2022银行账户管理规定_银行账户管理制度.docx

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1、2022银行账户管理规定_银行账户管理制度 银行账户管理规定由我整理，希望给你工作、学习、生活带来便利，猜你可能喜爱“银行账户管理制度”。 银行账户管理规定 第一章总则 第一条 为加强公司银行账户的管理，建立规范的银行账户管理体系，完善公司内部限制制度，保障公司资金平安，有效地防范财务风险，依据国家有关法律、法规和公司相关制度，制订本规定。 其次条 本规定适用于总公司及各部门、各分支机构开设和运用的全部人民币银行账户和外币银行账户(以下简称银行账户)的管理。 第三条 银行账户的管理内容包括：银行账户开户管理、银行账户变更和撤销管理、网上银行管理、银行账户管理和运用中的禁止行为及罚则规定。 第四

2、条 银行账户管理的基本原则是：在满意经营业务须要的前提下，实现银行账户管理上的规范化和数量上的最小化，做到归口管理、分级负责、逐级审批、台帐登记、权限操作。 第五条 公司安排财务总部为银行账户管理的主管职能部门，分公司安排财务部是银行账户管理的执行部门，主要负责银行账户的开立、变更和撤销的申请，以及银行账户对账、账户信息揭示与统计报表等。 其次章 公司银行账户信息库的管理 第六条 公司建立银行账户管理信息库，公司及其全部分支机构开立、变更和撤销银行账户必需全部纳入银行账户管理信息库的登记备案范围。 第七条 公司银行账户管理信息库至少应包括以下内容： 1、户名全称（包括外币银行账户的中文和英文户

3、名）； 2、开户银行全称（包括外资银行的中文和英文名称）； 3、银行账号、币种（指人民币、美元、港元等不同币种）； 4、开户许可证编号； 5、账户类别（指基本账户、一般账户、专用账户、临时账户的分类）； 6、账户性质（指定期、活期、协定存款账户、七天通知存款账户、协议存款等）； 7、账户用途（指保费收入账户、费用账户、赔款账户、银保合作账户、新车共保账户、纳税专户、工资账户、社保账户等）； 8、开户日期、财务印鉴公章全称、印鉴私章姓名、账户运用部门、账户销户日期、账户变更注销日期（指账户发生变更事项时，对原有账户备案记录进行注销处理的日期）。 第八条 安排财务总部负责银行账户管理信息库的建立、

4、日常维护和动态管理。信息库采纳两级审核维护模式：分公司计财部负责审核机构原始银行账户资料 1 并在信息库中提交，安排财务总部审核确认，使数据存入信息库。 第九条 安排财务总部应刚好收集和更新信息库的内容和记录，使其能实时、全面地反映公司银行账户的真实状况。安排财务总部定期（每年至少一次）与有关部门共同对银行账户管理信息库的数据记录进行全面核对和清查，并对重新核实的信息资料办理必要的确认手续。对在核对清查过程中所发觉的数据差异，应在分析调查、查明缘由、明确责任的基础上进行更正处理，并将清查和处理状况向公司领导和各部门进行通报。 安排财务总部定期对公司全部外币银行账户是否向外汇监管部门报备进行全面

5、清理，监督并督促完善有关账户手续。 第十条 各部门、各分支机构违反规定设立的未纳入公司银行账户管理信息库的银行账户，将被视作“账外账户”处理。 第三章 银行账户的开立 第十一条 公司银行账户的开立实行审批制。银行账户开立和审批按以下程序办理： 1、申请部门和机构因业务须要需开立银行账户的，应填写银行开户申请审批表，由分公司安排财务部统一向总公司提出申请； 2、安排财务总部依据公司有关规定，会同制度管理总部实行招标等各种方式确定开户银行，就其开户提出初审看法； 3、开户申请经总公司分管领导签署看法后报董事长审批； 4、分公司安排财务部依据开户审批单支配有关人员在开户银行办理开户手续。 第十二条

6、公司银行账户分网上银行账户、银保合作账户、特别用途专户、外币账户、定期账户等五类： 1、网上银行账户包括保费收入账户、赔款支出账户和费用支出账户； 保费收入账户用于归集分支机构的保费收入，该账户的支出只能向上级机构划转资金以及由此产生的银行结算费用； 赔款支出账户为专用于日常赔付支出和退保支出的账户； 费用支出账户用于各项日常管理费用支出和退保支出。 2、银保合作账户是公司及各分支机构因业务发展须要在业务合作银行开设保费收入账户，用于归集与合作银行开展业务收入的保费； 3、特别用途专户是指因税务、监管部门、行业协会等国家机关规定以及特地须要设立的纳税专户、党工团经费专户等特地用途的账户。 4、

7、外币账户指取得外汇业务经营许可证的分支机构因外币收支须要开设的账户。依据公司业务实际可开设美元和港币两个币种。 5、定期账户指依据资金保障和运作须要存放在银行的定期存款、通知存款和大面额协议存款。原则上除总公司外其他机构和部门一律不得开设定期存款账户。 第十三条 各机构选择开设各类的银行必需符合中国保监会、中国人民银行等监管部门对保险公司开户银行的要求，并坚持以下原则： 1、利益最大化原则。选择新的开户银行必需经过招标或同类性质的程序，比较并权衡各银行赐予我司的资金收益、业务合作的共盈和服务等条件，以维护公司利益最大化； 2、统筹支配、兼顾全局的原则。各分支机构选择新的开户银行原则上必需由总公

8、司统筹支配，兼顾全局，由安排财务总部依据总公司与各大银行的合作状况选择确定； 3、有利于业务发展的原则。开户银行的选择应充分考虑业务发展须要，优先选择与公司建立业务合作关系、有肯定业务量的银行，以利于公司业务的发展。 4、谨慎选择原则。优先选择规模较大、资信良好的国有控股银行或全国性商业银行，谨慎商城市业银行，原则上不得在信用合作银行开户。 5、平安性原则。因选择距公司职场较近、交通便利、平安措施良好的银行。 第十四条依据“逐级上报、集中审批”的原则，各分支机构全部银行账户的开设需按规定报总公司审批，不得擅自开设账户、不得隐瞒不报。 第十五条 开设银行账户必需按以下要求和程序办理手续： （1）

9、网上银行账户：须选择总公司规定的银行开立，提出书面申请，由分公司统一上报总公司，经审核同意后，由分公司办理相应的开户手续，纳入总公司网上银行系统。同时，开户后应刚好将开户信息、网上银行协议和资金收支两条线实施细则等资料报总公司备案。 （2）银保合作账户：向总公司报送开户申请、合作协议、分支机构账户资金管理规定等材料，总公司按“一事一议、个案审批”的原则进行审核批准后，由分公司办理相应的开户手续。同时应刚好将有关开户资料、账户信息报总公司备案。 （3）特别用途专户：向总公司报送开户申请、国家机关或行业协会或上级机关的相关文件，经总公司批准后办理相应开户手续。同时将有关开户资料、账户信息报总公司备

10、案。开立党工团经费专户还需由相应的归口管理部门审批开设并参照本规定进行日常管理。 （4）外币账户：由取得经营外汇业务许可证的机构提出书面，经总公司审核批准后办理开户相应手续，同时将有关开户资料、账户信息报总公司备案。 （5） 定期存款账户：由总公司集中开立，分支机构不得擅自开立（经总公司授权开设的除外）。 第十六条 四级及以下机构原则上不得开立银行账户，如确因业务量大或地理 3 偏远须要开立的，需逐级提交书面开户申请，经总公司审核批准后办理开户手续，同时将有关开户资料、账户信息报总公司备案。 第十七条 分公司在筹建期经总公司审批同意后可开立银行账户，分公司以下机构筹建期不得开立银行账户。 第四

11、章 银行账户的变更和撤销 第十八条 银行账户的变更和撤销必需经安排财务总部审核后报公司分管理领导审批。 第十九条 确因公司名称变更、管理须要、业务发展的改变须要变更或销户的，需将变更或撤销的缘由、变更的内容或撤销银行账户信息等资料逐级上报安排财务总部，经审核批准后方可办理银行账户的变更或撤销。 其次十条 各级机构财务负责人应定期清理不常常运用的且资金余额不多的银行账户，防止和订正不必要的重复开户的现象,撤销多余的银行账户。 其次十一条 各级分支机构因监管部门、国家机关或违反规定被强行销户的，可干脆办理销户手续，但必需作为重大财务事项刚好将销户信息和状况说明逐级上报安排财务总部备案。 其次十二条

12、 各级机构办理网上银行账户变更或销户手续后总公司需刚好办理网上银行账户的信息的变更或撤销手续。 其次十三条 各级分支机构变更或撤销账户后，将变更或撤销的资料凭证归档保存。并依据本规定在一周内将变更信息或销户凭证复印件逐级上报安排财务总部备案，由安排财务总部在银行账户管理信息库中记录变更或撤销信息。 第五章 银行账户的日常管理 其次十四条 公司各级机构严格按国家有关规定和公司要求。正确核算账户资金。各类支出账户必需专款专用，严禁超范围运用和串户运用。 其次十五条 各级机构每月月终应刚好将银行存款日记帐与银行对帐单进行核对，并编制“银行存款余额调整表”，将两者余额调整相符，做到月结月清。 其次十六

13、条 分公司安排财务部定期对辖内银行账户运用状况进行检查，每季度将检查状况报总公司。 其次十七条 各级机构必需刚好更新银行账户管理信息库，具体记录每个账户的开户时间、开户银行名称、账户变更或撤销等信息，确保银行信息的精确和完整。 其次十八条 银行账户的开户资料、银行印鉴卡、对帐单、账户余额调整表、现金盘点记录、票据盘点记录等资料应由专人负责保管，定期装订成册，归档保存。 第六章 网上银行账户的管理 其次十九条 分支机构开立网银账户后应将账户纳入总公司对应的网上银行系统，通过网银授权连接方式，实现总公司网银系统监管。 第三十条 网上银行账户实行专人管理，各级机构落实专人负责日常管理，并确保网上银行

14、账户资金的平安。 第三十一条 网上银行账户资金划转必需经过授权操作。各级机构依据须要设立经办、授权两级或经办、复核、授权三级操作每笔资金的划转。每一级人员分别配置一张操作卡（客户证书），任何人不得同时拥有经办、复核或授权两张操作卡。 1、安排财务总部网上银行账户资金划转权限设置 （1）经办。经办由安排财务总部银行账户日常管理人员担当，持有经办操作卡，可查询账户、对外付款、转帐的功能，经办人员资金划转权限为零。 （2）复核。复核由安排财务总部资金管理人员担当，持有复核操作卡，可查询账户、对外付款以及100万元（含100万元）以下的复核支付。 （3）二级授权。二级授权由安排财务总部负责人担当，持有

15、二级授权操作卡，可查询账户、对外付款以及100-500万元（含500万元）之间的授权支付。 （4）三级授权。三级授权由安排财务总部主要负责人担当，持有三级授权操作卡，可查询账户、对外付款以及500-1000万元（含1000万元）之间的授权支付。 （5）四级授权。四级授权由总公司分管领导担当，持有四级授权操作卡，可查询账户、对外付款以及1000万元以上的授权支付。 2、各分公司安排财务部网上银行账户资金划转权限设置 各分公司安排财务部银行账户日常管理人员担当（其中，各中支公司财务专员负责赔款账户对外支付的经办），复核由各分公司安排财务部非经办财务人员担当，授权由财务负责人担当。各分公司安排财务部

16、由财务负责人依据实际状况制定不同账户的划转权限，并上报安排财务总部备案。 第三十二条 网上银行账户各级人员操作卡必需设置权限额度，各分公司及所辖机构的操作权限的设定必需报总公司审核并在审核的权限范围以内操作，不得擅自超越权限。 第三十三条 网上银行操作卡持有人必需加强平安保密意识，一人一卡、专人运用、专人负责，妥当保管操作卡和密码，不得随意将操作卡和密码交给其他人运用，并定期更改密码。网上银行操作人员因岗位变动等必需将操作卡、密码进行交接。 第三十四条 各级机构要建立操作卡登记管理制度，设立登记簿，指定专人负责登记和保管。登记簿要具体记载操作卡启用时间、领用人姓名、证书ID名称、交接记录等信息

17、。 第三十五条 各级机构网上银行除开通账户查询、资金划转业务外，可依据须要 5 开通延长的网上银行服务功能，但严禁开通网上资金运用功能。 第七章 禁止行为 第三十六条 在银行账户管理和运用中禁止发生以下行为： 1、未经批准擅自开立银行账户；出租、出借银行账户；计财部以外的其他部门开立、管理和操作银行账户；隐瞒或私设银行账户，从事公款私存、设置“小金库”； 2、不按本方法规定的程序和时间刚好精确地上报和备案有关银行账户开立、变更和撤销的相关信息资料；不按规定清理和注销不需运用的银行账户； 3、截留、挪用保费收入资金； 4、用其他账户的转帐支票对保费收入专户进行转帐划拨；未经总公司批准，利用银行账

18、户办理正常业务以外的包括定期存款在内的各项资金运用业务，以及从事其他财务、金融法规所及公司禁止的事项；通过下属机构账户或外单位账户办理资金收支业务，躲避上级机构的监督检查； 5、签发空头支票、印鉴不符、未经批准签发远期银行结算票据；未妥当保管财务印章、重要空白凭证； 6、未经批准擅自以银行存款进行担保或抵押； 7、其他违反中国人民银行、国家外汇管理局和中国证券监督管理委员会的规定开立和运用银行账户的行为。 第八章 罚则 第三十七条 各级机构发生违反上述第 1、 3、 4、 5、6项行为的，根据公司违规惩戒管理相关规定予以惩罚。 各级机构发生违反上述第2项行为的，对干脆责任人处以通报指责处分，并

19、处50元/次罚款。 第九章 附则 第三十八条 对全部的银行账户，应刚好核对资金余额，平常应不定期地到开户银行查询核对，月终后应刚好取得该开户银行签章的账户余额对账单，并将其结果报告本部门（单位）负责人。 第三十九条 公司制度管理部负责监督检查各部门（单位）全部的开户是否符合本规定；公司财务管理部负责不定期抽查各部门（单位）的银行对账单与银行日记账是否相符及调整表的真实性。对检查存在的问题，应提出处理的方案和建议，报公司分管财务领导。 第四十条 各部门及各分支机构对已开设的银行账户，要根据银行账户与结算的有制度规定加强管理，合规运用，定期检查，确保账户和资金的平安。 第四十一条 本规定由公司授权

20、财务管理总部负责说明。本规定从2022年5月11日起执行，原银行账户管理规定同时废止。 217 银行账户管理规定 烟台诚盛股权投资有限公司银行账户管理规定第一章 总则第一条 为加强公司银行账户的管理，建立规范的银行账户管理体系，完善公司内部限制制度，保障公司资金平安，有效地防范财务风. 银行账户的管理 开设公司银行账户的手续：1、填写开户申请书。各单位要求在银行开立账户 必需向开户行提出申请，填写“开户申请表”，开户申请表由银行统一印制，其主要 内容有：（1）申请开户单位的名称. 银行账户管理系统 银行账户管理系统需求本系统基于C/S架构，即客户端/服务端模式。服务器数据库采纳Oracle 1

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