固定资产盘点计划.pdf

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1、固定资产盘点计划固定资产盘点计划计划一,固定资产盘点计划目的,为加强企业资产管理,确定账内所有固定资产存在,所有固定资产的实物数量与账面相符,财务部将于 XX 年 11 月份进行一次盘点.盘点方式,资产使用者上报盘点明细,财务抽盘。盘点时间,XX 年 11 月 10 日-XX 年 12 月 XX 年 11 月 11 日之前上报财务部,各部门应由专人负责固定资产的盘点,请认真填写盘点明细表,实际盘点人须在盘点明细表上签字,确认盘点结果。负责盘点组长,XX各部门盘点负责人,XX负责抽盘部门,财务部、行政部抽盘人员,XX盘点范围,所有权属于我司的所有固定资产。在第三方单位存放的所有权属于我司的固定资

2、产,须编制资产清单,指定专人管理,各部门须派出工作人员进行现场清点。盘点的步骤:固定资产盘点工作必须按照财务规定时间及要求进行,具体安排如下,一,自查阶段,XX 年 11 月 11 日-11 月 22 日,1,XX 年 11 月 10 日财务将盘点表格发至各部门负责人处,各部门负责人确定本部门固定资产盘点员于 11 月 11 日上报至财务,2,XX 年 11 月 12 日-11 月 22 日,各资产使用部门开展自查工作,填报资产清查明细表。11 月 22 日之前将清查明细表纸制版和电子版报送财务部。,备注,涉及调剂设备的部门可以于 11 月 28 日之前上交,二,数据汇总,XX 年 11 月

3、23 日 11 月 25日,三,检查阶段,XX 年 12 月 7 日-12 月 15 日,财务部对各资产使用部门的盘点情况进行抽查。,四,数据整理、录入出具盘点报告,XX 年 12 月 16 日-12 月 XX 年度固定资产盘点计划1.盘点目的,为及时、可观、准确反应中诺通讯公司整体固定资产状况,确保各部门账实一致。2.盘点内容,中诺通讯公司所有固定资产,XX 年月日、月日抽点人员,会计师事务所,有限公司盘点范围,有限公司的全部存货。盘点方法,1.我们根据盘点日客户各部门实际存货情况,选取存货余额所占比重最大的采购六部(52.10%)、采购七部(XX 年 12 月 31 日中心机关各部门、各项

4、目办填报的设备类固定资产。盘点工作的责任分工由中心设备处、机关各部门、各项目办负责,规财处配合。盘点总体要求中心 主管领导、固定资产使用部门(机关各部门、各项目办)、设备类资产管理部门(设备处)、财务部门(规财处)等组成盘点小组。盘点小组(具体工作由设备处负 责)根据中心总体时间制定盘点计划,并上报中心资产清查办公室。一、资产清查盘点前期准备(一)设备处于 2 月 17 日前,完成中心机关设备类固定资产盘点条码打印机定购工作,并于 2 月 28 日前安装和调试工作。(二)2 月 28 日前,设备处整理中心机关设备类固定资产清查明细表,并与规财处完成账表核对工作。(三)3 月 2 日前,中心机关

5、成立由中心主管领导、设备条件处、后勤管理处、规划财务处、纪检监察办公室等成员组成的中心机关资产清查盘点小组。二、资产清查盘点实施阶段(一)3 月 2 日前按照财政部、卫生部及中心有关文件精神,拟定中心机关设备类固定资产清查盘点工作计划,报中心主管领导审批,并抄报资产清查办公室。(二)设备处于 3 月 6 日前,完成中心机关各部门、各项目办设备类固定资产清查明细表、条形码标签、资产盘点表及盘盈、盘亏申报表和相关资料的准备工作。(三)设备处于 3 月 7 日前组织召开中心机关各部门、各项目办具体负责设备类固定资产管理人员的盘点工作布置会,并分发本部门固定资产清查明细表、条形码标签、资产盘点表及盘盈

6、、盘亏申报表和相关资料。(四)中心机关各部门、各项目办于 3 月 15 日前,完成本部门设备类固定资产账实核对工作。在核查的基础上完成对账物相符的设备核贴相应的条形码标签;对盘盈、盘亏的设备如实填报盘点表、盘盈、盘亏申报表。上述表格须经部门负责人签字确认后于 3 月 15 日前交设备处。(五)中心机关资产清查盘点小组于 3 月 XX 年*月*日 XX 年*月*日四、盘点步骤按固定资产类别对固定资产进行盘点工作,盘点工作与整理资料工作交叉进行,计划如下,1.根据财务部海图固定资产模块对固定资产的分类方法,设臵固定资产类别,见附件 1,。时间,XX 年 5 月 23 日,2.制作固定资产盘点表,见

7、附件 2,。时间,XX 年 5 月 23 日,3.根据资产类别设臵,安排好盘点安排,见附件 3,按资产类别进行实地盘点,并登记在固定资产盘点表上。时间,XX 年 5 月 24 日至 XX 年 5 月 26 日,4.整理盘点底稿,和财务的固定资产明细账进行核对,核对一致的在盘点底稿上标注资产编码,盘盈、盘亏、报废的在备注栏里面标识清楚。时间,XX 年 5 月 30 日,5.将整理好的固定资产盘点表打印出来,交相关领导签署意见,对盘盈、盘亏以及报废的固定资产要根据签署意见及时处理。时间,XX 年 5 月 30 日,6.固定资产管理员根据固定资产盘点表和财务固定资产明细账登记固定资产台账,见附件 4,。时间,XX 年 6 月 2 日,7.根据固定资产台账做好固定资产卡片,见附件 5,并在对应的固定资产上粘贴美观、牢固以备查。时间,XX 年 6 月 8 日。希望这次固定资产盘点工作各部门予以配合和大力支持。