经费审批及财务管理规定.pdf

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经经费费审审批批及及财财务务管管理理规规定定文件编码（GHTU-UITID-GGBKT-POIU-WUUI-8968）经费审批及财务管理制度为规范财务管理，加强财务监督，合理节约使用资金。根据宁波保税区各行政事业单位财务审批报销制度，结合本中心实际，对中心本级经费作如下规定：一、中心经费，每年由中心会计根据中心人员情况和工作职责需要，编制经费预算计划报财政局，并按财政局批准下达的经费计划申请拨款。二、经费支出实行结算中心主任一支笔审批，日常经费支出由中心主任审批，一次性支出 5000 元以上的设备购置费，报经财政局分管局长审批。三、分项审批内容（一）人员经费包括工资、资金、津贴等，根据劳动人事部门核定后出具的工资名册和有关规定执行，经中心主任审批后列支。（二）公务费包括办公费、邮电费、旅差费、器具设备修理费。凭合法的凭证并按规定标准，经中心主任审批后报销。出差借款，必须在出差返回 5 天内结清。（三）业务费等凭合法的凭证，按规定经中心主任审批后报销。四、经费费审批程序，日常经费（包括公务费、业务费）的报销，由经办人说明事由并签字，经中心主任审批后报销。五、应做好财产的登记入帐工作，根据情况每半年或一年进行一次清理核对，做到帐实相符。六、按照会计制度的规定，妥善保管会计凭证、帐簿、报表等档案资料，保证完整无缺，并按期归档。