司财务人员的品德、才能、工作看法和业绩作出适当的评价，作为合理运用、奖惩及培训的依据，促使增加工作责任心，各司其职，各负其责，破除“干好干坏一个样，实力凹凸一个样”的弊端，激发上进心，调动主动，发掘内在潜力，为公司刚好发觉、选拔、重用人才创建条件，以提高公司的整体效益。 四、本制度从20_年_月_日起执行。 本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第28页 共28页第 28 页 共 28 页第 28 页 共 28 页第 28 页 共 28 页第 28 页 共 28 页第 28 页