2022预算执行分析调研报告_预算执行情况分析报告.docx

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1、2022预算执行分析调研报告_预算执行情况分析报告 预算执行分析调研报告由我整理，希望给你工作、学习、生活带来便利，猜你可能喜爱“预算执行状况分析报告”。 加强预算执行状况分析，进一步提高分析质量 摘要：财政改革与发展新时期，如何立足财政中心工作，提高预算执行分析质量和水平，刚好精确为领导供应有益参考，成为各级财政国库部门面临的一个重要课题，现结合我县预算收支执行分析实际，就预算执行分析工作中的难点、不足问题进行分析并提出建议。 关键词：预算执行分析；质量；难点；建议 预算执行分析是财政预算执行状况的总结，是现代财政国库管理的重要组成部分，是领导决策的重要参考依据。在财政预算工作运行中，预算执

2、行分析刚好、精确地把握和反映了一个阶段财政收支状况、财政经济形势，对财政收支将来走势进行科学合理的预料和推断，并有针对性地提出建议，是财政工作的一个重要支点。财政改革与发展的新时期，如何立足财政中心工作，提高预算执行分析水平，成为各级财政国库部门面临的一个重要课题。现结合我县预算执行分析工作实际，就预算执行分析工作中的难点问题进行分析并提出对策。 一、我县预算执行分析工作的主要做法 我县预算执行分析就是对预算执行过程中或之后财政收支活动全过程实行基本比较法进行分析，详细做法： （一）搜集基础数据信息资料。由于数据资料是预算执行分析的基础，我们每月对财税库联网系统中各种数据信息按不同分类口径提取

3、外，与国、地税、人行、统计、房管等部门联系，取得基础信息资料，为分析做好打算。 （二）对数据加工。对财政总收入、公共财政预算收入及明细项目、国地税等征管部门完成收入等基础数据指标，按完成状况、与上期同口径、与年初目标任务进行计算对比；对支出按功能分类科目与上期同期、占调整预算数对比，为定性分析做定量打算。 （三）撰写分析报告。目前，预算执行分析实行的主要形式有两种：一种是定期分析，包括一般预算收支执行分析（每月），即对财政收支及其构成明细完成状况、同口径同比进行简要分析；定期全面综合分析(每季、半年和全年)，对收支预算执行状况、主要特点及增减主要因素、存在的主要问题以及下一步的工作措施进行分析

4、。另一种是专题分析，比例说2022年围绕县委、县政府的税源经济工作重点，对全县工业五大产业税收收入完成状况的分析、三产服务业税收收入完成状况的分析、全县各镇区的和重点企业宝胜集团收入完成状况的点评，为领导的工作决策供应有益的参考。 二、预算执行分析工作中存在的难点、不足和缘由 由于在预算执行分析中存在信息搜集耗时、基础工作不强、调研不够等主客观因素，在肯定程度上影响了执行分析工作的质量。详细表现在以下几个方面： （一）基础信息不全。在预算执行定期分析中，除了对预算收支已完成状况及缘由分析外，还要对当年收入全面完成状况进行预料，由于对税收税源信息无法提前驾驭，需依靠于国、地税部门的供应，给收入预

5、料的刚好性带来肯定的影响。再比如对我县财政收入影响较大的房地产业，涉及商品房开发许可、批准施工许可、商品房预（销）售许可、成交、实现销售面积等等的信息，需与房管部门反复联系，还有每月对税收通用户的税收界定，同样也对执行分析刚好性产生影响。 （二）分析的广度、深度不够。在预算执行过程中，贯彻国家方针、政策、重大经济措施状况及其对预算收支的影响，比如营改增、出口退税对我县收入（包括国、地税各自收入）的影响，新增因素对支出执行的影响，以及省财政管理体制调整对我县收支、县镇财政体制调整对县、镇级各自的收支的影响等等，如何再深层次、站在更高的高度上进行分析，受制于分析人员对国家宏观经济政策、税收政策、财

6、政管理体制的搜集、驾驭的程度和个人的综合素养，再之执行分析强调时效性，分析的内容往往不够深、广，难以探讨深层次问题。再次，分析各镇区一次性税收因素对其财政收入质量的影响度，由于指标考核因素，单凭从财税库联网系统难以取得，要从镇区获得精确数据难度更大。 （三）分析重收入、轻支出。由于我县财政目前还是保工资、保运转、保民调研生的吃饭财政，财政以收定支，往往侧重于如何挖掘、培植税源，强化收入组织，分析收入完成状况及其影响因素，进行收入预料；支出预算执行状况分析环节薄弱，一是支出统计与预算编制口径不一样，难以对比，我县编制的部门预算其实质还是综合预算，预算内资金和非税资金共同运用，我们向上报送的月报（

7、全省统一）只统计一般预算内资金和基金支出，其他未缴库的非税资金的运用未在统计范围，难以全面反映预算的执行状况。预算编制时，部门支出分为基本和项目支出，但执行统计没有这一统计口径，难以通过预算执行状况检验编制质量。二是支出进度分析难度较大，为达到按上级财政部门加快支出进度要求，很多科室的专项资金存在“以拨代支”现象，再加之上级财政部门很多指标往往在最终一季度甚至12月才下达，项目资金受工程进度影响，这些都对执行分析带来肯定难度。 （四）调研力度不够。开展调研是驾驭第一手资料、获得针对性基础分析资料的有效方式之一。目前，主动到基层、到重点企业及我县的三大重点经济版块开展调研工作较欠缺，仅限于领导支

8、配专项分析工作时才进行，习惯于通过联系的方式，客观上受其他工作支配影响，还不能做到专一的从事分析工作。 三、加强预算执行分析措施和对策 （一）进一步加强部门协作，完善财、税、库银联席会议制度。离开其他部门的协作协作，分析工作就成了“无源之水，无本之木”。为刚好做好预算执行分析工作，必需依靠全县各经济部门的信息支持，进一步完善财、税、库银联席会议制度，加强部门之门的协作，充分利用各方面的数据和分析资料，使我们更多地驾驭税源改变状况，刚好发觉财政收支执行中的新状况、新问题，并对我县财政收支基本走势作出精确刚好的分析和推断。 （二）建立财政资料数据库，强化基础工作。开发财政统计数据信息库，把全县经济

9、状况、部门预算资料、项目预算支配状况、全省各地收支执行状况表、历年决算、月报等历史数据、统计、税务部门、经信和房管等部门最新统计分析资料一起纳入数据库管理，同时亲密关注和搜集国家新出台的宏观经济政策，各综合经济管理部门出台的对税源经济产生影响的有关政策，全市及周边地区的收支预算执行状况，进行归纳整理，为做好深层次微观多角度的收支分析作基础打算。完善财税库联网信息系统，尤其是税源数据和应征数据的补充，通过收入征缴率的分析，有利于发觉征管的漏洞和薄弱环节，进一步提高征管质量和效率。加大对镇区预算执行分析的考核力度，精确摸清全县各镇区一次性税源状况，为真实分析反映各镇区收入的实际状况供应参考。 （三

10、）加强支出预算管理，提高支出统计分析质量。在加强收入预算执行分析的同时，注意加强对支出预算执行的分析，一是统一支出统计与预算编制口径，将纳入年初部门预算的当年非税收入全部缴库，支出全部纳入国库集中支付，确保支出月报全面反映支出预算的执行状况；二是逐步削减专项资金的“以拨代支”现象，上级财政部门要刚好下达支出指标，便于精确刚好反映支出进度的真实状况，提高支出执行分析的质量。 （四）加强调研和学习。紧紧围绕全县税源经济的中心工作，制定切实可行的调研安排，到基层、到重点企业及我县的三大重点经济版块开展调研工作，驾驭税源经济的第一手资料，揭示税收增减改变的内在缘由，加强政策执行状况调查，刚好反映各项财

11、经政策对收入的影响，同时开展征管成效调查，探讨各项征管措施取得的成效及其对收入产生的影响，促进征管质量和效率的提高。加强分析人员的学习培训，提高综合素养，拓宽分析思路、完善分析方法，逐步提高我县预算执行分析质量和水平。 部门预算执行分析报告 2022部门预算执行分析报告（模板）一、财务基本状况分析1.收入支出结构分析(职能部处填写)如：预算收入、专项收入、其他收入等所占比重。2.收入支出与预算对比分析（与上年度三季度. 预算执行分析 E区E13财务部钟彩霞预算执行状况分析报告E孚电子股份有限公司 第九年度本公司在第九年年初，制定了新的发展战略，公司进行了扩大生产，从生产、技术、销售、人力各方面

12、进行了大规. 财务预算执行分析报告 2022年度财务预算执行分析报告 市公司： 依据省公司2022年度财务预算编制工作会议精神，我公司高度重视，仔细根据要求做好2022年财务预算编制工作。现将预算执行详细状况报告如下. 预算执行分析制度 预算执行分析制度名称 预算执行分析制度 受控状态文件编号执行部门监督部门考证部门第1章总则第1条目的1了解预算执行中的差异，为预算考核供应依据，并作为考核与奖惩的基础。2. 预算执行状况分析报告 预算执行状况分析报告参考格式*单位预算执行状况分析报告一、收入预算执行状况。(一)我单位年初下达收入预算*万元，年中追加(调减)*万元，至6月份年度收入预算共为*万元. 本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第8页 共8页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页