【实用文档】重整程序和解程序.pdf

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1、经济法（2019）考试辅导第八章+企业破产法律制度第七单元第七单元重整与和解程序重整与和解程序【考点【考点 1 1】重整程序（】重整程序（20092009 年案例分析题、年案例分析题、20132013 年案例分析题）年案例分析题）1.重整申请（2 级）（1）“债务人或者债权人”“债务人或者债权人”可以依法直接向人民法院申请对债务人进行重整。（2）债权人申请对债务人进行破产清算的，在人民法院受理破产申请后、宣告债务人破产前，“债务人、债务人、其他债权人或者出资额占债务人注册资本其他债权人或者出资额占债务人注册资本 1/101/10 以上的出资人”以上的出资人”，可以向人民法院申请重整。（3）上市

2、公司的债权人提出破产重整申请的，人民法院应当要求债权人提供其已就此告知上市公司的有关应当要求债权人提供其已就此告知上市公司的有关证据证据。上市公司应当按照相关规则及时履行信息披露义务。【提示【提示 1 1】上市公司进入破产重整程序后，由管理人履行管理人履行相关法律、行政法规、部门规章和公司章程规定的原上市公司董事会、董事和高级管理人员承担的职责和义务原上市公司董事会、董事和高级管理人员承担的职责和义务，上市公司自行管理财产和营业事务的除外。【提示【提示 2 2】破产审判会议纪要规定，对于债权债务关系复杂、债务规模较大，或者涉及上市公司重整的案件，人民法院在审查重整申请时，可以组织申请人、被申请

3、人听证。可以组织申请人、被申请人听证。债权人、出资人、重整投资人等利害关系人经人民法院准许，也可以参加听证。（2019 年新增）2.重整期间（2 级）【解释】【解释】重整期间是指重整申请受理至重整计划草案得到债权人会议分组表决通过及人民法院审查批准的期间，不包括重整计划得到批准后的执行期间。不包括重整计划得到批准后的执行期间。（1）事务执行在重整期间，债务人的财产管理和营业事务执行，可以由“管理人或者债务人”负责。可以由“管理人或者债务人”负责。【解释】【解释】经债务人申请，人民法院批准，债务人可以在管理人的监督下自行管理财产和营业事务。（2）重整期间的效力担保权受限重整期间，对债务人的特定财

4、产享有的担保权暂停行使。重整期间，对债务人的特定财产享有的担保权暂停行使。融资担保重整期间，债务人或者管理人为继续营业而借款，可为该借款设定担保。发生费用与债务属“共益债务”。“共益债务”。取回权受限债务人合法占有的他人财产，该财产的权利人在重整期间要求取回的，应当符合事先约定的条件。对出资人的限制重整期间，债务人的出资人不得请求投资收益分配。债务人的出资人不得请求投资收益分配。对董监高的限制重整期间，债务人的董事、监事、高级管理人员不得向第三人转让其持有的债务人的股权。董事、监事、高级管理人员不得向第三人转让其持有的债务人的股权。但是，经人民经人民法院同意的除外。法院同意的除外。3.重整计划

5、的制定与批准（3 级）（1）重整计划的制定制定人债务人自行管理财产和营业事务的，由债务人制作重整计划草案。管理人负责管理财产和营业事务的，由管理人制作重整计划草案。提交时间债务人或者管理人应当自人民法院裁定债务人重整之日起裁定债务人重整之日起 6 6 个月内个月内，同时向人民法院和债权人会议提交重整计划草案；期限届满，经债务人或者管理人请求，有正当理由的，人民法院可以裁定延期人民法院可以裁定延期 3 3 个月个月；债务人或者管理人未按期提出重整计划草案的，人民法院应当裁定终止重整程序，并宣告债务人破产。（2）重整计划草案的表决分组分组表决方式表决方式原创不易，侵权必究第1页经济法（2019）考

6、试辅导对债务人的特定财产享有担保权的债权职工劳动债权债务人所欠税款普通债权出资人第八章+企业破产法律制度出席会议的同一表决组的债权人过半数过半数同意重整计划草案，并且其所代表的债权额占该组债权总额的 2/32/3 以上以上的，即为该组通过重整计划草案经参与表决的出资人所持表决权2/3 以上通过的，即为该组通过重整计划草案【提示】【提示】重整计划不得规定减免债务人欠缴的特定的社会保险费用；该项费用的债权人不参加重整计划草案的表决。（3）重整计划草案的批准“部分”“部分”表决组未通过未通过重整计划草案的，债务人或者管理人可以同未通过重整计划草案的表决组协商，该表决组可以在协商后再表决一次。再表决一

7、次。人民法院强制批准未通过重整计划草案的表决组拒绝再次表决或者再次表决仍未通过重整计划草案，但重整计划草案符合下列法定条件的，债务人或者管理人可以申请人民法院批准重整计划草案。可以申请人民法院批准重整计划草案。.按照重整计划草案，对债务人的特定财产享有担保权特定财产享有担保权的债权就该特定财产将获得全额清偿全额清偿，其因延期因延期清偿清偿所受的损失将得到公平补偿公平补偿，并且其担保权未受到实质性损害，或者该表决组已经通过重整计划草案。.按照重整计划草案，职工债权和债务人所欠税款职工债权和债务人所欠税款将获得全额清偿全额清偿，或者相应表决组已经通过重整计划草案。.按照重整计划草案，普通债权普通债

8、权所获得的清偿比例，不低于不低于其在重整计划草案被提请批准时被提请批准时依照破产清算程序所能获得的清偿比例所能获得的清偿比例，或者该表决组已经通过重整计划草案。.重整计划草案对出资人权益的调整公平、公正，或者出资人组已经通过重整计划草案。.重整计划草案公平对待同一表决组的成员，并且所规定的债权清偿顺序不违反企业破产法的规定。.债务人的经营方案具有可行性。【解释】【解释】强制批准重整计划草案的基本原则是：应当至少有一组已经通过重整计划草案，且各表决组中反对者能够获得的清偿利益不低于依照破产清算程序所能获得的利益。4.重整计划的执行、监督与效力（2 级）（1）重整计划的执行重整计划由“债务人”“债

9、务人”负责执行。人民法院裁定批准重整计划后，已接管财产和营业事务的管理人应当向债务人移交财产和营业事务。重整计划的变更（2019 年新增）.债务人应严格执行重整计划，但因出现国家政策调整、法律修改变化因出现国家政策调整、法律修改变化等特殊情况，导致原重整计划无法执行的，债务人或管理人可以申请变更重整计划一次。可以申请变更重整计划一次。.债权人会议决议同意债权人会议决议同意变更重整计划的，应自决议通过之日起10 日内提请人民法院批准。债权人会议决决议不同意议不同意或者人民法院不批准变更申请的，人民法院经管理人或者利害关系人请求，应当裁定终止应当裁定终止重整计划的执行，并宣告债务人破产。.人民法院

10、裁定同意变更重整计划的，债务人或者管理人应当在“六个月”内提出新的重整计划。应当在“六个月”内提出新的重整计划。变更后的重整计划应提交给因重整计划变更而遭受不利影响的债权人组和出资人组遭受不利影响的债权人组和出资人组进行表决。（2）重整计划的监督自人民法院裁定批准重整计划之日起，在重整计划规定的监督期内，由管理人监督重整计划的执行。由管理人监督重整计划的执行。在监督期内，债务人应当向管理人报告重整计划执行情况和债务人财务状况。监督期届满时，管理人应当向人民法院提交监督报告。（3）重整计划的效力经人民法院裁定批准的重整计划，对债务人和全体债权人（包括有担保的债权人）均有约束力。债务人和全体债权人

11、（包括有担保的债权人）均有约束力。对债务人的保证人和其他连带债务人保证人和其他连带债务人所享有的权利，不受重整计划的影响。不受重整计划的影响。原创不易，侵权必究第2页经济法（2019）考试辅导第八章+企业破产法律制度债权人未依照规定申报债权未依照规定申报债权的，在重整计划执行期间不得行使权利执行期间不得行使权利；在重整计划执行完毕后，可以按照重整计划规定的同类债权的清偿条件行使权利。按照重整计划减免的债务，自重整计划执行完毕时起，债务人不再承担清偿责任。（4）裁定终止执行重整计划的法律后果债权人在重整计划中作出的债权调整的承诺失去效力承诺失去效力。为重整计划的执行提供的担保继续有效。提供的担保

12、继续有效。债权人因执行重整计划所受的清偿仍然有效，清偿仍然有效，债权人未受清偿的部分作为破产债权。在重整计划执行中已经接受清偿的债权人，只有在其他同顺位债权人同自己所受的清偿到同一比例时，同一比例时，才能继续才能继续接受破产分配。【重整程序小结】原创不易，侵权必究第3页经济法（2019）考试辅导第八章+企业破产法律制度【考点【考点 2 2】和解程序（】和解程序（20092009 年多选题）年多选题）1.和解申请和表决（2 级）（1）申请人只能由“债务人”“债务人”申请债务人可以直接向人民法院申请和解；也可以在人民法院受理破产申请后、宣告债务人破产前，向人民法院申请和解。（2）和解协议的通过表决

13、债权人会议通过和解协议的决议，由出席会议的有表决权的债权人过半数同意，并且其所代表的债权额占无财产担保债权总额的 2/3 以上。【提示】【提示】对债务人的特定财产享有担保权的债权人，对该事项没有表决权。人民法院认可债权人会议通过和解协议的，由人民法院裁定认可，并予以公告。2.和解协议的效力（3 级）（1）约束力对债务人和全体和解债权人（无财产担保债权）均有约束力。和解债权人未依照规定申报债权的，在和解协议执行期间不得行使权利；在和解协议执行完毕后，可以按照和解协议规定的清偿条件行使权利。对债务人的保证人和其他连带债务人所享有的权利，不受和解协议的影响。（2）人民法院裁定终止和解协议执行的效力债

14、权人在和解协议中作出的债权调整的承诺失去效力。为和解协议的执行提供的担保继续有效。债权人因执行和解协议所受的清偿仍然有效，债权未受清偿的部分只有在其他同顺位债权人同自己所受的清偿达到同一比例时，才能继续接受分配。【总结】重整程序 VS 和解程序重整重整债务人或者债权人债权人申请破产清算的，在受理破产申请后、宣告债务人破产前，债务人、其他债权人或者出资额占债务人注册资本1/10以上的出资人和解和解申请人申请人债务人原创不易，侵权必究第4页经济法（2019）考试辅导分组表决+法院批准第八章+企业破产法律制度不分组表决+法院认可出席会议有表决权的债权人1/2+债权额占无财产担保债权总额2/3不可强制通过对债务人和全体和解债权人均有约束力表决通过表决通过出席会议有表决权的债权人1/2+债权额占债权总额2/3人民法院可强制批准通过约束对象约束对象对债务人和全体债权人均有约束力原创不易，侵权必究第5页