2015年子公司绩效考核管理办法(试行)—汉德.pdf

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1、机密机密潍柴动力股份有限公司潍柴动力股份有限公司20152015 年子公司绩效考核管理办法年子公司绩效考核管理办法(试行试行)二一五年四月二一五年四月一、目的和适用范围一、目的和适用范围为客观和公正地考核子公司经营业绩，为子公司董事会对经营班子的业绩评价和奖惩提供充分合理的依据，潍柴动力股份有限公司特制定本管理办法。本管理办法适用于子公司陕西汉德车桥有限公司，本办法的考核对象是子公司的经营班子。二、绩效考核指标评判依据及数据来源二、绩效考核指标评判依据及数据来源绩效考核指标的评判依据包括企业的战略规划、年度预算、历史业绩、所属行业的行业水平和集团与子公司董事会的要求。战略规划指经子公司董事会评

2、审通过的 3-5 年滚动战略规划；年度预算指经子公司董事会评审通过的年度预算方案；历史业绩指企业自身的、可比的历史同期业绩数，非完整年度的历史同期数将作相应调整以保证可比性；行业水平以集团和子公司均认可的行业协会和政府职能部门发布的信息为准;集团与子公司董事会要求指集团或子公司董事会对子公司班子提出的具体要求。对无法取得适当评判依据的，以子公司董事会的要求为准。考核指标的数据来源包括外聘会计事务所出具的子公司审计报告、子公司报送的经营数据、集团审计部确认的年度业绩调整因素和集团财务部提供的子公司法定报表。季度考核时，考核指标的数据来源以采集集团财务部信息系统中子公司法定报表为基准。年度考核时，

3、考核指标的数据原则上以外聘会计师事务所出具的审计数为准，但鉴于实际操作的需要，在外聘会计事务所出具子公司审计报告前,可先以子公司报送的经营数据为计算依据,待外聘会计事务所出具审计报告后再对考核结果进行追溯调整；对子公司提出的业绩调整因素则需经集团审计部确认。如最终外聘会计事务所出具的审计数据比年度考核时采用的数据负向偏差超过 3时，集团将对考核结果进行追溯调整.三、绩效考核的流程三、绩效考核的流程-1-运营管理部经营期结束，组织各部门开展子公司业绩考核审计部审计确认业绩调整因素支持各部门根据细则，确认子公司相关经营数据并执考运营管理部计算子公司业绩考核结果，并提交集团总裁办公会集团总裁办公会审

4、核子公司业绩考核结果运营管理部向子公司反馈业绩考核结果季度年度子公司董事会审议确认子公司年度业绩考核结果季度考核时，季度次月 8 日前，运营管理部从财务信息系统采集法定报表数据;13 日前，运营管理部计算并出具考核结果;15 日前，运营管理部提交主管领导和总裁办公会审核；25 日前运营管理部向各子公司反馈考核结果。年度考核时,次年 1 月 10 日前，子公司向运营管理部提供经营数据和考核资料;15 日前，审计部完成经营数据的审计工作；16 日前，各部门向运营管理部反馈执考结果；18 日前,运营管理部计算并出具考核结果;20 日前，运营管理部向集团主管领导和总裁办公会提交考核结果。年度考核工作应

5、在子公司年度董事会召开之前完成。如集团对子公司绩效考核工作有特殊时间要求的，另行组织安排.-2-四、绩效考核体系：四、绩效考核体系：（一（一)考核指标考核指标考核指标考核指标指标分值指标分值权重权重考核引导及说明考核引导及说明考核考核频率频率执考部门执考部门1 1、定量指标、定量指标(KPI(KPI）合计：）合计：100100 分分注注 1 11。1、规模成长性1.2、净资产收益率1。3、营业周期1。4、经营净现金流1。5、投资管理2020%1057。5%评价企业收入规模的成长速度是否达到或超过行业发展速度。与市场无风险收益率比较，评价企业的盈利能力.从预算完成情况和同期比较评价企业的营运效率

6、水平。从（净利润+折旧）和预算完成角度,评价企业营运质量水平。按技改投资项目管理办法，评价企业投资项目的建设和经济效益情况。评价企业研发活动的开展情况，并逐步加大对研发效率的考核。根据各企业实际情况，个性化地引导企业加大战略导向的力度，主要从结构比例、新市场和新产品的增长率和预算完成率方面考核。季度季度季度季度年度运营/财务部运营/财务部运营/财务部运营/财务部投资部1.6、研发能力7.5%年度投资部运营部季度战略部1.7、战略导向20-3-1.8、预算偏差10%从主营业务收入、产品销售、营业周期和净利润等四方面预算偏差来衡量预算工作准确度，并区分正偏差和负偏差，鼓励正偏差.季度运营部2 2、

7、定性指标（、定性指标（KPIKPI）合计：）合计：2020 分分2。1、2015 年重点工作计划20 分对年初制订的重点工作计划完成情况及效果进行评价年度各部门3 3、专项评价扣分项：（、专项评价扣分项：（2020 分，分，0 0）3。1、人力资源管理3.2、战略管理3。3、内控管理3.4、研发能力3.5、信息化管理(-4 分，0)（-4分，0）（-4分,0)加强对集团引导的重点管理工作的考核，以考核工作过程为主。定性指标适用于所有被考核公司。（-4 分，0)（4 分，0）年度年度年度年度年度人力资源部战略部内控办/审计部技术管理部信息化部4 4、附加指标、附加指标4.1、信息报送4。2、经济

8、增加值(EVA）评价各子公司向集团报送信息的工作情况,适用于所有被考核公司.（05 分)以国资委下达 EVA 考核指标为基础，衡量税后净营业利润中扣除债务资本成本后的所得。2 分季度年度各部门财务部5 5、累计、累计注注 2 2：100+20-(020)100+20-(020)2+2+（0 05 5）分）分注 1：定量部分某些指标最高可获120 分,不进行折算,即定量部分最高分大于100；注 2:由于定量部分某些指标最高可获得120 分,因此累计最高得分大于127.-4-（二）考核细则（二）考核细则-定量指标定量指标1 1、规模成长性、规模成长性（1）相关计算指标定义和参照标准说明企业收入同比

9、增速=(企业当年主营业务收入企业上年度主营业务收入1)100;行业同比增速=（重卡行业当年销量/重卡行业上年销量1）100%；增速差=企业收入同比增速行业增速当量。行业数据以中国汽车工业协会定期公布的行业数据为准，细分行业的分类标准也以中国汽车工业协会采用的口径为准。具体为：汽车分为乘用车和商用车两大类，乘用车分为基本型乘用车、多功能乘用车、运动型多用途乘用车和交叉型乘用车,商用车分为客车、货车、半挂牵引车、客车非完整车辆和货车非完整车辆。重卡（即重型卡车）包括重型货车、重型货车非完整车辆、半挂牵引车。轻卡（即轻型卡车）包括轻型货车、轻型货车非完整车辆。（2）计算办法（定量指标考核，权重 20

10、%）增速差增速差55,0%）0，5)5，10）10，20%）20%指标得分范围指标得分范围050,70）70,90）90，110）110，120）120得分计算公式得分计算公式70+增速差/5%2090-（5增速差)/5%20110（10-增速差）/520120（20%增速差）/10%102 2、净资产收益率、净资产收益率（1)相关计算指标定义和参照标准说明当归属于母公司所有者的净资产股本时，净资产收益率=当年归属于母公司所有者的净利润年初归属于母公司所有者的净资产100；当归属于母公司所有者的净资产股本时，净资产收益率=当年归属于母公司所有者的净利润年初股本100。（2）计算办法(定量指标考

11、核,权重 20）净资产收益率净资产收益率0%0,6）指标得分范围指标得分范围00,50）-5-得分计算公式得分计算公式50（6%-净资产收益率)/6%506,7%)7%，10%)10%,15)15%,30%）30,40%)40%50，60）60，70)70，90）90,100)100，120)12060-（7净资产收益率）/11070-（10%-净资产收益率）/31090-(15净资产收益率）/520100（30-净资产收益率）/1510120（40%净资产收益率）/10203 3、营业周期、营业周期（1）相关计算指标定义和参照标准说明营业周期=应收账款周转天数+存货周转天数；应收账款周转天数

12、=360/(主营业务收入/平均应收账款原值余额)；平均应收账款原值余额=（年初应收账款原值余额+年末应收账款原值余额）/2；存货周转天数=360/(主营业务成本/平均存货原值余额）;平均存货原值余额=（年初存货原值余额+年末存货原值余额)/2；目标完成率营业周期实际天数/营业周期预算天数100%；同比增长率=(营业周期实际天数-去年营业周期天数）/去年营业周期天数1001；目标完成率和同比增长率各占 50%权重。特别说明:计算目标完成率时，如预算数的口径与本办法的要求不一致时,实际数的口径需按预算数的口径进行调整以保证可比性。（2）计算办法（定量指标考核，权重 10%）目标完成率：目标完成率目

13、标完成率75（75%，85(85,100%(100，120120%指标得分范围指标得分范围120110,120）100，110）60，100）0得分计算公式得分计算公式-120-（目标完成率75%)/1010110(目标完成率-85)/15%10100（目标完成率-100%）/20%40同比增长率:同比增长率同比增长率15%(-15,5%(-5，0指标得分范围指标得分范围得分计算公式得分计算公式120-100，120）120-（同比增长率+15)/10%2080，100)100（同比增长率+5)/520-6-（0，25%25%50，80)080-(同比增长率-0）/25%30-4 4、经营净现

14、金流、经营净现金流(1）相关计算指标定义和参照标准说明经营净现金流指含银行承兑汇票的经营活动产生的现金流量净额；经营净现金流得分=与（净利润+折旧）比较得分0.5+目标完成率得分0。5；折旧为年度新增折旧值；目标完成率=经营净现金流实际值/经营净现金流预算值100%。（2）计算办法（定量指标考核，权重 5%）与（净利润+折旧）比较：经营净现金流经营净现金流折旧折旧，折旧+净利润）折旧+净利润指标得分范围指标得分范围060,120)12060+（经营净现金流-折旧）/净利润60得分计算公式得分计算公式 目标完成率:目标完成率目标完成率指标得分范围指标得分范围120120100%，120%）100

15、,120）80,100）85,100）60%,80%)60,85）50%，60%）30，60）50%0得分计算公式得分计算公式120（120-目标完成率）/2020100（100%-目标完成率)/20%1585-（80%目标完成率）/202560(60目标完成率）/10305 5、投资管理、投资管理（1)相关计算指标定义和参照标准说明投资管理评价得分：用实际完成值与基准值的比值来考核（2）计算办法（定量指标考核，权重 7。5）分类分类考核说明考核说明考核分数考核分数-7-一、有技改项目的子公司对有以下分类情形的分别评价建设验收评价有分类评分的加权平均（满分 100 分）外部验收的评价得分（满分

16、 100 分）专家评价得分(满分 100 分）参考外部验收经济效益的评价办法（满分 100 分)80 分（满分 100 分）1.考核期内验收的项目经济效益评价2.应验收未验收的项目3.已验收未收回投资的项目经济效益与可研规划比较经济效益评价二、无技改项目的子公司6 6、研发能力、研发能力6.1 相关计算指标定义和参照标准说明该考核指标是对子公司的研发能力、研发成果等的综合评价。1)研发费用比：研发费用/主营业务收入100研发费用以“加计扣除”口径统计，由上海运营中心财务管理部或审计监察部核实。2)专利数量：在考核期内通过权威部门授权的发明专利、实用新型专利数量；“每百人获专利”指标剔除近三年新

17、招研发人员人数。3)重点新产品销售收入比:重点新产品销售收入/主营业务收入100重点新产品由上海运营中心投资管理部与子公司运营管理部或相关部门在考核期初共同确认，每期纳入考核的重点新产品数量不超过 2 个.重点新产品销售收入比考核得分=重点新产品销售收入比对应的得分评价系数,评价系数是根据重点新产品的特点(战略性、难易度、已考核次数等）综合评定，系数分0。5、0.8、1。0、1.2、1。5 五档次，该项考核得分范围为 2550 分。6。2 计算办法（按百分制考核，然后折算到 7.5 分）:维度研发费用比(20 分）指标完成01。5-8-考核分数14181.5%3%专利数量（20 分）专利获得（

18、30 分）基数为 12 分,每获得 1 个发明专利增加 1 分，1 个实用新型专利增加 0.1 分1 个发明专利得 1 分，1 个实用新型专利得 0.1 分，计算每百名技术人员获专利得分的公司排名,最高得 10 分，每下降1 名减 0.5 分01重点新产品销售收入比（50 分）1551018-201220每百人获专利（10 分）710系数（0。5、30450。8、1.0、1.2、45501.5）25307 7、战略导向、战略导向考核维度考核维度权重权重非重卡车桥销量15%出口收入5%合计20%战略导向各指标从同比增长和预算偏差情况进行考核，两项得分各占 50%；某指标得分=某指标同比增长得分0

19、.5+某指标预算偏差得分0.5.其中：（1）同比增长 相关计算指标定义和参照标准说明同比增长=（某指标当年实际值-某指标去年实际值）/某指标去年实际值100%计算办法同比增速同比增速-1010，0%）0%，10%）10，15)15，25）25%指标得分范围指标得分范围00，50)50，80)80,90）90，120）120-50+同比增速/10%5080-（10%同比增速)/10%3090-（15%同比增速）/5%10120-(25-同比增速）/10%30得分计算公式得分计算公式注：当某指标去年实际值为0 时，则不考核该指标的同比增长。（2）预算偏差 相关计算指标定义和参照标准说明-9-预算偏

20、差=（某指标实际数-某指标预算数）/某指标预算数100 计算办法预算偏差预算偏差，40%）40，-30%）-30%,-20%)20，0%）0%，+15%）15，+)指标得分范围指标得分范围050，60）60，80)80，100）100,120)120得分计算公式得分计算公式-60+（预算偏差+30%）/101080+(预算偏差+20%）/10%20100+预算偏差/2020120+（预算偏差15%)/15%20战略导向最终得分为各指标得分乘以相应权重。8 8、预算偏差、预算偏差(1）相关计算指标定义和参照标准说明考核维度考核维度权重权重主营业务收入产品销量预算偏差预算偏差2。5%2.5%营业周

21、期预算偏差2.5%净利润预算偏差2。5合计10%某指标预算偏差值=（某指标实际值某指标预算值)/某指标预算值100；针对主营业务收入、产品销量、净利润：如果预算偏差值0，表示预算正偏差；如果预算偏差值0,表示预算负偏差；针对营业周期：如果预算偏差值0，表示预算负偏差；如果预算偏差值120100-1209010085-9070-85557050-5550 以下奖金系数范围奖金系数范围1。41.21.41。0-1。20.951。00。8-0.950。60.80。4-0.60注：1、净资产收益率低于 6时,实施一票否决制，无绩效考核奖金；2、董事会可视子公司实际经营情况，进行特别奖励.-13-六、附

22、则六、附则本办法自 2015 年起执行，由上海运营中心运营管理部负责解释。七、附件七、附件附件 1：2015 年子公司人力资源管理专项评价办法；附件 2：2015 年子公司战略管理专项评价办法；附件 3：2015 年子公司内控管理专项评价办法；附件 4：2015 年子公司研发能力专项评价办法；附件 5：2015 年子公司信息化管理专项评价办法；附件 6：2015 年经济增加值（EVA)附加考核评价办法。附件附件 1:1:20152015 年子公司人力资源管理专项评价办法年子公司人力资源管理专项评价办法根据谭旭光董事长在集团 2015 年度工作会议和集团领导干部会议上的讲话要求，2015 年人力

23、资源管理专项考核，聚焦在进一步加强人工成本及工资总额预算管理，关注人工成本投入产出效益，逐步推动人才管理、人才建设,支撑集团及各子公司提效与发展。具体内容如下：一、考核内容一、考核内容1 1、20152015 年指标组成年指标组成分类分类基本项序号序号123考核项45加分项6DEF高端技术人才库协作及时、信息准确人力资源交流分享权重 15 分权重 15 分择优加分,总得分不突破得分得分ABC指标指标工资总额预算自我管控人工成本支出工效挂钩EHR 项目实施满分满分 100100 分分超预算则扣分,扣完 100 分为止。权重 40 分权重 30 分-14-100 分。2 2、相关说明、相关说明（1

24、）人力资源专项考核,满分 100 分。考核结果应用到子公司年度考核。即：人力资源专项总得分 Z=(A+B+C+D+E+F），总得分 Z 为:0100 分。（2）人力资源专项折算到子公司绩效，折算方法：子公司绩效中，职能专项为扣分制，其中人力资源专项为：40 分。人力资源专项折算为子公司绩效的得分=（Z1004）4（3)各项指标中,需过程累计考核数据的，过程及时反馈，并沟通确认，做好记录。二、指标考核细则二、指标考核细则1 1、工资总额预算自我管控、工资总额预算自我管控(1）指标解释：根据各子公司 2015 年工资总额预算进行考核；年中通过预算调整审批流程并获批调整预算的，按调整后的预算考核.（

25、2)指标权重：作为基本项，出现超预算则扣分，扣完人力资源专项的100 分为止。（3）考核规则:子公司工资总额支出,每超预算 n%,则扣【5n(1+0.1n）】分；即超支 1扣 5.5 分，2扣 12 分，3%扣 19.5 分超支 10则扣完人力资源专项 100 分.2 2、人工成本支出工效挂钩、人工成本支出工效挂钩（1）指标解释:2015 年设定“百元人工成本营业收入”作为人工成本支出的工效挂钩指标。子公司百元人工成本营业收入=当年实现营业收入/当年人工成本支出总额*100（2)指标权重：40 分(3）考核规则:2015 年子公司百元人工成本营业收入与本公司 2014 年实际水平比较。每下降

26、1减 3 分，扣完 40 分为止；每提高 1加 2 分,总得分不突破 100 分.3 3、E-HRE-HR 项目实施项目实施（1）指标解释：根据 EHR 系统一期、二期实施计划,明确各子公司 E-HR 项目-15-2015 年推进的进度、时间要求，以此作为该项的考评依据。具体按专项通知。（2）指标权重：30 分（3）考核规则:a 未在 2015 年完成 E-HR 二期推进要求的,该项不得分。b 完成推进要求的,根据推进的时间进度、推进效果进行评分.4 4、高端技术人才库、高端技术人才库（1）指标解释：根据上海运营中心统一布置的业务、时间要求，梳理明确各公司的技术体系，盘点各技术领域人员配置，分

27、析技术人才分布情况，建立高端技术人才信息库，并完成报备.具体按专项通知.（2)指标权重：15 分(3）考核规则：a 没有在 2015 年完成高端技术人才业务的，该项不得分.b 完成该项业务的，根据进度、质量评分,过程拖期的酌情减 13 分/节点.5 5、协作及时、信息准确、协作及时、信息准确（1)指标解释:涉及范围包括子公司高管信息变更备案、劳资月报报送、EHR系统维护以及其他人力资源业务协作的事宜。（2)指标权重：15 分（3）考核规则：a 准确性:在约定的业务协作截止日期及以后，信息数据依然存在差错的或已经造成不良影响的,每次扣 1-5 分。b 及时性：以报送准确的信息数据作为报送时间；每

28、次超期1 天扣减 2 分，2天扣减 4 分,以此类推。6 6、人力资源交流分享、人力资源交流分享（1）指标解释：为了鼓励各公司人力资源从业者持续提升工作业绩，总结提炼好的做法，推动人力资源条线的交流、分享，共同进步,设定此加分项。（2）指标权重：作为加分项，择优加分；子公司人力资源专项的总得分不突破100 分。-16-（3）考核规则：a 在人力资源年会上做主题分享的子公司，15 分/主题，上限 10 分。b 日常业务中显著改善工作业绩的措施,可推广并积极分享的,酌情加分.三、附则三、附则本办法自 2015 年度起执行，由上海运营中心公司管理与人力资源部负责解释。附件附件 2 2：2015201

29、5 年子公司战略管理专项评价办法年子公司战略管理专项评价办法一、战略管理评价依据及内容一、战略管理评价依据及内容基于 2014 制定的上海运营中心子公司战略管理制度与流程，由上海运营中心战略评审小组在战略制定、执行与评估三个环节，进行打分。满分得分权重战略制定战略制定5A60%战略分解与执行战略分解与执行5B20战略评估战略评估5C20计算公式：最终得分=（A60%+B20%+C20%）-50.8二、评价细则二、评价细则1.1.战略制定评价：战略制定评价：按照战略评审沟通表，对报告的制定质量，上海运营中心战略评审小组进行评分。加权后得分计为 A.十三五战略规划（十三五战略规划（20162016

30、2020)2020)评审沟通表评审沟通表评审内容及分类评审内容及分类-17-得分得分是否符合集团战略方向？（否决项）十二五规划回顾与偏差分析（5%）客观分析十二五主要目标完成情况及偏差原因清晰识别、定义客户需求和发展趋势宏观与产业分析(15%）合理推测产业的技术、产品和细分市场等发展趋势市场容量、增速、毛利等定量预测可信度高对行业整体竞争态势预判清晰准确竞争与企业能力评估（15)对主要竞争对手的战略动向预判准确性高对自身的优劣势分析客观,准确识别出企业面临关键挑战基于吸引力能力评估做出的选择，经得起推敲多产品/业务公司,有清晰的产品/业务组合、差异化定位，轻重缓急恰当战略选择与目标（30）目标

31、（含细分目标)可信，是基于机会和能力论证而得出，a4不过于激进或保守根据整体目标，分解出可信的细分目标（市场占有率、结构比例、毛利等）战略举措有合理的优先秩序，并形成连贯的行动计划关键略举措（25%）战略举措是基于标杆对比、自身内部诊断而提出，富有针对性战略举措内容重点突出，可以落地，不是泛泛而谈主要资源需求预测（10)资源需求与战略目标和举措前后呼应、合理a6a5a3a2a1具体评价标准具体评价标准：(1）、填写 1-5 之间的自然数，5 分:优秀（所有重大问题无遗漏,解决方案清晰有效)；4 分:良好（有极少量重大问题遗漏，解决方案有效性、清晰度略有不足）；3 分：一般（有几项重大问题遗漏,

32、解决方案有效性、清晰度一般）；2 分:较差（有较多重大问题遗漏，解决方案有效性、清晰度不足）；1 分：差(多数重大问题遗漏，解决方案有效性、清晰度严重不足）。（2）、本项最终得分为：A=a15+a215%+a315%+a430+a525+a6102.2.战略分解与执行评价：战略分解与执行评价：基于战略性指标和任务的分解质量(完整性、准确性），战略评审小组进行打分。加权后得分计为 B.评价内容评价内容分解完整，分解完整，分解完整，分解完整，指标准确度较高指标准确度较高指标准确度较低指标准确度较低分解不完整分解不完整,指标准确度较指标准确度较高高分解不完整，分解不完整，指标准确度较低指标准确度较低

33、-18-评分范围评分范围4 45 53 35 52 24 40-20-2实际得分实际得分注：（1）、战略性指标主要来源于战略规划中分年度的经营目标（如收入、利润、净资产回报率等）和战略导向性指标（如产品结构、市场结构、地域结构、后市场、新兴业务等）.(2）、战略性任务主要来源于战略规划报告中的关键举措及分解到本年度全面预算中的、与战略衔接的重点工作。(3）战略分解与执行评价依据是本年度审批通过的战略规划，考核的是本年度战略规划中的主要指标与关键举措在下一年度预算中的衔接情况。3.3.战略评估与调整评价：战略评估与调整评价：基于内外部变化的分析质量和调整建议的合理程度，由战略评审小组进行打分。加

34、权后得分计为 C.评价内容评价内容内外部变化分析客内外部变化分析客观，调整建议可行观，调整建议可行4-5内外部变化分析较客内外部变化分析较客观观,调整建议较可行调整建议较可行24内外部变化分析不内外部变化分析不客观，调整建议不客观，调整建议不可行可行0-2评分范围实际得分三、附则三、附则本办法自 2015 年度起执行，由上海运营中心战略发展与国际合作部负责解释。附件附件 3 3：20152015 年子公司内控管理专项评价办法年子公司内控管理专项评价办法一、评审依据一、评审依据-19-主要依据 2013 年 11 月份下发的 关于进一步加强集团内控工作的通知（以下简称“通知）要求进行考核。二、评

35、分原则二、评分原则本办法施行扣分加分制，得分区间为4,0，扣分加分超过此区间不做调整.三、考核细则三、考核细则1 1。制度流程梳理计划完成情况制度流程梳理计划完成情况:各公司需制定详细全面的制度流程梳理计划，并严格按照计划执行。序号序号123评价标准评价标准制度流程梳理计划制定不及时、不全面,扣 1 分。计划完成率低于 90扣 1 分，低于 80%扣 2 分，低于 60扣 3 分。未按要求形成制度流程汇编手册，扣 2 分.注:按照“通知”要求，2015 年需完成 21 个业务模块制度流程的梳理工作。2.2.管理提升项目完成情况管理提升项目完成情况:各公司对提报的管理提升项目进行分解实施，确保实

36、施效果。序号序号123评价标准评价标准项目分解不科学、不完整，扣0.5 分。每出现一个项目未实施扣1 分，未达到目标扣0。5 分,扣完为止。项目实施后相关流程没有固化,扣 1 分。3 3。自评工作的实施：自评工作的实施：各公司需编制内控评价标准，并依此开展自评工作，在出具本公司内控自评报告的同时，妥善保管自评工作底稿等文档资料。序号序号1评价标准评价标准自评范围不全面，缺少 1 个重要子公司（所有纳入合并报表范围内或具有实质控制能力的且已处于经营期的单位）扣 1 分，缺少 1个重要业务领域扣 1 分。注：1、内控自评时间范围至少覆盖当年1 月 1 日至 6 月 30 日期间。-20-2、重要子

37、公司指该子公司的营业总收入、利润总额、总资产的其中一项达到合并报告 15以上的公司.3、重要业务领域指销售、采购、研发、外包业务、投融资、人力资源、关联交易。4.4.自评工作效果及缺陷整改：自评工作效果及缺陷整改：各公司要确保自评工作落到实处，针对内外审发现的重大、重要、一般缺陷，认真研究整改措施并加以整改。序号序号评价标准评价标准如子公司的重大缺陷对集团整体内控合规性造成实质性影响的1(即由于子公司的重大缺陷导致外审对上市公司出具非标准审计报告的)，对子公司上年度绩效考核结果进行“一票否决”追溯，即上年度的内控管理考核总分为4 分.针对与内控自评期间相同,但内外审发现而子公司内控自评未2发现

38、的执行性缺陷,重大的每个扣 1 分；重要的每个扣 0.5 分;一般的每个扣 0。25 分.考核年度内，子公司自评和内外审发现的缺陷整改超期的：执行性缺陷整改超期 1 年以上的每个扣 1 分，超期半年以上的每3个扣 0.5 分,超期 3 个月以上的每个扣 0.25 分；设计性缺陷整改超期 1 年以上的每个扣1 分，超期半年以上的每个扣0.5 分，超期 3 个月以上的每个扣0.25 分.4子公司自评发现且在考核年度末已按计划整改完成的设计性缺陷，每个加 1 分。注:1。考核时,内控自评、内外审计发现的缺陷项数按同一业务循环的同一控制点进行合并考核,缺陷的性质认定（具体为设计或执行，重大或重要或一般

39、，根据先外审后内审再自评的顺序确定）.2.对于受外部环境严重制约导致无法按计划完成整改的缺陷,子公司可于整改到期前一个季度向上海运营中心申请评估是否风险可控,是否可免于考核.5.5.资料提报情况：资料提报情况：各公司需根据工作要求，按时提报符合规定的相关材料。序号序号1评价标准评价标准未按时间节点提供符合规定的内控工作计划、管理提升项目进展情况、内控季度反馈表、内控评价标准修订稿、内控自评工作方案、-21-缺陷汇总及整改计划表、自评工作底稿、内控自评报告、季度缺陷整改进度报告等，每项资料扣0.5 分。四、附则四、附则本办法自 2015 年度起执行，由上海运营中心内控建设推进办公室和审计部负责解

40、释。附件附件 4 4：20152015 年子公司研发能力专项评价办法年子公司研发能力专项评价办法一、考核内容及得分一、考核内容及得分-22-研发能力专项评价主要考核子公司的基础研发能力和专业研发能力，最终得分计算如下：得分=（基础研发能力得分+专业研发能力得分）4100-4二、指标考核细则二、指标考核细则1 1、基础研发能力方面（、基础研发能力方面（7070 分分)（1 1）指标定义：）指标定义：基础研发能力评价由产品与技术规划、研发项目管理、研发流程和规范、标准体系、技术文件管理、研发绩效管理等六个方面评价组成，其中产品规划指经集团公司或子公司董事会评审通过的 35 年滚动产品规划；研发流程

41、和规范是指按质量管理体系要求正式发布的文件.（2 2）计算方法：）计算方法：各子项的分数之和即为基础研发能力评价的总分。(3(3）评判标准）评判标准评判标准见下表:主要内容主要内容状态描述状态描述有产品规划,按规划开展研发工作，规划得到维护和更新产品规划产品规划(15(15 分）分）有产品规划，未按规划开展研发工作,规划未得到维护和更新无产品规划研发项目管理研发项目管理（1010 分分)研发流程和规研发流程和规范范（1515 分）分）有项目管理办法，按项目管理办法组织项目工作有项目管理办法,未按项目管理办法组织项目工作无项目管理办法有产品开发流程和研发工作规范等，并得到维护和执行有产品开发流程

42、、有少量的研发工作规范等，规定未得到维护和执行没有产品开发流程,没有研发工作规范成立了标准化委员会，有标准化人员和标准体系标准体系标准体系（1010 分）分）标准化委员会、标准化人员和标准体系三者未完全具备未成立了标准化委员会，没有标准化人员和标准体系技术文件管理技术文件管理（1010 分）分）有产品数据管理系统（PDM)和技术文件管理制度，技术文件得到妥善管理和受控有产品数据管理系统（PDM）和技术文件管理制度,未有效执行评价标准评价标准151001050151001050105-23-无产品数据管理系统（PDM）和技术文件管理制度研发绩效管理研发绩效管理(10(10 分分)建立了研发人员的

43、绩效管理和奖励制度没有建立研发人员的绩效考核奖励制度0100（4 4）数据来源）数据来源a)产品规划证明材料由子公司提交审批后的文件；b)研发项目管理证明材料由子公司提交项目管理办法或规定、进行中的研发项目清单；c)研发流程和规范证明材料由子公司提交流程文件、技术规范和标准清单；d)标准体系证明材料由子公司提交标准委员会人员组成名单和标准化人员清单;e)技术文件管理证明材料由子公司提交产品数据管理系统(PDM）屏幕截图、技术文件管理制度、图纸更改通知单清单；f)研发绩效管理证明材料由子公司提交研发人员的绩效管理规定文件、本年度或上年度的考核结果材料.3 3、专业研发能力方面、专业研发能力方面(

44、3030 分）分）（1 1）指标定义）指标定义:专业研发能力评价由完成集团技术创新项目、技术协作事项、完成技术工作计划和积极参加集团技术系统的交流活动等四部分评价组成。（2 2）计算方法：）计算方法：各子项的分数之和即为专业研发能力评价的总分。(3(3）评判标准）评判标准评判标准见下表:主要内容主要内容完成集团公司技术创新完成集团公司技术创新项目（项目（1010 分分)状态描述状态描述年内完成集团技术创新项目 2 项及以上年内完成集团技术创新项目 1 项年内完成集团技术创新项目 0 项完成技术协作事项完成技术协作事项（7 7 分分)年内完成 2 项及以上年内完成 1 项评价标准评价标准1050

45、75-24-年内完成 0 项计划完成率为 100%完成技术工作计划完成技术工作计划(7(7 分）分）计划完成率为 80%及以上计划完成率为 80以下参会成员参加全部会议积极参加集团技术系统积极参加集团技术系统的交流活动的交流活动（6 6 分）分）参会成员请假，指定人员代替参加参会成员请假，无人代替参会成员不请假，不参加07506420（4 4）数据来源）数据来源a)技术管理部汇总的集团技术创新项目汇总表；b)承担子公司间的技术协作事项数据来源于技术管理部提供的技术资源共享登记表；c)完成技术管理部下达的技术工作计划数据来源于集团重点项目技术工作计划及完成情况统计；d)积极参加集团技术系统的交流

46、活动数据来源于技术管理部。三、附则三、附则本办法自 2015 年度起执行，由上海运营中心技术管理部负责解释。附件：附件：20152015 年子公司信息化管理专项评价办法年子公司信息化管理专项评价办法-25-一、信息化管理评审原则一、信息化管理评审原则基于今年制定的上海运营中心子公司绩效考核制度与流程中信息化评价部分，由上海运营中心信息化管理部对子公司信息化预算及执行、信息化规划和项目执行，信息化规范/标准执行三个环节进行打分。二、计算公式二、计算公式评分内容分类满分得分权重信息化预算及执行4A35信息化规划和项目实施4B35%信息化规范/标准执行4C30%最终得分=（A35%+B35+C30%

47、）4三、评价细则三、评价细则1.1.信息化预算及执行信息化预算及执行按照下表，对子公司信息化预算及执行情况进行评分。各项得分之和计为 A。评审内容及分类评审内容及分类年底全面预算中信息化预算明细清晰合理(1 分）信息化预算管理信息化预算评审意见反馈迅速（1 分）存在的问题存在的问题实际得分实际得分信息化预算实际执行偏差（2分）2 2 信息化规划和项目实施信息化规划和项目实施按照下表,对子公司的信息化规划和年初被列入的重点信息化项目的实施过程进行评价，如有多个项目，该部分为多个项目平均分。各项得分之和计为B。评审内容及分类评审内容及分类信息化规划信息化规划是否匹配业务战略规划,(0.5 分)-2

48、6-存在的问存在的问题题实际得分实际得分信息化规划执行情况(0。5 分)项目预研质量和招投标规范(0。5 分）信息化项目重点信息化项目节点评审（1.5节点评审分）（需求、方案、上线、验收）项目管理过程规范及交付物（1分）备注:若子公司本年度没有列重点信息化项目，该部分得分为全体子公司的平均分。3 3。信息化规范。信息化规范/标准执行标准执行按照下表，对子公司的信息化标准规范建设及其规范执行情况、集团信息化规范/标准的执行进行评价。各项得分之和计为 C。评审内容及分类评审内容及分类子公司信息化标准规范建设（1分）子公司信息化标准规范执行情况（1。5 分）集团信息化规范/标准执行(1.5 分）存在

49、的问题存在的问题实际得分实际得分信息化规范/标准执行四、附则四、附则本办法自 2015 年度起执行，由上海运营中心信息化管理部负责解释。附件附件 6 6：20152015 年经济增加值年经济增加值(EVA(EVA）附加考核评价办法）附加考核评价办法-27-一、一、考核原则考核原则引领价值创造 简化考核过程二、二、经济增加值指标的定义及计算公式经济增加值指标的定义及计算公式经济增加值是企业税后净营业利润减去资本成本后的余额，计算公式为:经济增加值=税后净营业利润-资本成本=税后净营业利润调整后资本资本成本率其中：1、税后净营业利润=净利润+（利息支出+研究开发费用调整项）（1-实际所得税率）；2

50、、调整后资本=平均所有者权益+平均负债-平均无息流动负债-平均在建工程;3、利息支出是指企业利润表中“财务费用 项下的“利息支出”，在税后净营业利润中加回；4、研究开发费用调整项取利润表管理费用下“研究与开发费”5、无息流动负债是指企业资产负债表中“应付票据”、“应付账款”、“预收款项、“应交税费”、“应付利息”、“应付股利”、“其他应付款”和“其他流动负债”，在资本中予以扣除；6、资本成本率按照国资委统一规定（同期银行三年期贷款利率为基准）：2015年暂按 5。5%,对于资产负债率高于 70的企业，资本成本率上浮 0。5个百分点；7、其他调整：发生下列情形之一，对企业经济效益产生重大影响的，