ERP供应链管理实务ppt课件汇总(完整版).ppt

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1、第第1 1章章 走近走近ERPERP供应链管理实务供应链管理实务本章内容本章内容 实务教程使用导航实务教程使用导航 机械行业与原型企业简介机械行业与原型企业简介 用友用友ERPU8简介简介实务教程使用教程使用导航航设计思想思想编写特色写特色体系完整、数据真体系完整、数据真实资料料齐备、使用便捷、使用便捷实验项目自主目自主选择学学习方式灵活方式灵活在在实践中学践中学习理理论学学习建建议 机械行机械行业与原型企与原型企业简介介机械行机械行业特色特色认识原型企原型企业简介介 烟台川林有限公司组织结构图机械行机械行业与原型企与原型企业简介介原型企原型企业管理中存在的管理中存在的问题产品交品交货率低、客

2、率低、客户及市及市场信息反信息反馈不及不及时销售售预测数据不准数据不准产能不足，未能考能不足，未能考虑产能安排生能安排生产计划靠手工管理，划靠手工管理，导致生致生产计划和采划和采购计划混乱划混乱部部门间业务衔接不接不顺畅企企业信息化信息化规划划用友用友ERPU8简介介 用友用友ERPU8功能特点功能特点 及及时发现问题 正确做出决策正确做出决策 严密制定密制定计划划有效有效执行控制行控制 快速分析快速分析评估估用友用友ERPU8简介介 用友用友ERPU8系系统结构构 用友用友ERPU8简介介 用友用友ERPU8数据关数据关联 各模块与企业物流、资金流、信息流的关系 用友用友ERPU8简介介各功

3、能模块之间的数据关联第第2 2章章 系统构建系统构建本章内容本章内容 系统功能概述系统功能概述 系统管理系统管理 基础档案设置基础档案设置 财务基础设置财务基础设置系统功能概述供应链管理系统的主要功能模块采购管理销售管理库存管理存货核算供应链管理系统应用流程建账基础设置：基础档案设置、期初数据录入和系统选项设置日常业务处理期末处理系统管理概述系统管理是做什么的？系统管理是做什么的？对整个系统的公共任务进行统一管理对整个系统的公共任务进行统一管理账套管理账套管理年度账管理年度账管理操作员及权限管理操作员及权限管理系统运行安全管理系统运行安全管理谁能登录系统管理？谁能登录系统管理？系统管理员系统管

4、理员账套主管账套主管系统管理员系统管理员职位概要职位概要负责整个系统的安全运行和数据维护负责整个系统的安全运行和数据维护系统默认：系统默认：ADMIN工作内容工作内容按岗位分工要求设置系统操作员，分配其对应权限；按岗位分工要求设置系统操作员，分配其对应权限；按已确定的企业核算特点及管理要求进行企业建账；按已确定的企业核算特点及管理要求进行企业建账；随时监控系统运行过程中出现的问题，清除异常任务、排除运行故障；随时监控系统运行过程中出现的问题，清除异常任务、排除运行故障；保障网络系统的安全，预防计算机病毒侵犯；保障网络系统的安全，预防计算机病毒侵犯；定期进行数据备份，保障数据安全、完整。定期进行

5、数据备份，保障数据安全、完整。账套主管账套主管工作任务工作任务确定企业会计核算的规则；确定企业会计核算的规则；对年度账进行管理；对年度账进行管理；为所管辖账套内的操作员进行赋权；为所管辖账套内的操作员进行赋权；组织企业业务处理按既定流程运行。组织企业业务处理按既定流程运行。账套管理何谓“账套”？企业应用会计信息系统之始，首先需要在系统中建立企业的基本信息、核算方法、编码规则等，称之为建账，这里的“账”是“账套”的概念。多账套管理？在计算机管理信息系统中，每一个企业的数据都存放在数据库中，称为一个账套。手工核算方式下，可以为会计主体单独设账进行核算，在计算机中则体现为多个账套。在用友ERPERP

6、管理软件中，可以为多个企业（或企业内多个独立核算的部门）分别立账，各账套间相互独立，互不影响，系统最多允许建立999999套企业账套。账套管理建立账套建账三步曲以系统管理员身份登录系统管理以系统管理员身份登录系统管理增加用户增加用户在建账向导引导下完成建账过程在建账向导引导下完成建账过程设置用户权限设置用户权限账套信息账套信息单位信息单位信息核算类型核算类型基础信息基础信息编码方案编码方案数据精度数据精度账套管理账套输出保证数据安全 解决集团公司数据合并问题 删除账套 账套引入年度账管理年度账与账套是什么关系？在ERPERP系统中，用户不仅可以建立多个账套，而且每个账套中可以放不同年度的会计数

7、据，不同年度的数据存放在不同的数据库中，称为年度账。便于企业的管理，如进行账套的上报，跨年的数据管理结构调整等；方便数据备份输出和引入；减少数据的负担，提高应用效率。工作内容建立年度账；年度账的引入和输出；结转上年数据；清空年度数据。操作员及权限的管理必要性企业应用ERP财务管理软件时，首先明确指定各系统授权的操作人员，并对操作人员的使用权限进行明确规定，以避免无关人员对系统进行非法操作，同时也可以对系统所包含的各个功能模块的操作进行协调，使得流程顺畅，从而保证整个系统和会计数据的安全性和保密性。工作内容角色管理用户管理权限管理用户与角色角色角色是指在企业管理中拥有某一类职能的组织，这个角色组

8、织可以是实际的部门，也可以是由拥有同一类职能的人构成的虚拟组织。例如：实际工作中最常见的会计和出纳两个角色(他们既可以是同一个部门的人员，也可以分属不同的部门但工作职能是一样的)。我们在设置了角色后，就可以定义角色的权限，当用户归属某一角色后，就相应地拥有了该角色的权限。设置角色的方便之处在于可以根据职能统一进行权限的划分，方便授权。用户用户是指有权登录系统，并对系统进行操作的人员，即通常意义上的“操作员”。权限管理三个层次功能级权限管理数据级权限管理金额级权限管理权限设置系统管理员可以指定账套主管；可以指定账套主管；对系统内所有账套的操作员赋权对系统内所有账套的操作员赋权账套主管默认拥有该账

9、套全部权限；默认拥有该账套全部权限；只能对其所管辖账套的操作员进行授权只能对其所管辖账套的操作员进行授权 企业应用平台概述企业应用平台的作用企业应用平台的作用是访问系统的唯一入口；是访问系统的唯一入口；设置系统的公共信息和基础档案；设置系统的公共信息和基础档案；定义自己的业务工作，设计自己的个性化流程。定义自己的业务工作，设计自己的个性化流程。工作平台工作平台基础信息设置基础信息设置基础档案设置基础档案设置基础信息设置基础信息设置基本信息设置基本信息设置系统启用系统启用修改分类编码方案修改分类编码方案修改数据精度定义修改数据精度定义基础档案设置基础档案设置确定基础档案的分类编码方案确定基础档案

10、的分类编码方案基础档案整理基础档案整理基础档案输入基础档案输入基础信息设置基础信息设置数据权限设置数据权限设置数据权限是对业务对象进行的控制；数据权限是对业务对象进行的控制；对特定对象的某些项目和某些记录进行查询和录入的权限控制。对特定对象的某些项目和某些记录进行查询和录入的权限控制。金额权限控制金额权限控制设置用户在填制凭证时对特定科目允许输入的金额范围；设置用户在填制凭证时对特定科目允许输入的金额范围；设置在填制采购订单时允许输入的采购金额范围。设置在填制采购订单时允许输入的采购金额范围。基础信息设置单据设置显示模版设置 增加表头项目增加表体项目单据编号设置系统编号自动编号基础信息设置系统

11、启用由系统管理员在建账完成后启用系统由账套主管在企业应用平台启用系统各系统的启用日期必须大于等于账套启用日期账套启用日期基础档案设置必要性企业核算或汇总分析必需的基础信息，如与业务处理相关的组织机构设置、职员、客户、供应商等，在手工环境下，这些信息或分散在各个部门进行管理，大多根本就没有规范的档案。计算机业务处理建立在全面规范的基础档案管理之上，且要求事先设置各种分类、统计口径，才能在业务处理过程中分类归拢相关信息，并在事后提供对应的分析数据。要求准确、及时、完整基础档案设置机构人员基础档案基础档案目录目录档案用途档案用途前提条件前提条件使用的系统使用的系统部门档案部门档案设设置置与与企企业业

12、财财务务核核算算与与管理有关的部门管理有关的部门先设置部门编码方案先设置部门编码方案所有子系统所有子系统人员档案人员档案设设置置企企业业的的各各个个职职能能部部门门中中需需要要对对其其核核算算和和业业务管理的职工信息务管理的职工信息先先设设置置部部门门档档案案和和人人员员类类别别，才才能能在在其其下下增加职员增加职员除除固固定定资资产产和和成本模块外成本模块外人员类别人员类别对对企企业业的的人人员员类类别别进进行行分类设置与管理分类设置与管理薪资管理薪资管理基础档案设置存货存货分类存货分类便便于于进进行行供供应应商商管管理理和和业业务务数数据据的的录录入入、统统计计、分析分析先确定对存货分类先

13、确定对存货分类然后确定编码方案然后确定编码方案总总账账、应应收收、应付应付计量单位计量单位设设置置存存货货的的计计量量单单位位组组和计量单位信息和计量单位信息先先设设置置计计量量单单位位组组，然然后后在在组组内内设设置置计计量量单位信息单位信息应收、应付应收、应付存货档案存货档案便便于于存存货货核核算算、统统计计、分析和实物管理分析和实物管理先先确确定定对对存存货货分分类类、确确定定编编码码方方案案、设设置置计量单位计量单位总总账账、应应收收、应付应付基础档案设置客商信息客户分类客户分类便便于于进进行行业业务务数数据据的的统统计、分析计、分析先确定对客户分类先确定对客户分类然后确定编码方案然后

14、确定编码方案总账、应收总账、应收客户档案客户档案便便于于进进行行客客户户管管理理和和业业务务数数据据的的录录入入、统统计计、分析分析先建立客户分类档案先建立客户分类档案总账、应收总账、应收供供应应商商分分类类便便于于进进行行业业务务数数据据的的统统计、分析计、分析先确定对供应商分类先确定对供应商分类然后确定编码方案然后确定编码方案总账、应付总账、应付供供应应商商档档案案便便于于进进行行供供应应商商管管理理和和业业务务数数据据的的录录入入、统统计计、分析分析先先建建立立供供应应商商分分类类档档案案总账、应付总账、应付地区分类地区分类针针对对客客户户/供供应应商商所所属属地地区区进进行行分分类类，

15、便便于于进进行行业务数据的统计、分析业务数据的统计、分析先建立地区分类档案先建立地区分类档案总总账账、应应收收、应付应付基础档案设置财务信息会计科目会计科目设置企业核算的科目目录设置企业核算的科目目录先先设设置置科科目目编编码码方方案案及外币及外币总总账账、工工资资、固固定定资资产产、应应收、应付收、应付凭证类别凭证类别设置企业核算的凭证类型设置企业核算的凭证类型总总账账、工工资资、固固定定资资产产、应应收、应付收、应付外币外币设设置置企企业业用用到到的的外外币币种种类类及汇率及汇率所有子系统所有子系统项目目录项目目录设设置置企企业业需需要要对对其其进进行行核核算和管理的对象、目录算和管理的对

16、象、目录可可将将存存货货、成成本本对对象象、现现金金流流量量直直接接作作为为核核算的项目目录算的项目目录所有子系统所有子系统基础档案设置收付结算结算结算方式方式资资金金收收付付业业务务中中用用到到的结算方式。的结算方式。总总账账、应应收收、应付应付付款付款条件条件设设置置企企业业与与往往来来单单位位协协议议规规定定的的收收、付付款款折扣优惠方法折扣优惠方法应收、应付应收、应付开户开户银行银行设设置置企企业业在在收收付付结结算算中中对对应应的的开开户户银银行行信信息息应收、应付应收、应付 第第3 3章章 采购管理采购管理本章内容本章内容 采购管理概述 采购系统初始化 采购日常业务处理 采购退货业

17、务处理 特殊采购业务处理 期末处理采购管理概述采购业务处理采购业务处理主要包括请购、订货、到货、入库、采购发票、采购结算等采购业务全过程的管理。可以处理普通采购业务、受托代销业务、直运业务等业务类型。企业可根据实际业务情况，对采购业务流程进行可选配置。采购账簿及采购分析提供各种采购明细表、增值税抵扣明细表、各种统计表及采购账簿供用户查询。同时提供采购成本分析、供应商价格对比分析、采购类型结构分析、采购资金比重分析、采购费用分析、采购货龄综合分析。采购管理系统与其他系统的数据关系采购管理概述采购管理概述采购管理系统的主要功能对供应商进行有效管理严格管理采购价格可以选择采购流程及时进行采购结算采购

18、执行情况分析采购管理系统初始化设置采购选项采购管理系统参数的设置，是指在处理日常采购业务之前，确定采购业务的范围、类型以及对各种采购业务的核算要求，这是采购管理系统初始化的一项重要工作。录入期初数据系统名称操 作内 容说 明采购管理录入期初暂估入库期初在途存货暂估入库是指货到票未到在途存货是指票到货未到期初记账采购期初数据没有期初数据也要执行期初记账，否则不能开始日常业务流程对应流程对应订货入库、收发票结算提出采购要求到货财务处理业业业业务务务务流流流流程程程程请购单订货单入库单发票结算单暂估记帐凭证到货单系系系系统统统统实实实实现现现现采购管理系统日常业务处理采购管理系统日常业务处理单货同行

19、的日常采购业务凭证凭证凭证发票制单（应付款系统）核销制单结 算制单采购入库单录入（库存管理）采购入库单记账（存货核算）采购入库单审核（库存管理）借：原材料 贷：材料采购借：材料采购 应交税费 贷：应付账款借：应付账款 贷：银行存款采购发票录入（采购管理）录入付款单（应付款系统）审核、记账 （总账系统）订货入库、收发票结算提出采购要求到货财务处理业业业业务务务务流流流流程程程程请购单订货单入库单发票结算单暂估记帐凭证到货单系系系系统统统统实实实实现现现现采购管理系统日常业务处理请购采购请购采购请购是指企业内部各部门向采购部门提出采购申请，或采购部门汇总企业内部采购需求列出采购清单。请购是采购业务

20、的起点，可以依据审核后的采购请购单生成采购订单。在采购业务流程中，请购环节是可省略的。采购管理系统日常业务处理请购单订货单入库单发票结算单暂估记帐凭证到货单订货入库、收发票结算提出采购要求到货财务处理业业业业务务务务流流流流程程程程系系系系统统统统实实实实现现现现采购管理系统日常业务处理订货订货采购订货 是指企业与供应商之间签订的采购合同或购销协议是指企业与供应商之间签订的采购合同或购销协议.采购订单 描述采购合同中关于货物的明细内容描述采购合同中关于货物的明细内容.包括采购什么货物、采包括采购什么货物、采购多少、由谁购多少、由谁 供货，什么时间到货、到货地点、运输方式、价格、供货，什么时间到

21、货、到货地点、运输方式、价格、运费等。运费等。采购订单适用于采购业务复杂，对采购业务管理有严格要求的单位，采购订单是可选单据，根据业务需要选用.整个业务流程的执行都回写到采购订单，通过采购订单可以跟踪采购的整个业务流程.采购管理系统日常业务处理采购管理系统日常业务处理采购订货订货是指企业与供应商签订采购合同或采购协议，确定要货需求。供应商根据采购订单组织货源，企业依据采购订单进行验收。在采购业务流程中，订货环节也是可选的。请购单订货单入库单发票结算单暂估记帐凭证到货单订货入库、收发票结算提出采购要求到货财务处理业业业业务务务务流流流流程程程程系系系系统统统统实实实实现现现现采购管理系统日常业务

22、处理到货到货采购到货是采购订货和采购入库的中间环节，一般由采购业务员根据供方通知或送货单填写，确认对方所送货物、数量、价格等信息，以入库通知单的形式传递到仓库作为保管员收货的依据。采购到货单是可选单据，用户可以根据业务需要选用。采购管理系统日常业务处理采购管理系统日常业务处理采购到货采购到货是采购订货和采购入库的中间环节，一般由采购业务员根据供方通知或送货单填写，确定对方所送货物、数量、价格等信息，以到货单的形式传递到仓库作为保管员收货的依据。在采购业务流程中，到货处理可选可不选。请购单订货单入库单发票结算单暂估记帐凭证到货单订货入库、收发票结算提出采购要求到货财务处理业业业业务务务务流流流流

23、程程程程系系系系统统统统实实实实现现现现采购管理系统日常业务处理货货 物物 入入 库库采购入库采购入库 是通过采购到货、质量检验环节，对合格到货的存货进行入库验收。采购管理系统日常业务处理采购管理系统日常业务处理采购入库采购入库是指将供应商提供的物料检验（也可以免检）确定合格后，放入指定仓库的业务。当采购管理系统与库存管理系统集成使用时，入库业务在库存管理系统中进行处理。当采购管理系统不与库存管理系统集成使用时，入库业务在采购管理系统中进行处理。在采购业务流程中，入库处理是必须的。采购入库单是仓库管理员根据采购到货签收的实收数量填制的入库单据。采购入库单既可以直接填制，也可以拷贝采购订单或采购

24、到货单生成。请购单订货单入库单发票结算单暂估记帐凭证到货单订货入库、收发票结算提出采购要求到货财务处理业业业业务务务务流流流流程程程程系系系系统统统统实实实实现现现现采购管理系统日常业务处理采购发票采购发票采购发票采购发票 是供应商开出的销售货物的凭证，系统将根据采购发票确认采购成本，并据以登记应付账款采购发票现付转应付帐款录入采购发票采购管理系统日常业务处理采购管理系统日常业务处理采购发票采购发票是供应商开出的销售货物的凭证，系统根据采购发票确定采购成本，并据以登记应付账款。采购发票按业务性质分为蓝字发票和红字发票；按发票类型分为增值税专用发票、普通发票和运费发票。采购发票既可以直接填制，也

25、可以从“采购订单”、“采购入库单”或其他的“采购发票”拷贝生成。请购单订货单入库单发票结算单暂估记帐凭证到货单订货入库、收发票结算提出采购要求到货财务处理业业业业务务务务流流流流程程程程系系系系统统统统实实实实现现现现采购管理系统日常业务处理采购结算采购结算采购结算单是记录采购结算结果的单据。采购结算操作处理上分为自动结算、手工结算两种方式，运费发票可以单独进行费用折扣结算。采购结算也称采购报账，是指采购核算人员根据采购入库单、采购发票核算采购入库成本采购管理系统日常业务处理采购管理系统日常业务处理采购结算采购结算也称采购报账，在手工业务中，采购业务员拿着经主管领导审批过的采购发票和仓库确定的

26、入库单到财务部门，由财务人员确定采购成本。在本系统中采购结算是针对采购入库单，根据发票确定其采购成本。采购结算的结果是生成采购结算单，它是记载采购入库单与采购发票对应关系的结算对照表。采购结算分为自动结算和手工结算两种方式。自动结算是由计算机系统自动将相同供货单位的，存货相同且数量相等采购入库单和采购发票进行结算。使用“手工结算”功能可以进行正数入库单与负数入库单结算、正数发票与负数发票结算、正数入库单与正数发票结算，费用发票单独结算。手工结算时可以结算入库单中部分货物，未结算的货物可以在今后取得发票后再结算。可以同时对多张入库单和多张发票进行报账结算。手工结算还支持到下级单位采购，付款给其上

27、级主管单位的结算，支持三角债结算，即支持甲单位的发票可以结算乙单位的货物。如果费用发票在货物发票已经结算后才收到，为了将该笔费用计入对应存货的采购成本，需要采用费用发票单独结算的方式。采购管理系统退货业务处理采购退货业务处理货虽收到，但尚未录入采购入库单只要把货退还给供应商即可，软件中不用做任何处理。已录入“采购入库单”，未录入“采购发票”如果是全部退货，可删除“采购入库单”；如果是部分退货，可直接修改“采购入库单”。已录入“采购入库单”，已录入“采购发票”但未结算 如果是全部退货，可删除“采购入库单”和“采购发票”；如果是部分退货，可直接修改“采购入库单”和“采购发票”。已录入“采购入库单”

28、，已录入“采购发票”并执行了采购结算若结算后的发票没有付款，此时可取消采购结算，再删除或修改“采购入库单”和“采购发票”，若结算后的发票已付款，则必须录入退货单。采购管理系统退货业务处理采购退货业务处理入库单已记账无论是否录入“采购发票”，“采购发票”是否结算，结算后的“采购发票”是否付款，都需要录入退货单。凭证凭证凭证红字发票制单（应付款系统）核销制单结 算制单退货单录入（库存管理）退货单记账（存货核算）退货单审核（库存管理）借：原材料(红)贷：材料采购(红)借：材料采购(红)应交税费(红)贷：应付账款(红)红字发票录入（采购管理）录入收款单（应付款系统）审核、记账 （总账系统）凭证红字发票

29、制单（应付款系统）结 算退货单记账（存货核算）借：银行存款(红)贷：应付账款(红)采购管理系统特殊业务处理暂估入库（货到票未到）的采购业务暂估是指本月存货已经入库，但采购发票尚未收到，不能确定存货的入库成本，月底时为了正确核算企业的库存成本，需要将这部分存货暂估入账，形成暂估凭证。对暂估业务，系统提供了三种不同的处理方法。即月初回冲、单到回冲和单到补差。采购管理系统特殊业务处理月初回冲本月月底，填写暂估单价，记存货明细账，生成暂估凭证。进入下月后，存货核算系统自动生成与暂估入库单完全相同的“红字回冲单”，同时登录相应的存货明细账，冲回存货明细账中上月的暂估入库。对“红字回冲单”制单，冲回上月的

30、暂估凭证。收到采购发票后，录入采购发票，对采购入库单和采购发票作采购结算。结算完毕后，进入存货核算系统，执行“暂估处理”功能，进行暂估处理后，系统根据发票自动生成一张“蓝字回冲单”，其上的金额为发票上的报销金额。同时登记存货明细账，使库存增加。对“蓝字回冲单”制单，生成采购入库凭证。采购管理系统特殊业务处理单到回冲当月,货到票未到:暂估制单暂估入库单记账下月发票到:暂估制单暂估入库单记账（存货核算）借：原材料 贷：材料采购填制暂估入库单（采购管理）蓝字回冲单制单红字回冲单制单填制采购发票（采购管理）采购结算（采购管理）暂估处理（存货核算）借：原材料(红)贷：材料采购(红)借：原材料 贷：材料采

31、购采购管理系统特殊业务处理单到补差下月初不作处理，采购发票收到后，在采购管理中录入并进行采购结算；再到存货核算中进行“暂估处理”，如果报销金额与暂估金额的差额不为零，则产生调整单，一张采购入库单生成一张调整单，用户确定后，自动记入存货明细账；如果差额为零，则不生成调整单；最后对“调整单”制单，生成凭证，传递到总账。采购管理系统特殊业务处理在途业务（票到货未到）处理如果先收到了供货单位的发票，而没有收到供货单位的货物，可以对发票进行压单处理，待货物到达后，再一并输入计算机做报账结算处理。但如果需要实时统计在途货物的情况，就必须将发票输入计算机，待货物到达后，再填制入库单并做采购结算。采购管理系统

32、特殊业务处理现付业务当采购业务发生时，立即付款，由供货单位开具发票。现结制单（应付款系统）填制采购发票（采购管理）现付处理（采购管理）借：物资采购 贷：银行存款采购管理系统期末处理期末处理月末结账是将每月的出入库单据逐月封存，并将当月的出入库数据记入有关账表中。结账前用户应检查本会计月工作是否已全部完成，只有在当前会计月所有工作全部完成的前提下，才能进行月末结账，否则会遗漏某些业务。不允许跳月结账，只能从未结账的第一个月逐月结账；不允许跳月取消月末结账，只能从最后一个月逐月取消。月末结账之前一定要进行数据备份，否则数据一旦发生错误，将造成无法挽回的后果。第4 4章 销售管理本章内容本章内容 系

33、统概述系统概述 销售系统初始化销售系统初始化 普通销售业务处理普通销售业务处理 销售退货业务处理销售退货业务处理 分期收款销售业务处理分期收款销售业务处理系统概述销售管理系统的主要功能有效管理客户销售预测管理销售计划管理 销售价格管理 信用管理销售订单管理销售物流管理销售资金流管理批次与追踪管理远程应用系统概述销售系统初始设置销售管理系统初始设置包括设置销售管理系统业务处理所需要的各种业务选项、基础档案信息及销售期初数据。销售业务处理销售业务管理主要处理销售报价、销售订货、销售发货、销售开票、销售调拨、销售退货、发货折扣、委托代销、零售业务等，并根据审核后的发票或发货单自动生成销售出库单，处理

34、随同货物销售所发生的各种代垫费用，以及在货物销售过程中发生的各种销售支出。销售账簿及销售分析销售管理系统可以提供各种销售明细账、销售明细表及各种统计表。销售管理系统还提供各种销售分析及综合查询统计分析。系统概述销售管理系统与其他系统的数据关系销售管理系统初始化设置销售管理系统参数销售管理系统参数的设置，是指在处理日常销售业务之前，确定销售业务的范围、类型以及对各种销售业务的核算要求，这是销售管理系统初始化的一项重要工作。设置应收款管理系统参数应收选项初始设置设置单据格式录入期初数据系统名称操 作内 容说 明销售管理录入并审核期初发货单期初分期收款发货单已发货、出库，但未开票已发货未结算的数量销

35、售日常业务处理普通销售业务处理-先发货后开票先发货后开票的销售业务，需要先处理报价单、销售订单、发货单等单据，发货单审核后根据销售管理系统初始化设置，系统将自动生成销售出库单。如果存货采用先进先出法核算，还可以随时结转销售成本；销售发票开具后，可能立即收到货款，根据发票现结处理；也可能尚未收到款项，需要确认为应收账款。销售业务订购 报价（报价单）订货（销售订单）发货（发货单）开票（销售发票）出库（销售出库单）出库记帐 生成出库凭证 销售收款（应收款管理）生成销售凭证询价审核审核审核复核审核审核审核系系系系统统统统实实实实现现现现客户业务部门仓储部财务咨询产品、价格 销售处理 发出商品 财务处理

36、业业业业务务务务流流流流程程程程 报价（报价单）销售业务-发货注意事项与库存管理集成使用，并且设置销售生成销售出库单，则发货单审核时生成销售出库单，否则在库存管理根据发货单生成销售出库单。根据选项中“是否有超订量发货控制”，决定是否可超销售订单数量进行发货。参照订单发货时，一张订单可多次发货，多张订单也可一次发货。销售发货相关信息可以通过发货单列表、发货统计表、发货明细表进行查询。销售业务-开票注意事项多张发货单可汇总开票，一张发货单也可拆单生成多张发票。不同部门业务员的发货单可汇总开票。销售开票相关信息可以通过销售发票列表、销售统计表、发票日报、发票使用明细表、销售收入明细表、销售明细表进行

37、查询。销售业务-收款注意事项应收款系统与销售系统集成使用，可接收在销售系统中所填制的销售发票，并提供对销售发票进行收款结算处理功能。同时可生成相应凭证，并传递至总帐系统。如发票已收款，则在审核记帐的同时，系统还将自动进行相应的核销处理。发票有剩余的部分，作应收帐款处理。执行生成凭证的操作员，必须在总帐系统拥有制单的权限。应收款管理相关信息可以通过凭证查询、应收核销明细表、业务明细表、对帐单进行查询。销售业务-出库注意事项表体中的单价指的是产品的销售成本，而不是销售价。系统自动计算存货的出库成本，因此用户不需录入销售出库单中的单价和金额。审核后的销售出库单可以在存货核算系统中进行记帐，确认销售成

38、本。销售出库相关信息可以通过收发存汇总表、业务类型汇总表、库存台帐、出入库流水帐进行查询。销售业务-记帐正常单据记帐正常单据记帐生成凭证生成凭证记帐时取出库记帐时取出库单上的成本，单上的成本，若单据上无成若单据上无成本则依据计价本则依据计价方式进行计算，方式进行计算，恢复出库成本。恢复出库成本。制单时，借方制单时，借方取对方科目收取对方科目收发类别对应的发类别对应的科目，贷方取科目，贷方取存货科目。存货科目。若用户没有定义若用户没有定义该单据的存货科该单据的存货科目，则所生成的目，则所生成的单据没有科目，单据没有科目，用户可填入科目，用户可填入科目，修改或增加辅助修改或增加辅助帐类的分录。帐类

39、的分录。生成生成销售业务-记帐注意事项记帐时取出库单上的成本，若单据上无成本则依据计价方式进行计算，恢复出库成本。对于销售出库单，如果在单价和金额中输入了零，系统将认为是零成本出库，如赠送件等，将不再计算此存货的出库成本。制单时，借方取对方科目收发类别对应的科目，贷方取存货科目。若用户没有定义该单据的存货科目，则所生成的单据没有科目，用户可填入科目，修改或增加辅助帐类的分录。记帐相关信息可以通过单据列表查询、帐薄查询、分析表查询进行查询。销售业务-月末结帐 上月未结帐，本月单据可以正常操作，不影响日常业务的处理，但本月不上月未结帐，本月单据可以正常操作，不影响日常业务的处理，但本月不上月未结帐

40、，本月单据可以正常操作，不影响日常业务的处理，但本月不上月未结帐，本月单据可以正常操作，不影响日常业务的处理，但本月不上月未结帐，本月单据可以正常操作，不影响日常业务的处理，但本月不上月未结帐，本月单据可以正常操作，不影响日常业务的处理，但本月不能结帐。能结帐。能结帐。能结帐。能结帐。能结帐。没有期初记帐，将不允许月末结帐。没有期初记帐，将不允许月末结帐。没有期初记帐，将不允许月末结帐。没有期初记帐，将不允许月末结帐。没有期初记帐，将不允许月末结帐。没有期初记帐，将不允许月末结帐。结帐前用户应检查本会计月工作是否已全部完成，只有在当前会计月所有结帐前用户应检查本会计月工作是否已全部完成，只有在

41、当前会计月所有结帐前用户应检查本会计月工作是否已全部完成，只有在当前会计月所有结帐前用户应检查本会计月工作是否已全部完成，只有在当前会计月所有结帐前用户应检查本会计月工作是否已全部完成，只有在当前会计月所有结帐前用户应检查本会计月工作是否已全部完成，只有在当前会计月所有工作全部完成的前提下，才能进行月末结帐，否则会遗漏某些业务。工作全部完成的前提下，才能进行月末结帐，否则会遗漏某些业务。工作全部完成的前提下，才能进行月末结帐，否则会遗漏某些业务。工作全部完成的前提下，才能进行月末结帐，否则会遗漏某些业务。工作全部完成的前提下，才能进行月末结帐，否则会遗漏某些业务。工作全部完成的前提下，才能进行

42、月末结帐，否则会遗漏某些业务。月末结帐前一定要进行数据备份，否则数据一旦发生错误，将造成无法挽月末结帐前一定要进行数据备份，否则数据一旦发生错误，将造成无法挽月末结帐前一定要进行数据备份，否则数据一旦发生错误，将造成无法挽月末结帐前一定要进行数据备份，否则数据一旦发生错误，将造成无法挽月末结帐前一定要进行数据备份，否则数据一旦发生错误，将造成无法挽月末结帐前一定要进行数据备份，否则数据一旦发生错误，将造成无法挽回的后果。回的后果。回的后果。回的后果。回的后果。回的后果。不允许跳月结帐，只能从未结帐的第一个月逐月结帐；不允许跳月取消月不允许跳月结帐，只能从未结帐的第一个月逐月结帐；不允许跳月取消

43、月不允许跳月结帐，只能从未结帐的第一个月逐月结帐；不允许跳月取消月不允许跳月结帐，只能从未结帐的第一个月逐月结帐；不允许跳月取消月不允许跳月结帐，只能从未结帐的第一个月逐月结帐；不允许跳月取消月不允许跳月结帐，只能从未结帐的第一个月逐月结帐；不允许跳月取消月末结帐，只能从最后一个月逐月取消。末结帐，只能从最后一个月逐月取消。末结帐，只能从最后一个月逐月取消。末结帐，只能从最后一个月逐月取消。末结帐，只能从最后一个月逐月取消。末结帐，只能从最后一个月逐月取消。提示：提示：提示：提示：提示：提示：销售管理系统日常业务处理先发货后开票的销售业务参照参照参照参照付款凭证付款凭证转账凭证转账凭证客户询价

44、客户询价转账凭证转账凭证发票制单发票制单（应收款系统）（应收款系统）核销制单核销制单生成发货单并审核生成发货单并审核（销售管理）（销售管理）销售出库单记账销售出库单记账（存货核算）（存货核算）生成销售出库单并生成销售出库单并审核（库存管理）审核（库存管理）借：主营业务成本借：主营业务成本贷：库存商品贷：库存商品借：应收账款借：应收账款贷：主营业务收入贷：主营业务收入应交税金应交税金/销项税销项税借：银行存款借：银行存款贷：应收账款贷：应收账款生成销售发票生成销售发票（销售管理）（销售管理）审核、记账审核、记账（总账系统）（总账系统）录入或生成销售订单并审录入或生成销售订单并审核（销售管理）核（

45、销售管理）录入收款单录入收款单（应收款系统）（应收款系统）录入报价单并审核录入报价单并审核（销售管理）（销售管理）制单制单销售管理系统日常业务处理开票直接发货或者先开票后发货的销售业务转账凭证转账凭证制单制单转转 账账 凭凭证证生成发货单并审核生成发货单并审核（销售管理）（销售管理）销售出库单记账销售出库单记账（存货核算）（存货核算）生成销售出库单并生成销售出库单并审核（库存管理）审核（库存管理）开具销售发票开具销售发票（销售管理）（销售管理）发票制单发票制单（应收款系统）（应收款系统）借：应收账款借：应收账款贷：主营业务收入贷：主营业务收入应交税金应交税金/销项税销项税审核、记账审核、记账（

46、总账系统）（总账系统）核销制单核销制单付款凭证付款凭证借：银行存款借：银行存款贷：应收账款贷：应收账款录入收款单录入收款单（应收款系统）（应收款系统）借：主营业务成本借：主营业务成本贷：库存商品贷：库存商品销售管理系统日常业务处理先发货后开票退货业务付款凭证付款凭证转转 账账 凭凭证证转账凭证转账凭证红字发票制单红字发票制单（应收款系统）（应收款系统）核销制单核销制单录录入入退退货货单单并并审审核核（销售管理）（销售管理）红字出库单记账红字出库单记账（存货核算）（存货核算）生成红字出库单并生成红字出库单并审核（库存管理）审核（库存管理）借：主营业务成本（红）借：主营业务成本（红）贷：库存商品（

47、红）贷：库存商品（红）借：应收账款（红）借：应收账款（红）贷贷：主主营营业业务务收收入入（红）（红）应交税金（红）应交税金（红）借：银行存款（红）借：银行存款（红）贷：应收账款（红）贷：应收账款（红）生成红字销售发票生成红字销售发票（销售管理）（销售管理）审核、记账审核、记账（总账系统）（总账系统）录入收款单录入收款单（应收款系统）（应收款系统）制单制单销售管理系统日常业务处理开票直接发货退货业务付款凭证付款凭证转账凭证转账凭证转账凭证转账凭证红字发票制单红字发票制单（应收款系统）（应收款系统）核销制单核销制单生成退货单并审核生成退货单并审核（销售管理）（销售管理）红字出库单记账红字出库单记账

48、（存货核算）（存货核算）生生成成红红字字出出库库单单并并审核（库存管理）审核（库存管理）借：主营业务成本（红）借：主营业务成本（红）贷：库存商品（红）贷：库存商品（红）借：应收账款（红）借：应收账款（红）贷：主营业务收入（红）贷：主营业务收入（红）应交税金（红）应交税金（红）借：银行存款（红）借：银行存款（红）贷：应收账款（红）贷：应收账款（红）录入红字销售发票录入红字销售发票（销售管理）（销售管理）审核、记账审核、记账（总账系统）（总账系统）录入收款单录入收款单（应收款系统）（应收款系统）制单制单销售管理系统日常业务处理分期收款销售业务分期收款销售业务类是将货物提前发给客户，分期收回货款，收

49、入与成本按照收款情况分期确定。付款凭证付款凭证转账凭证转账凭证转账凭证转账凭证发票制单发票制单（应收款系统）（应收款系统）核销制单核销制单生成分期收款发货生成分期收款发货单并审核单并审核（销售管理）（销售管理）分期收款销售分期收款销售出库单记账出库单记账（存货核算）（存货核算）生成分期收款销售生成分期收款销售出库单并审核出库单并审核（库存管理）（库存管理）借：主营业务成本借：主营业务成本贷：库存商品贷：库存商品借：应收账款借：应收账款贷：主营业务收入贷：主营业务收入应交税金应交税金/销项税销项税借：银行存款借：银行存款贷：应收账款贷：应收账款生成分期收款销售生成分期收款销售发票（销售管理）发票

50、（销售管理）审核、记账审核、记账（总账系统）（总账系统）录入分期收款订单并审核录入分期收款订单并审核（销售管理）（销售管理）录入收款单录入收款单（应收款系统）（应收款系统）设置销售选项设置销售选项“分期收款分期收款必有订单必有订单”（销售管理）（销售管理）制单制单第第5 5章章 库存管理库存管理本章内容本章内容 库存管理概述 库存管理系统初始化 库存管理出入库业务 库存管理调拨业务 库存管理盘点业务 库存管理期末处理库存管理业务处理物资入库物资保管保养物资出库物资入库。该过程一般经过接运、验收两个阶段。接运到的货物要做卸载、分类、点验、签发入库凭证、入库堆码、登记入账等一系列的工作。物资保管保