事业单位资产清查工作报告.pdf

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1、-事业单位资产清查工作报告事业单位资产清查工作报告为贯彻落实财政部相关文件规定和要求，我镇已经完成行政事业单位资产清查和产权登记工作，现将有关清查的工作情况汇报如下：一、加强组织领导、确保资产清查工作的顺利开展一、加强组织领导、确保资产清查工作的顺利开展自上级布置了国有资产清查工作，我镇领导非常重视，为了保证资产清查工作的顺利开展，出台了行政事业单位国有资产清查工作实施方案，成立了以镇长为组长的工作领导小组;办公室设在镇财政所，财政所长兼任办公室主任，具体负责资产清查工作;教委、卫生院、党政办等各科室主任为小组成员，协助财政所做好资产清查工作。二、二、资产清查工作的具体容及方法资产清查工作的具

2、体容及方法(一一)清查的围及容：清查的围及容：根据有关规定，本次清查的主要容包括：单位根本情况;债权、债务等账务情况;资产盘盈、盘亏、报废、变卖及坏帐损失等财产物资的处置情况等。(二二)资产清查的方法及步骤资产清查的方法及步骤本次资产清查我们分了四个阶段进展，即：单位自查、汇总核实、整改提高、录入上报。1、单位自查阶段首先财政所自制资产自查情况统计表，把表格发放到各个部门统一填制，上报现有财产物资存量，部门负责人在自查表处签字认可，以便于下一步进展核对。2、汇总、核实阶段财政所根据各个部门上报的自查表，进展汇总。工作小组根据汇总后的自查表，逐个部门进展核实。发现有漏报、瞒报等现象，对其单位通报

3、批评，并取消单位负责人年终考核评优资格。然后与各个单位的账面金额进展核对，对有出入的，查找原因，并填制资产盘盈、财产损益表。4、填制资产清查表并汇总、上报阶段财政所根据前阶段清查出的明细底，重新进展账务处理，并填制 市行政事业单位资产清查统计报表。3、整改提高阶段.z.-对账实不符的，提出了相应的整改意见，责成在规定时间之整改，并按照有关规定进展处置，然后根据报表填制产权登记证。三、三、资产清查的结果及存在的问题资产清查的结果及存在的问题此次清查做到了以物查账、以账对物，账实相符，规了各单位资产处置行为，履行了资产处置审批程序，防止了资产流失及其他违规现象。(一)通过本次清查，可以说大多数单位

4、账实相符、账账相符，但也存在很多问题。主要是单位之间财产物资穿插使用，尤其是镇政府部各个单位之间，物资转移不办理移交手续;再就是本单位对其管理不规。(二)出现问题的主要原因：一是对国有资产管理的重视程度不够，二是2001 年机构改革后，有的单位已经撤消或合并，财产物资已经移交给政府，但是有关手续及账务未及时进展处理。(三)针对存在的问题，我们将采取以下整改措施：1、各个单位对现有财产物资清查后的明细底报财政所存档，以便于日后备查。2、制定具体的资产管理制度，规程序并制度上墙。3、把资产管理工作列入对各个部门的年终考核。对管理不到位或管理不善而造成资产流失的单位，取消其年终评优资格，并与本单位工

5、作人员年终奖金挂钩。(四)进一步加强对国有资产的日常管理工作。定期检查，做到每年年底全面清查一次，核对各部门本年资产增减变动及盘盈、盘亏等情况。对变卖、报废的资产及时进展处置，对新增资产尤其是捐赠资产要及时入帐，防止国有资产的流失。事业单位资产清查工作报告事业单位资产清查工作报告根据安宁市行政事业单位资产清查工作实施方案、财政部行政事业单位资产清查暂行方法及资产清查工作的有关制度、政策，我镇已经按时完成资产清查的主体工作，并经贝伦斯会计师事务所的资产清查专项审计，现将有关资产清查的工作情况报告如下：一、一、资产清查根本情况资产清查根本情况(一一)工作基准日工作基准日本镇资产清查工作基准日是20

6、*年 12 月 31 日(二二)工作起止日期工作起止日期.z.-本镇于 20*年 4 月 6 日至 20*年 5 月 10 日期间对全镇行政事业单位进展了资产清查工作(三三)本镇资产清查工作具体实施情况本镇资产清查工作具体实施情况1.资产清查的组织工作镇政府成立了以镇长为组长、镇纪委书记为副组长、各部门和各单位负责人为成员的资产清查领导小组，领导小组下设办公室在财政所，财政所长仕林同志兼任办公室主任，工作人员由财政所、会计站全体人员组成。由会计站章海燕同志具体负责全镇围的资产清查工作。2、资产清查工作程序首先进展账务核实，列出账上各项资产;再组织各单位、各部门进展实地盘点，对照账面数填报账面到

7、达清查标准的资产明细表及盘盈、盘亏明细表;在填报以上前两表的时候严格按照市有关计价的文件规定，进展固定资产重估、折价等;而后根据明细表进展卡片录入和报表的填报;在填写报表时同步进展财务方面的清查;最后完成上报、撰写清查报告及相关的报表打印和数据备份工作。二、二、资产清查工作结果资产清查工作结果(一一)资产清查结果资产清查结果通过对全镇行政事业单位20*年 12 月 31 日 会计报表及资产损溢情况的清查，其结果为：资产清查数为 58,331,471.72 元(资产清查待处理数 2，436，590.67 元)，负债清查数3,829,585.23 元，净资产清查数为 54,501,886.49 元

8、。其中：行政单位资产清查数为42,411,860.73元(资产清查待处理数 504,549.41 元)，负债清查数 3,360,568.98 元，净资产清查数为 39,291.75元。具体是：镇人民政府资产清查数为41,594,.19 元(资产清查待处理数 452,908.00 元)，负债清查数 2,905,528.30 元，净资产清查数为 38,688,492.89 元;镇人口和方案生育办公室资产清查数为 676,255.55 元(资产清查待处理数 51,641.41 元)，负债清查数 455,040.68 元，净资产清查数为 221,214.87 元;镇科学技术协会资产清查数为141,58

9、3.99 元，净资产清查数为 141,583.99元。事业单位资产清查数为15,919,610.99 元(资产清查待处理数 1，932，041.26 元)，负债清查数 469,016.25 元，净资产清查数为 15,450,594.74 元。具体是：镇农林水综合效劳中心资产清查数为 9,256,448.50 元(资产清查待处理数 304,293.76 元)，负债清查数 294,404.11 元，净资产清查数为8,962,044.39元;镇农林水综合效劳中心(农科经营)资产清查数为2,005,471.41元(资产清查待处理数 1,169,801.00 元)，负债清查数 81,161.06 元，净

10、资产清查数为 1,924,310.35 元;镇畜牧兽医效劳中心资产清查数为59,176.33 元(资产清查待处理数-362,119.00 元)，负债清查.z.-数800.00元，净资产清查数为58,376.33元;镇村镇规划建立效劳中心资产清查数为2,156,896.06元(资产清查待处理数 65,284.50 元)，负债清查数 87,794.96 元，净资产清查数为 2,069,101.10元;镇便民效劳中心资产清查数为27,979.44 元，负债清查数 2,637.30 元，净资产清查数为25,342.14 元;镇文化播送电视效劳中心资产清查数为2,413,639.25 元(资产清查待处理

11、数754,781.00 元)，负债清查数 2,218.82 元，净资产清查数为 2,411,420.43 元。(二二)清查出的会计过失调整情况清查出的会计过失调整情况截止 20*年 12 月 31 日，全镇行政事业单位账面资产总额为58,331,471.72 元，此次资产清查过程中，清查出畜牧兽医效劳中心的会计过失盘盈资产共计362,119.00 元。(三三)清查出的资产损溢及资金挂账情况清查出的资产损溢及资金挂账情况截止 20*年 12 月 31 日，全镇行政事业单位资产总额的基准数为58,331,471.72 元，此次资产清查中共计清理出资产盘盈总额421,569 元;清查出资产损失合计

12、2,858,159.67 元，清查出的资产损失占资产总额的基准数5%，资产损失均为固定资产损失。(四四)申报处理的资产损溢申报处理的资产损溢截止 20*年 12 月 31 日，我镇在此次资产清查中共申报资产盘盈421,569.00 元。其中：行政单位(镇人民政府)资产盘盈 55,800.00 元;事业单位资产盘盈 365,769.00 元。具体是：镇畜牧兽医效劳中心资产盘盈362,119.00 元，镇村镇规划建立效劳中心资产盘盈3,650.00 元、申报处理资产损失(收益)2,858,159.67 元。其中：行政单位资产损失560,349.41 元。具体是：镇人民政府资产损失 508,708,

13、00 元，镇人口和方案生育办公室资产损失51,641.41 元;事业单位资产损失 2,297,810.26 元。具体是：镇农林水综合效劳中心资产损失304,293.76 元,镇农林水综合效劳中心(农科经营)资产损失 1,169,801.00 元,镇村镇规划建立效劳中心资产损失68,934.50 元,镇文化播送电视效劳中心资产损失754,781.00，申报处理的资产损失(收益)占资产总额的基准数 5%元。(五五)经会计师事务所审计确认的资产损失经会计师事务所审计确认的资产损失经审计，由贝伦斯会计师事务所确认我镇申报的清查出的资产盘盈共计421,569 元、资产损失(收益)共计 2,858,159

14、.67 元，与我镇资产清查数吻合。三、资产清查工作取得的成效三、资产清查工作取得的成效通过这项工作的完成，我镇摸清了家底，建立起了完整的清查系统，包括卡片及报表系统，为以后对资产进展科学、有效、动态的管理奠定了根底。四、资产清查工作中发现的资产和财务管理中存在问题及有关改进措施四、资产清查工作中发现的资产和财务管理中存在问题及有关改进措施.z.-(一一)存在的资产管理问题及产生原因存在的资产管理问题及产生原因资产取得时不能及时入帐，购入时属于私人垫款或部门借款，经办人不能及时提供相关依据，故不能及时入帐。另一方面，承受捐赠或上级划拨转让等取得的资产没有相关的依据入帐。(二二)存在的财务管理问题及产生原因存在的财务管理问题及产生原因资产在转让、毁损、不能使用等情况下，保管、使用人、部门不能及时提供相关依据。有些资产在赠与下属部门或其他单位、部门时只是凭部门负责人一句话，过后无具体人员办理相关的过户或毁损的手续，故不能及时作资产减少的财务处理工作，难以形成资产科学的管理系统。(三三)相应的改进措施相应的改进措施以这套清查系统为载体，做到入账后及时更新，严格按标准入账。.z.