仓储融资业务流程简介.pptx

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1、会计学1仓储仓储(cngch)融资业务流程简介融资业务流程简介第一页，共27页。第一第一第一第一(dy)(dy)(dy)(dy)部分：定义部分：定义部分：定义部分：定义 一、定义：1、动产：指银行(ynhng)认可的生产或流通领域有较强变现能力、价格相对稳定的通用商品。2、货权：指以仓单、提单等权利凭证形式表现的上述动产之所有权。第1页/共27页第二页，共27页。3、动产及货权质押授信业务：是指企业(qy)以自有或第三人合法拥有的动产或货权为质押的授信业务。具体授信使用方式可包括短期流动资金贷款、银行承兑、商业承兑汇票保贴、国际贸易融资等多种。以下简称“货押业务”。第2页/共27页第三页，共2

2、7页。（一）按法律性质分：1、动产质押模式 （1）静态(jngti)动产质押模式 （2）动态动产质押模式 第二第二(d r)(d r)部分：分类部分：分类第3页/共27页第四页，共27页。2、货权质押模式。（1）标准(biozhn)仓单质押模式（2）非标准(biozhn)仓单质押模式（3）提单质押模式第4页/共27页第五页，共27页。（二）按质押与授信的先后顺序分 1、现货(xinhu)质押模式（即“先货后款”）2、未来货权质押模式（即“先款后货”）（1）货权封闭授信模式（2）卖方担保项下买方信贷模式（3）信用证项下货权质押模式 第5页/共27页第六页，共27页。（三）按监管方式分类(fn l

3、i)（1）监管方在监管方自有仓库监管；（2）监管方在第三方仓库监管；第6页/共27页第七页，共27页。第三第三(d sn)部分部分 操作流程操作流程一、非标准仓单质押授信1、银行、客户、仓库三方签定仓储(cngch)监管协议；2、客户存入质押仓单项下的货物，仓库对货物进行监管，并开出仓单；3、银行查询仓单，实地点货，仓库予以证实；4、仓单经客户和仓库背书后交给银行；第7页/共27页第八页，共27页。5、银行按照(nzho)确定的货物单价、数量估算出货值，然后依据约定的质押率确定授信金额；6、银行备齐授信出帐所需材料，呈风险部门办理出帐；7、客户取得银行的授信后，将资金用于经营；8、质押仓单项下

4、货物用于出售，客户须先归还银行授信，申请办理赎货手续；9、领回仓单或取得提货通知书后，客户可直接到仓库办理提货手续。第8页/共27页第九页，共27页。二、静态动产质押授信1、银行、客户、仓库三方签定仓储监管协议；2、客户存入(cn r)质押货物，仓库对货物进行监管，并出具质物清单；3、银行查询质物清单，实地点货，仓库予以证实；4、质物清单经客户和仓库背书后交给银行；第9页/共27页第十页，共27页。5、银行按照确定的货物单价、数量估算出货值，然后依据约定的质押率确定授信金额(jn)；6、银行备齐授信出帐所需材料，呈风险部门办理出帐；7、客户取得银行的授信后，将资金用于经营；8、质押货物用于出售

5、，客户须先归还银行授信，申请办理赎货手续；9、取得提货通知书后，客户可通过监管方办理提货手续。第10页/共27页第十一页，共27页。三、动态(dngti)动产质押授信1、银行、客户、仓库三方签定仓储监管协议；2、客户按首次授信金额存入必需的质押货物，仓库对货物进行监管，并出具质物清单；3、银行查询质物清单，实地点货，仓库予以证实；4、质物清单经客户和仓库背书后交给银行；第11页/共27页第十二页，共27页。5、银行按照确定的货物单价、数量估算出货值，然后依据约定的质押率确定授信金额；6、银行备齐授信出帐所需材料，呈风险部门办理出帐；7、客户取得银行的授信后，将资金用于经营；8、在质物监管期间(

6、qjin)，客户可以在库存满足借款金额条件下以货换货，进行换货的质物标的必须为银行认可并经审批的货种和规格；第12页/共27页第十三页，共27页。9、银行对各种(zhn)质物分别进行核价，仓库对质物价值的认定，必须以银行核定的质物单价及数量为标准；10、仓库监管员对质物总值进行定额监控，并需每日将监管项下的质物情况向仓库汇报，仓库需每月将库存情况向银行汇总通报；11、客户准备增加授信金额时，必须增加质物交由仓库监管，仓库在出帐当天向银行出具质物清单；第13页/共27页第十四页，共27页。12、客户因还款而导致授信金额减少时，可向银行(ynhng)申请提货，银行(ynhng)出具提货通知书，仓库

7、凭提货通知书给与提货，办理提货手续，并出具新的质物清单，直至全部结清银行(ynhng)授信。第14页/共27页第十五页，共27页。第四部分第四部分(b fen)(b fen)银行与监管仓库的合作银行与监管仓库的合作一、资质的认定一、资质的认定一、资质的认定一、资质的认定 银行一般会对本地市场上的仓储机构进行了分级认定，以银行一般会对本地市场上的仓储机构进行了分级认定，以银行一般会对本地市场上的仓储机构进行了分级认定，以银行一般会对本地市场上的仓储机构进行了分级认定，以深发展为例深发展为例深发展为例深发展为例分为分为分为分为(fn wi)A(fn wi)A、B B、C C、DD类四个级别，类四个

8、级别，类四个级别，类四个级别，并限定了各级别下的仓储机构可与深发行合作的业务类型。并限定了各级别下的仓储机构可与深发行合作的业务类型。并限定了各级别下的仓储机构可与深发行合作的业务类型。并限定了各级别下的仓储机构可与深发行合作的业务类型。第15页/共27页第十六页，共27页。A A类仓储机构的合作范围类仓储机构的合作范围(fnwi)(fnwi)：自有仓库监管并出具仓单自有仓库监管并出具仓单非自有仓库监管并出具仓单非自有仓库监管并出具仓单自有、非自有仓库动产静态、动态质押监管自有、非自有仓库动产静态、动态质押监管第16页/共27页第十七页，共27页。B B类仓储类仓储(cngch(cngch)公

9、司的合作范围公司的合作范围自有仓库动产动态动产质押监管自有仓库动产动态动产质押监管自有仓库静态动产质押监管自有仓库静态动产质押监管第17页/共27页第十八页，共27页。C C类仓储机构类仓储机构(jgu)(jgu)的合作范围的合作范围自有仓库静态动产质押监管自有仓库静态动产质押监管DD类仓储机构类仓储机构(jgu)(jgu)的合作范围的合作范围自有仓库或第三方仓库由我行认可的自有仓库或第三方仓库由我行认可的A A类仓库监管类仓库监管第18页/共27页第十九页，共27页。深发展认定的A类仓储机构包括：广东(gung dng)南储仓储管理有限公司佛山市中包广新仓储有限公司深圳市联合标准仓储服务有限

10、公司第19页/共27页第二十页，共27页。第五第五(d w)部分：动产动态质押业务案例部分：动产动态质押业务案例（一）操作(cozu)模式1、客户以存放于仓库的铝锭、铝棒、铝型材等原材料和产成品作为质物，向银行融资授信。2、客户、银行、监管方签定三方协议，监管方派员到客户驻厂对质物进行监管。第20页/共27页第二十一页，共27页。3、监管方对质物以吨计进行一次盘货(pn hu)，向双方出具质物清单，并根据存货当期市场价格对质物核价。对质物的核价无论是铝锭还是铝型材都以当期铝锭价格计算。质押率各个银行不一，如深发展对铝锭通常以70%计。授信金额=质物清单总量质物价格质押率+保证金 风险敞口=质物

11、清单总量质物价格质押率 第21页/共27页第二十二页，共27页。4 4、单单笔笔借借款款到到期期(do(do q)q)，客客户户可可凭凭质质物物清清单单到到银银行行继继续续办办理理借借款款，无无须须重重新新盘盘货货。客客户户如如无资金需求时可以打款赎货，需要增加借款金额时，则增加质物。无资金需求时可以打款赎货，需要增加借款金额时，则增加质物。5 5、当当质质物物价价格格波波动动超超过过5%5%时时，若若涨涨价价，客客户户可可要要求求银银行行重重新新核核价价；若若跌跌价价，客客户户向向银银行行补补保保证金或增加质物量。证金或增加质物量。6 6、单笔业务当天申请，当天即可办理完毕。、单笔业务当天申

12、请，当天即可办理完毕。第22页/共27页第二十三页，共27页。4.2.2 4.2.2 现货现货现货现货(xinhu)(xinhu)质押模式质押模式质押模式质押模式qq 下游经营者的第二套运作资金为库存所占用的资金，一般保持一个存量，可利用存下游经营者的第二套运作资金为库存所占用的资金，一般保持一个存量，可利用存量设立银行质权进行量设立银行质权进行(jnxng)(jnxng)短期融资。如库存是在经营者的自有仓库，可以采用动产质短期融资。如库存是在经营者的自有仓库，可以采用动产质押模式操作，由银行指定的监管方占有监管或者银行自管监管。押模式操作，由银行指定的监管方占有监管或者银行自管监管。如在存量

13、是在第三方仓如在存量是在第三方仓库，可以采用动产质押模式或者权利质押（仓单质押）模式，两者区别在于监管方是否库，可以采用动产质押模式或者权利质押（仓单质押）模式，两者区别在于监管方是否具有开出仓单的资格和能力，其标准是：是否具有仓储管理的经营范围和专业场所。操具有开出仓单的资格和能力，其标准是：是否具有仓储管理的经营范围和专业场所。操作模式示意图如下：作模式示意图如下：自有仓库(cngk)库存库存动产质押模式下游经营者第三方仓库库存库存动产质押模式库存动产仓单质押模式库存动产固定质押库存动产动态质押第三方或自管监管第23页/共27页第二十四页，共27页。4.2.1 4.2.1 先票后货模式先票

14、后货模式先票后货模式先票后货模式(msh)(msh)qq先票后货模式（代理收货人模式）先票后货模式（代理收货人模式）qq 由于有色金属生产厂家对下游经营者（包括由于有色金属生产厂家对下游经营者（包括(boku)(boku)贸易商贸易商和加工厂家，主要是贸易商）实行先款后货的销售政策，下游经营和加工厂家，主要是贸易商）实行先款后货的销售政策，下游经营者经营运作的第一套资金为预付货款和在途商品所占用的资金，对者经营运作的第一套资金为预付货款和在途商品所占用的资金，对银行信用的需求首先表现为票据方式的预付货款，银行信用的需求首先表现为票据方式的预付货款，解决预付货款解决预付货款和在途的资金压力的方式

15、适宜采用先票后货模式。操作示意图如下：和在途的资金压力的方式适宜采用先票后货模式。操作示意图如下：银行(ynhng)有色金属生产厂家公共仓库下游经营者先款后货现金流物流铁路运输凭银行指示给予提货预付货款确定银行为收货人第24页/共27页第二十五页，共27页。4.2.3 4.2.3 信用证项下未来信用证项下未来信用证项下未来信用证项下未来(wili)(wili)货权模式货权模式货权模式货权模式qq信用证项下未来货权模式信用证项下未来货权模式qq 对于进口有色金属的融资需求，可以采用对于进口有色金属的融资需求，可以采用(ciyng)(ciyng)信信用证项下未来货权模式，以解决信用证开证和在途金属的资金用证项下未来货权模式，以解决信用证开证和在途金属的资金占用问题，操作示意图如下：占用问题，操作示意图如下：银行(ynhng)钢铁出口产商物流商进口商先证后货现金流物流装船报关凭指示给予提货开证确定收货人或凭银行指示交付单据审单付款第25页/共27页第二十六页，共27页。第26页/共27页第二十七页，共27页。