结算、转帐提货、抹帐管理规定.pdf

《结算、转帐提货、抹帐管理规定.pdf》由会员分享，可在线阅读，更多相关《结算、转帐提货、抹帐管理规定.pdf（2页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、结算、转帐提货、抹帐管理规定结算、转帐提货、抹帐管理规定一、编织袋结算管理1、编织袋结算一律执行按当期实际的包装产量结算，结算单统一使用附表格式。2、生产部门、财务科、塑料公司、仓库应对结算情况进行核实确认，其中生产部门（成品车间）负责核实当月包装产量、仓库负责核实收发存数量。3、采购合同另有规定的子公司，按经过评审程序后的有效合同规定执行结算。二、原燃材料结算管理1、原燃材料结算需形成原材料审核单、进厂材料质量处罚单和入库单等结算文书，审批入帐时应三单齐全，单据尽量采用附表统一格式。原材料数量审核单上应注明过磅单张数，进厂材料质量处罚单上应注明化验单份数。2、总经理审批采购发票入帐时，必要时

2、应要求财务部门提供原始的过磅单或化验单核实。3、无论是否存在扣款事项均需填制进厂材料质量处罚单，不需扣款的业务在填好时间、数量等信息后另在备注栏中进行不扣款说明。一般情况下，进厂材料质量处罚单应经供应商确认，特殊情况无法取得对方确认手续时可由采购员代签。4、未采用*系统结算仍手工填写原材料核对单的公司，应在备注栏中补充发方数量、实收数量、途耗盈亏等结算信息。5、打印的结算单据须经办人亲笔签名，复印件和未经签名的打印件不得作为结算依据。三、经销商货款跨公司转帐管理经销商到其他公司提货而预付款不足，需将其预付款在不同公司间转帐时，按以下程序办理。1、经销商提出书面申请。2、转出方销售科、财务科审核。销售科负责审核经销商及销售业务的真实性和转款的必要性，财务科负责审核转帐资金帐上余额的真实性。3、转出方子公司总经理批准。4、转出方子公司财务科根据经批准的申请报告开具内部结算单。5、转出方与转入方财务在*系统中进行收付款操作。四、应付款抹帐的补充规定1、为确保各公司材料采购进厂与财务入帐、帐款支付相对应，各子公司执行“谁的应付款从谁的帐上支付”的管理原则。2、涉及到公司多个子公司及外部供应商的水泥熟料抵帐业务，要求三方或多方签订抹帐协议进行处理，付款申请单（附抹帐协议）须子公司总经理审批。