商业银行票据业务知识考试试题.pdf

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1、票据业务测试题票据业务测试题一、一、填空题填空题1 1、按照规定票据法、按照规定票据法，票据分为，票据分为 汇票汇票、本票和、本票和支票支票.2 2、商业汇票分为、商业汇票分为商业承兑汇票商业承兑汇票和和银行承兑汇票银行承兑汇票。3 3、票据是是指具有、票据是是指具有 一定书面格式一定书面格式且可以转让流通债务凭证且可以转让流通债务凭证.4 4、银行承兑汇票的应收取的手续费费率、银行承兑汇票的应收取的手续费费率万分之五万分之五.5 5、贴现业务分为、贴现业务分为 直贴直贴和和 转贴转贴、再贴再贴。6 6、再贴现业务是指我行为了取得资金再贴现业务是指我行为了取得资金,将未到期的已贴现商业汇票再将

2、未到期的已贴现商业汇票再以贴现方式向以贴现方式向 人民银行人民银行 转让的票据行为转让的票据行为.7 7、现行规定：、现行规定：票据利率在人民银行再贴现基础上加点形成票据利率在人民银行再贴现基础上加点形成,目前现行目前现行的再贴现率为的再贴现率为2.252.25。8 8、商业承兑汇票由、商业承兑汇票由双人双人进行实地查询，查询人员至少有一名应进行实地查询，查询人员至少有一名应为为会计人员会计人员。9 9、付款人对向其提示承兑的汇票，应当向自收到汇票之日起、付款人对向其提示承兑的汇票，应当向自收到汇票之日起3 3日日内承兑或拒绝承兑。内承兑或拒绝承兑。1010、商业汇票付款期限最长不得超过、商业

3、汇票付款期限最长不得超过6 6个月个月.二、单选题二、单选题1 1、银行承兑汇票签发的最长期限为、银行承兑汇票签发的最长期限为 D DA A、1010 天天B B、3030 天天C C、6 6 个月个月D D、一年。、一年。2 2、下列票据中，信用等级较高的票据为、下列票据中，信用等级较高的票据为D DA A、现金支票、现金支票B B、商业承兑汇票、商业承兑汇票C C、转账支票、转账支票 D D、银行承兑汇票、银行承兑汇票3 3、金融机构为了取得资金金融机构为了取得资金,将未到期的已贴现商业汇票以贴现方式向将未到期的已贴现商业汇票以贴现方式向人民银行转让的票据行为称之为人民银行转让的票据行为称

4、之为A AA A、再贴现、再贴现B B、转贴现回购、转贴现回购C C、转贴现买断、转贴现买断D D、贴现、贴现、4 4、将持有的票据质押金融同业，融入资金的票据业务是、将持有的票据质押金融同业，融入资金的票据业务是C CA A、买断、买断 B B、逆回购、逆回购C C、正回购、正回购D D、在贴现、在贴现5 5、银行承兑汇票应属于银行承兑汇票应属于D DA A、支票、支票B B、银行汇票、银行汇票C C、本票、本票D D、商业汇票、商业汇票6 6、没有更改的权利而变更票据上除签章以外的其他记载事项的，没有更改的权利而变更票据上除签章以外的其他记载事项的，B BA.A.票据的伪造票据的伪造B B

5、。票据的变造。票据的变造C C。票据的涂销。票据的涂销D D。票据的更改。票据的更改7 7、根据我国票据法的规定、根据我国票据法的规定,背书时附有条件的，所附条件背书时附有条件的，所附条件B BA.A.在条件成就时有票据上的效力在条件成就时有票据上的效力B B。不具有票据上的效力。不具有票据上的效力C C。不管条件是否成就，均具有法律上的效力。不管条件是否成就，均具有法律上的效力D.D.在承兑前有法律效力，在承兑后无法律效力在承兑前有法律效力，在承兑后无法律效力8 8、汇票出票行为的相对应记载事项包括、汇票出票行为的相对应记载事项包括D DA.A.出票日期出票日期B.B.收款人名称收款人名称C

6、 C。付款人名称。付款人名称D D。到期日。到期日9 9、票据付款人在付款时应当审查、票据付款人在付款时应当审查B BA A。出票人与持票人之间有无真实的交易关系。出票人与持票人之间有无真实的交易关系B B。背书是否连续。背书是否连续C.C.持票人与其前手之间有无原因关系持票人与其前手之间有无原因关系D.D.出票人的签章是否真实出票人的签章是否真实1010、持票人对票据的出票人和承兑人的票据权利，持票人对票据的出票人和承兑人的票据权利，自票据到期日起自票据到期日起 2 2年。见票即付的汇票、本票年。见票即付的汇票、本票,票据时效的起算日是票据时效的起算日是A AA.A.出票日出票日B.B.到期

7、日到期日C C。承兑日。承兑日D D。付款日。付款日三、多项选择题三、多项选择题1 1、商业汇票包含下了那些票据、商业汇票包含下了那些票据CDCDA A、银行汇票、银行汇票B B、银行本票、银行本票C C、银行承兑汇票、银行承兑汇票D D、商业承兑汇票、商业承兑汇票2 2、转贴现业务的交易对手为金融同业，按照规定其风险权重为、转贴现业务的交易对手为金融同业，按照规定其风险权重为 BCBCA A、100100B B、2020C C、0 0D D、50503 3、下列说法中、下列说法中,关于银行承兑汇票表述正确的有关于银行承兑汇票表述正确的有ABDABDA A、必须建立在真实的贸易背景之上、必须建

8、立在真实的贸易背景之上.B B、出票人必须有到期解付承兑汇票的能力，、出票人必须有到期解付承兑汇票的能力，C C、签发人为企业，信用等级较差、签发人为企业，信用等级较差.D D、可以背书转让和贴现、可以背书转让和贴现.4 4、票据业务风险主要包括、票据业务风险主要包括 ABCDABCDA A、信用风险、信用风险B B、利率风险、利率风险C C、操作风险、操作风险D D、道德风险、道德风险四、判断题四、判断题1 1、对持票人而言，背书的连续具有证明票据权利的效力和行使票据、对持票人而言，背书的连续具有证明票据权利的效力和行使票据权利的效力。权利的效力。(）2 2、以背书转让的票据，后手应当对其直

9、接前手背书的真实性负责。、以背书转让的票据，后手应当对其直接前手背书的真实性负责。（）3 3、背书人书写禁止转让的，一般票据仍可背书转让，只是背书人对、背书人书写禁止转让的，一般票据仍可背书转让，只是背书人对于禁止后再由背书取得汇票的人不负责任。于禁止后再由背书取得汇票的人不负责任。（)4 4、付款人承兑汇票，不得附有条件、付款人承兑汇票，不得附有条件;承兑附有条件的，视条件予以承承兑附有条件的，视条件予以承兑兑.（)5 5、根据背书连续性的要求，第一次背书的背书人应当是付款人。、根据背书连续性的要求，第一次背书的背书人应当是付款人。（）五、简答题五、简答题1 1、请简要例举开展办理银行票贴现

10、对银行的有利之处请简要例举开展办理银行票贴现对银行的有利之处（不少于（不少于 4 4点点)。1 1、同贷款比较风险成本低、同贷款比较风险成本低,只有只有 20%.220%.2、提前锁定收益、提前锁定收益3 3、税务成本低、税务成本低.转贴现不计营业税转贴现不计营业税 4 4、通过贴现可以调整规模、通过贴现可以调整规模、利润、不良率。利润、不良率。5 5、维护客户，实现上下游链式营销。、维护客户，实现上下游链式营销。2 2、为有效防范票据业务风险、为有效防范票据业务风险,总行对分行相关部门的职能有明确总行对分行相关部门的职能有明确的规定，请结合我行情况简述如何防范风险的规定，请结合我行情况简述如

11、何防范风险.1 1、计划财务部负责贴现业务的资产负债管理、计划财务部负责贴现业务的资产负债管理、流动性管理以及市流动性管理以及市场风险管理；负责制订、发布全行贴现业务指导利率；负责制定全行场风险管理；负责制订、发布全行贴现业务指导利率；负责制定全行贴现业务专项资金政策；贴现业务专项资金政策；负责牵头制定全行转贴现、负责牵头制定全行转贴现、再贴现业务管理再贴现业务管理办法和业务规程。办法和业务规程。2 2、风险管理部负责全行贴现业务信用风险和政策性风险管理风险管理部负责全行贴现业务信用风险和政策性风险管理;负责制负责制定全行贴现业务的信贷政策定全行贴现业务的信贷政策;制定贴现业务信用审查审批、放

12、款审查制定贴现业务信用审查审批、放款审查审批以及贷后管理的有关规定；审批以及贷后管理的有关规定；3 3、会计部负责贴现业务会计柜台操作风险的控制；负责牵头制、会计部负责贴现业务会计柜台操作风险的控制；负责牵头制定贴现业务会计柜台操作规程、定贴现业务会计柜台操作规程、商业汇票实物保管管理规定以及其他商业汇票实物保管管理规定以及其他和贴现业务会计柜台操作风险有关的管理规定；和贴现业务会计柜台操作风险有关的管理规定；负责实施对分行贴现负责实施对分行贴现业务会计柜台操作风险控制的检查和督导业务会计柜台操作风险控制的检查和督导.4 4、合规审计部负责评价各业务部门管理职责的履行情况合规审计部负责评价各业

13、务部门管理职责的履行情况,并根据并根据审计委员会的指令开展对贴现业务合规性检查。审计委员会的指令开展对贴现业务合规性检查。3 3、首次办理贴现应提供贴现申请人的哪些证件和资料、首次办理贴现应提供贴现申请人的哪些证件和资料?1 1。已办理年检手续的营业执照或社团法人证明和组织机构代码。已办理年检手续的营业执照或社团法人证明和组织机构代码证（复印件加企业公章存档）证（复印件加企业公章存档）；2 2。法人代表身份证和经办人身份证（原件审核后复印件加盖企。法人代表身份证和经办人身份证（原件审核后复印件加盖企业公章存档）业公章存档）；3.3.法人代表授权书（有授权情况的法人代表授权书（有授权情况的);)

14、;4.4.通过中国人民银行的“银行信贷登记咨询系统”登录查询企业通过中国人民银行的“银行信贷登记咨询系统”登录查询企业贷款证的有效性以及贷款的总体状况，并打印输出查询结果；贷款证的有效性以及贷款的总体状况，并打印输出查询结果；5.5.贴现申请人与直接前手签订的交易合同和符合我国税务法律贴现申请人与直接前手签订的交易合同和符合我国税务法律法规规定的发票；如无合同或发票必须提供合理、真实、有效的书面法规规定的发票；如无合同或发票必须提供合理、真实、有效的书面证明；证明；6.6.商业汇票贴现协议书商业汇票贴现协议书;7 7。贴现凭证；。贴现凭证；8 8。贴现申请书贴现申请书(经法律审查部门审核同意的可以贴现凭证替代）经法律审查部门审核同意的可以贴现凭证替代）。4 4、签发商业汇票必须记载以下八项款项：、签发商业汇票必须记载以下八项款项：1 1、表明是“商业承兑汇票、表明是“商业承兑汇票 或“银行承兑汇票”字样；或“银行承兑汇票”字样；2 2、无条件支付的委托；、无条件支付的委托；3 3、确定的票据金额、确定的票据金额;4 4、付款人名称；、付款人名称；5 5、到期日、到期日;6 6、收款人名称；、收款人名称；7 7、出票日期；、出票日期；8 8、出票人签章。、出票人签章。