XX公司内部控制规范实施工作方案.pdf

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1、附件：XX公司内部控制规 X 实施工作方案一、公司基本情况介绍本部分应列明公司简称、股票代码、上市地，介绍公司的性质、组织架构，以及内部控制工作的负责高管、牵头部门，内部控制实施工作是否聘请咨询机构及内部控制实施工作预算。二、内部控制建设工作计划制定内部控制建设工作计划，包括工作任务，计划完成时间及责任人。其中工作任务包括：1.确定内部控制实施的 X 围，包括股份公司、子公司及其重要业务流程，梳理风险，编制风险清单；2.将现有的政策、制度等与风险清单进行比对，查找内控缺陷；3.制定内控缺陷整改方案；4.落实缺陷整改工作，可能包括调整机构设置和流程、修订政策及制度、调配人员等；5.检查整改效果；

2、6.按照要求报备内控实施工作情况。三、内部控制自我评价工作计划制定内部控制自我评价工作计划，包括工作任务，计划完成时间及责任人。其中工作任务包括：11.编制自我评价工作计划，确定纳入自我评价 X 围的子公司和业务流程，确定评价工作的具体时间表和人员分工；2.确定内部控制缺陷的评价标准，包括定性标准和定量标准。缺陷分为一般缺陷、重要缺陷和重大缺陷；3.组织实施自我评价工作，编制内部控制评价工作底稿；4.对发现的缺陷进行评价，编制缺陷评价汇总表，同时提出整改建议，编制整改任务单；5.根据内部控制自我评价工作编制内部控制自我评价报告；6.按照要求披露内部控制自我评价报告。四、内部控制审计工作计划制定内部控制审计工作计划，包括工作任务，计划完成时间及责任人。其中工作任务包括：1.确定将聘请进行内部控制审计的会计师事务所；2.按照要求披露内部控制审计报告。2