财务部考核标准及考核办法.pdf

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1、财务部考核标准及考核办法1考核内容工作纪律考核标准1、监守工作岗位,不准随意脱岗（1 分)2、不准串办公室与他人闲聊（1 分）3、不准上班时间闲聊 QQ，禁止玩游戏，看电影（1 分)4、禁止吃零食，长时间上网（1 分)5、禁止关办公室门，禁止大声喧哗（1 分）6、禁止吃拿卡要等不正之风（1 分）1、周一至周四统一工作服着装（1 分）2、禁止吵架、打架（1 分）1、桌面资料整齐,一尘不染(1 分）2、门窗、玻璃、地面清洁干净（1 分）1、制定公司总的财务管理制度（1 分)2、根据管理需要制定相应操作规范和实施细则（1 分)考核办法1、随意脱岗扣 1 分2、乱串办公室与他人闲聊扣1 分3、上班时间

2、聊QQ玩游戏看电影扣1分4、吃零食长时间上网扣 1 分5、关办公室门、大声喧哗扣1 分6、有吃拿卡要行为扣 1 分1、规定时间内未穿工作服扣1 分2、有吵架打架现象扣 1 分1、桌面不整洁扣 1 分2、门窗、玻璃、地面不干净扣1 分1、公司财务管理制度不合规扣1 分2、操作规范和实施细则不合规扣1分考核分数234仪容仪表言谈举止卫生环境管理制度制定5欠款回收督查1、制定营业款回收督查制度（2 分）1、营业款回收制度不规范扣2 分2、分析应收款性质,及时督促企划销售部结清欠款(2 分）2、对应收款回收未及时清理和催收3、对欠款回收中发生的违规行为及时查办处理(2 分)扣 2 分3、对欠款回收中发

3、生的违规地为未及时查处扣 2 分6资产管理督查1、制定物资采购管理制度(1 分）2、制定物资保管管理制度（1 分)3、制定物资盘点管理制度（1 分）4、采购及出入库程序合规性检查（1 分）5、资产盘点的真实性及时性检查（1 分）1、物资采购管理制度不规范扣1 分2、物资保管管理制度不规范扣1 分3、物资盘点制度不规范扣 1 分4、采购及出入库程序检查不到位扣1 分5、资产盘点的真实性及时检查不到位扣 1 分1、会计资料装订不规范扣 1 分2、会计资料装订不及时扣 1 分3、入档不及时不齐全扣 1 分4、存档不规范不清晰扣 1 分5、不遵守查阅制度随意思外借扣1分1、业务审核不严格扣 2 分2、

4、单据审核不严密扣 2 分3、单据粘贴不合规扣 2 分4、报销单内容不合规扣 2 分7会计档案管理1、凭证、帐薄等会计资料装订整齐规范（1 分）2、凭证，帐薄等会计资料装订及时（1 分）3、入档及时齐全（1 分）4、存档分门别类，条理清晰（1 分）5、不得外借，遵守查阅审批制度(1 分）1、业务的真实性(2 分）2、单据的合法性（2 分)3、粘贴的规范性（2 分）4、报销单内容填写齐全、规范、正确（2 分）8原始凭证审核9记帐凭证制作1、帐务处理正确，余额核对无误（2 分)2、内容填写齐全，字迹工整（2 分)3、顺序编号，附件粘贴整齐（2 分）4、相关人员审核齐备（2 分）1、帐务处理不正确扣

5、2 分2、内容不齐全，字迹潦草扣2 分3、编号及附件粘贴不符合标准扣2分4、相关人员审核不齐备扣 2 分10记帐凭证审核1、帐务处理及金额正确无误（2 分）2、制作规范完整（1 分）3、票据齐全一致(2 分）4、相关审核齐备（2 分）1、帐务处理不正确扣 2 分2、凭证制作不规范扣 1 分3、票据不齐全扣 2 分4、相关审核不齐备扣 2 分11货币资金收付1、上下单据金额一致（2 分)2、收付款人签字确认（2 分)3、及时清点库存现金,保证与帐面余额一致（2 分)4、发票及财务硬件正确使用，妥善保管（2 分）1、上下单据金额不一致扣 2 分2、收付款从未签字扣 2 分3、库存现金与帐面余额不一

6、致扣2分4、滥用发票及硬件扣 2 分1、帐薄设置不规范扣 1 分2、帐薄登记不清晰扣 1 分3、帐证记录不一致扣 2 分4、总帐及明细帐不一致扣 2 分12帐薄登记1、规范设置帐薄，科目齐全（1 分）2、帐薄登记齐全,保持清晰整洁(1 分）3、帐、证记录必须一致（2 分）4、及时结帐，总帐明细分类帐核对一致（2 分）13核对正确1、固定资产折旧、低值易耗品摊销的正确（2 分)1、固定资产折旧、低值易耗品摊销2、待摊费用的摊销正确（2 分)不正确扣 2 分3、与其他的业务合作单位的提成及费用计算正确（2 分）2、待摊费用摊销不正确扣 2 分3、提成及费用计算不正确扣2 分14财务税务报表1、每月

7、 7 日前完成财务报表税务申报（节假日顺延)（2分)2、报表勾稽关系正确,内容完整(2 分）3、报表计算正确，项目无遗漏(2 分)4、主动与税务部门接洽，办理发票领购等相关业务(2分）1、制定的修改工资政策(2 分）2、及时制作各部门工资表（2 分）3、保证工资表计算正确，内容真实可靠（2 分)4、工资发放零差错（1 分）1、未在规定时间完成税务申报扣2分2、报表内容不完整扣 2 分3、报表计算不正确扣 2 分4、未及时办理发票领购业务扣2 分1、工资修改政策不规范扣 2 分2、未及时完成各部门工资表扣2 分3、工资表计算有误、不真实扣2 分4、工资发放有误扣 1 分15工资发放16酒店系统日

8、审1、每日至少审核一次营业情况(1 分）2、对各部门系统操作合规性进行检查（1 分)3、营业情况与现金及挂帐收入核对一致(1 分）4、发现系统故障及时上报解决（1 分）5、对违反制度规定的及时做出处理（2 分）1、未对营业情况进行审核扣1 分2、未对系统操作进行严格审核扣1分3、未对营业情况与现金及挂帐核对扣 1 分4、发现系统故障未及时上报解决扣1 分5、救治地违规行为及时处理扣2 分1、现金支票保管不当扣 2 分2、发票保管登记不当扣 2 分17现金、空白支票、发票保管1、现金、支票专人保管，严格限额控制，无盗失事故（2分）2、发票专人保管，做好领、用、存登记管理，无弄虚作假，盗失事故（2 分）18日常临时事务1、及时完成（2 分）2、完成情况汇报（2 分）1、未及时完成所交工作扣 2 分2、未对工作完成情况及时汇报扣2分19工作业务突出1、对公司管理提出合理化建议，被采纳的（2 分）1、2、钻研业务知识，改进工作流程或完善管理程序（2 分）2、3、工作或业绩突出,被公司表彰的（2 分）3、工作态度不积极扣 2 分20公司活动积极1、积极参加公司组织的内、外活动,并取得优异成绩（2分)2、宣传公司或部门形像，积极投稿被采纳的（2 分）1、公司活动不积极扣 2 分2、毁坏公司形像扣 2 分